【正文】 周知，會計(jì)核算是財(cái)務(wù)部最基礎(chǔ)也是最重要的工作，是各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作的基石和根源。加強(qiáng)財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)建設(shè)，在保證“人崗匹配”的大原則下，實(shí)行崗位之間交流學(xué)習(xí)，實(shí)行“一人多崗”，以能力培養(yǎng)為核心、以素質(zhì)提升為主線，著重公司發(fā)展需要的高層次、復(fù)合型人才培養(yǎng)，努力建設(shè)一支高效的財(cái)務(wù)隊(duì)伍。積極參與直購電競價(jià)上網(wǎng)、碳交易等工作，建立售電成本計(jì)算模型，為直購電競價(jià)提供依據(jù)。健全保險(xiǎn)索賠機(jī)制，完善保險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)，增訂4號機(jī)組財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)案件棄賠及拒賠處理管理流程。積極籌措資金，優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)，爭取優(yōu)惠貸款條件，降低融資費(fèi)用，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格控制下達(dá)的成本費(fèi)用指標(biāo)，強(qiáng)調(diào)目標(biāo)成本管理法，推行以節(jié)約成本、提高競爭能力為目的的全員式、全過程成本管理，以提升盈利空間。在此機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存的時(shí)刻，我們必須做好規(guī)劃應(yīng)對挑戰(zhàn)，在激烈的戰(zhàn)場中開創(chuàng)新局面。財(cái)務(wù)部按照國家檔案管理以及會計(jì)檔案管理要求，收集、整理、裝訂、歸檔各類合同及財(cái)稅基礎(chǔ)資料。按照國資委、**集團(tuán)的要求，財(cái)務(wù)部人員加班加點(diǎn)，遇有國家法定假日各會計(jì)也放棄休息主動加班，保時(shí)保質(zhì)完成報(bào)表的編制，順利完成財(cái)務(wù)決算工作，并榮獲**集團(tuán)公司財(cái)務(wù)決算工作二等獎。在原始單據(jù)審核、記賬憑證錄入、資金的收付等會計(jì)處理環(huán)節(jié)，財(cái)務(wù)人員都能做到認(rèn)真仔細(xì)地完成工作，認(rèn)真執(zhí)行公司的各項(xiàng)規(guī)章制度，保證了會計(jì)信息的及時(shí)性、完整性及準(zhǔn)確性。七、加強(qiáng)財(cái)務(wù)制度建設(shè)，夯實(shí)財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)公司今年開展安健環(huán)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，財(cái)務(wù)部以此為契機(jī)，重新審視財(cái)務(wù)管理標(biāo)準(zhǔn)，依據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展的實(shí)際情況，以加強(qiáng)公司內(nèi)部控制為目標(biāo)，修訂了全面預(yù)算管理標(biāo)準(zhǔn)等9個財(cái)務(wù)管理標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)一步理順業(yè)務(wù)流程，明晰工作內(nèi)容，為提升經(jīng)營管理效率奠定基礎(chǔ)。由于財(cái)務(wù)編制和工作安排方案，2013年是財(cái)務(wù)部人員工作穩(wěn)定性最為經(jīng)受考驗(yàn)的一年。財(cái)務(wù)人員積極配合，完成稅局檢查工作。2012年末，廣東省已被納入部分營業(yè)稅改增值稅試點(diǎn)范圍，本年財(cái)務(wù)部在合同審批過程中，重點(diǎn)關(guān)注符合“營改增”業(yè)務(wù)范圍的項(xiàng)目，對合同稅費(fèi)條款提出要求或建議，節(jié)約公司成本。五、加強(qiáng)稅務(wù)機(jī)關(guān)溝通，依法進(jìn)行稅務(wù)工作依法完成稅務(wù)申報(bào)工作，做到按時(shí)申報(bào)、稅額準(zhǔn)確。制定20132014機(jī)組保險(xiǎn)方案，充分利用公司良好的營運(yùn)業(yè)績和風(fēng)險(xiǎn)管控能力，比上減少保險(xiǎn)費(fèi)用200萬元，下降17%。四、強(qiáng)化保險(xiǎn)管理工作，完善保險(xiǎn)索賠機(jī)制根據(jù)安健環(huán)風(fēng)險(xiǎn)管理三星標(biāo)準(zhǔn)的要求，修訂了《保險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)》、建立了《財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)投保及索賠情況表》及《社保及工會保障計(jì)劃情況統(tǒng)計(jì)表》等臺帳。啟動14號機(jī)組脫硫改造報(bào)廢固定資產(chǎn)工作，目前資產(chǎn)報(bào)廢鑒證報(bào)告的稅局備案及資產(chǎn)評估報(bào)告的**批復(fù)工作正在進(jìn)行中。對資產(chǎn)處置處理方面的模糊點(diǎn)及缺失點(diǎn)進(jìn)行改進(jìn)，真正做到明晰權(quán)責(zé)，落實(shí)責(zé)任。此舉標(biāo)志著4號機(jī)組財(cái)務(wù)竣工決算工作全面完成。同時(shí)合理運(yùn)用各種資金來源，降低籌資成本，防止資金沉淀及供給不及時(shí)，從而提高資金管理效益，降低資金成本，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。與此同時(shí)，國家宏觀調(diào)控收緊銀根，銀行謹(jǐn)慎放貸，利率居高不下。