財務(wù)部門負(fù)責(zé)人崗位職責(zé)定稿-文庫吧資料
2024-11-15 23:05本頁面
【正文】 制度以及崗位責(zé)任制。領(lǐng)導(dǎo)財務(wù)人員認(rèn)真履行職責(zé)，做好各項財務(wù)管理工作，為醫(yī)療第一線提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，保證醫(yī)療任務(wù)的完成。如手續(xù)不齊，財務(wù)部門應(yīng)退還當(dāng)事人完善手續(xù)。凡利用出差機(jī)會探親訪友者，繞道及探親期間發(fā)生費(fèi)用一律自理，不得報銷。機(jī)關(guān)工作人員因公出差須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意批準(zhǔn)，其差旅費(fèi)報銷按州財政局有關(guān)文件規(guī)定執(zhí)行，超標(biāo)準(zhǔn)部分由本人自付。加蓋的印章必須是“財務(wù)專用章”或“收費(fèi)專用章”，否則不予報銷。嚴(yán)格執(zhí)行《票據(jù)法》的規(guī)定，杜絕一切白條及收款收據(jù)入帳。印章由財務(wù)負(fù)責(zé)人、會計、出納分別保管。轉(zhuǎn)帳、現(xiàn)金支票、電匯由會計管理，注銷后的票據(jù)會計審核后，由出納保管。月、季、年報在上報的同時，抄送主席、經(jīng)審會主任。財務(wù)管理、審批制度按照財務(wù)部長、會計、出納職責(zé)分工，嚴(yán)格執(zhí)行《會計法》、上級工會和財政部門、州總機(jī)關(guān)各項制度和報銷標(biāo)準(zhǔn)。必須做好現(xiàn)金和銀行支票的保管工作。簽發(fā)銀行支票的印鑒必須分人保管，嚴(yán)禁集中在一個人身上。不得簽發(fā)空頭支票或遠(yuǎn)期支票，不得填寫假用途，不得將支票交給銷貨單位代為簽發(fā)，不得出租、出借銀行帳戶。購買專項控購商品，必須按規(guī)定辦理控購審批手續(xù)，并采取轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式，不得使用現(xiàn)金。不得將現(xiàn)金收入以個人儲蓄方式存入銀行，單位之間不得互借現(xiàn)金，不得利用帳戶替其他單位或個人套取現(xiàn)金。工會現(xiàn)金、銀行支票管理制度為了加強(qiáng)庫存現(xiàn)金及銀行支票管理，保證現(xiàn)金和支票使用安全，根據(jù)國務(wù)院《現(xiàn)金管理暫行條例》和銀行結(jié)算管理規(guī)定，結(jié)合本單位實際情況，特作如下規(guī)定：現(xiàn)金收入必須開給發(fā)票或收據(jù)，并當(dāng)日入賬，當(dāng)日送存銀行，嚴(yán)禁貪污、挪用公款，嚴(yán)禁私設(shè)“小金庫”。及時、準(zhǔn)確地發(fā)放工資、補(bǔ)貼等，做好個人住房公積金、養(yǎng)老保險統(tǒng)籌金、醫(yī)療保險統(tǒng)籌金的計算、代扣上交和核對工作。復(fù)核原始憑證、檢查有無會計審核和領(lǐng)導(dǎo)審批簽字，嚴(yán)把“收支關(guān)”，復(fù)核后辦理款項收付，收付款后，應(yīng)在收付款憑證上簽字，并加蓋收付訖戳記。不得“坐支”現(xiàn)金，不得以“白條抵庫”，不得挪用和私借現(xiàn)金，隨時接受會計主管及開戶銀行等有關(guān)部門對現(xiàn)金庫存情況的檢查。現(xiàn)金的庫存情況應(yīng)每天盤店核實；銀行存款月末余額應(yīng)與銀行對賬單進(jìn)行核對。出納崗位職責(zé)嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度和銀行結(jié)算制度，及時辦理現(xiàn)金、銀行存款及有價證卷的收、付業(yè)務(wù)。搞好基層工會的預(yù)、決算匯總工作。正確計提增收留成基金和財務(wù)專用基金，對各項專用基金支出，要堅持“先提后用，量入為出，專款專用”的原則；年終對已完成的工程項目，根據(jù)審核的工程決算數(shù)進(jìn)行核銷。對各種應(yīng)收、應(yīng)付款項應(yīng)及時催收、清償，對確實無法收回的應(yīng)收款項和無法支付的應(yīng)付款項，應(yīng)查明原因，按規(guī)定報經(jīng)批準(zhǔn)后處理。與出納做好現(xiàn)金和銀行存款余額的核對工作，及時登記固定資產(chǎn)明細(xì)賬，并定期與財產(chǎn)管理部門核對，年終配合財產(chǎn)管理部門進(jìn)行一次財產(chǎn)清查盤點，以保證賬物相符。根據(jù)有關(guān)憑證，正確及時核算收入和支出，按規(guī)定及時足額上解工會經(jīng)費(fèi)，對收支中存在的問題，及時向財務(wù)部長匯報。會計崗位職責(zé)熟悉有關(guān)財經(jīng)政策、法令和規(guī)章制度，按照工會會計制度，設(shè)置會計科目和會計賬薄，及時準(zhǔn)確地根據(jù)各項經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)填制會計憑證，并做好記賬、結(jié)賬、對賬和編制會計報表工作。負(fù)責(zé)財務(wù)收支情況的分析，對收支中存在的問題及時提出改進(jìn)建議和措施，保證按預(yù)算執(zhí)行。同時組織開展以工會經(jīng)費(fèi)收、管、用為主要內(nèi)容的財務(wù)工作競賽活動。對審核中發(fā)現(xiàn)的問題和差錯，通知有關(guān)人員查明和更正處理。負(fù)責(zé)銀行支票和發(fā)
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