近年環(huán)保壓力增大，脫硝項(xiàng)目、脫硫設(shè)施升級改造、濕式除塵改造等大型資本性項(xiàng)目相繼實(shí)施，碳排放放額度的競購，排污費(fèi)用的漲價(jià)，無一不對公司營運(yùn)資金造成巨大壓力，使資金鏈面臨斷裂風(fēng)險(xiǎn)。推進(jìn)公司業(yè)務(wù)流程合理化、過程管理可控化、監(jiān)督考核系統(tǒng)化，著重關(guān)注經(jīng)營指標(biāo)的實(shí)際及計(jì)劃情況對財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果及現(xiàn)金流的影響，通過財(cái)務(wù)指標(biāo)的比較分析和預(yù)測，為公司積極參與直購電、碳排放交易等有關(guān)市場競價(jià)業(yè)務(wù)提供財(cái)務(wù)支持平臺，同時(shí)對發(fā)現(xiàn)的問題并提出合理建議，保證公司預(yù)期經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。為使財(cái)務(wù)工作進(jìn)一步得到提高，現(xiàn)將2013年的工作做如下簡要回顧和總結(jié)。因此，認(rèn)真做好我公司的財(cái)務(wù)收支預(yù)算具有十分重要的意義。除不可抗力因素外，預(yù)算一經(jīng)下達(dá)原則上不予調(diào)整。因此，我們應(yīng)該在以下幾個方面加大改革的力度：一）合理安排收支預(yù)算，嚴(yán)格預(yù)算管理加強(qiáng)預(yù)算管理，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行。財(cái)務(wù)的改革是改革的重要組成部分，要為改革提供重要的資金和政策保障。當(dāng)前，我們正面臨著前所未有的機(jī)遇和挑戰(zhàn)。歸并銀行賬戶，規(guī)范會計(jì)科目，清理往來款項(xiàng)和債權(quán)債務(wù)，嚴(yán)格存款、擔(dān)保等各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)行為。在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)和大力支持下，經(jīng)過我們財(cái)務(wù)管理部全體員工共同努力，基本保證了對以資金為主線的投資管理活動實(shí)施可控、在控，基本實(shí)現(xiàn)了對投資管理活動過程控制與結(jié)果控制的統(tǒng)一, 對各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支實(shí)行計(jì)劃、控制、核算、分析并進(jìn)行考核，依法合理籌集資金，為有效利用公司各項(xiàng)資產(chǎn)，努力提高公司的經(jīng)濟(jì)效益作出了一定的努力。真正做到有章可循、有章必循、違章必究，發(fā)揮制度的作用；配合國家有關(guān)部門做好今年的審計(jì)工作。我們是新設(shè)項(xiàng)目公司，肩負(fù)著發(fā)展的重任，我們要通過加強(qiáng) 內(nèi)控制度的建設(shè)，防范和化解經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。但在市場經(jīng)濟(jì)改革過程中，如何適應(yīng)形勢的變化來改革我們的經(jīng)濟(jì)財(cái)務(wù)管理體系，健全而不是削弱經(jīng)濟(jì)財(cái)務(wù)管理、推動而不是妨礙改革的發(fā)展，具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。做好公司的財(cái)務(wù)票據(jù)管理工作就是做好了財(cái)務(wù)“收支兩條線”的源頭控制工作，財(cái)務(wù)部正是從這一關(guān)鍵的源頭控制入手，做到了全年財(cái)務(wù)收支無差錯。財(cái)務(wù)“收支兩條線”就是所有的財(cái)務(wù)收入都必須入公司統(tǒng)一的財(cái)務(wù)賬務(wù)，所有的支出都必須按公司事先規(guī)定的用款手續(xù)辦理用款。確保公司資金的安全、完整。二、財(cái)務(wù)會計(jì)監(jiān)督方面財(cái)務(wù)部全體人員堅(jiān)持從細(xì)微處入手，按國家財(cái)務(wù)規(guī)定對每一筆收支票據(jù)的真實(shí)性、完整性進(jìn)行認(rèn)真審核，嚴(yán)格控制現(xiàn)金的支出，對超過現(xiàn)金限額的支出按國家相關(guān)規(guī)定嚴(yán)格控制現(xiàn)金的使用。所以，財(cái)務(wù)部非常重視這項(xiàng)工作，放棄休息時(shí)間，加班加點(diǎn)，認(rèn)真細(xì)致地搞好年終決算和編制各種會計(jì)報(bào)表。認(rèn)真做好年終決算工作。****全體財(cái)務(wù)人員緊緊圍繞公司的財(cái)務(wù)工作目標(biāo)，提供公司下月的現(xiàn)金收支計(jì)劃，提供基建財(cái)務(wù)報(bào)表，提供月度財(cái)務(wù)快報(bào)，提供月度財(cái)務(wù)報(bào)表、現(xiàn)金收支報(bào)告及銀行余額表等。一、財(cái)務(wù)會計(jì)核算方面 “凡事預(yù)則立”，****公司全體財(cái)務(wù)人員在公司財(cái)務(wù)部和公司領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)、幫助下，結(jié)合公司的具體情況和財(cái)務(wù)工作目標(biāo)，根據(jù)公司項(xiàng)目建設(shè)投資對會計(jì)核算資料的要求，進(jìn)一步完善會計(jì)核算體系和會計(jì)信息報(bào)告系統(tǒng)。公司內(nèi)部，要求管理水平不斷地提升；外部經(jīng)歷了稅務(wù)機(jī)關(guān)對企業(yè)的檢查、稅收政策調(diào)整、國家金融政策的宏觀調(diào)控，在這不平凡的一年里全體財(cái)務(wù)人員任勞任怨、齊心協(xié)力地完成了各項(xiàng)工作。計(jì)劃財(cái)務(wù)部二○○二年元月十日共2頁,當(dāng)前第2頁12【】第四篇：財(cái)務(wù)部工作總結(jié)及計(jì)劃篇一：財(cái)務(wù)部某年工作總結(jié)及工作計(jì)劃 ****年 工作總結(jié) 及****年工作計(jì)劃 財(cái)務(wù)部****年財(cái)務(wù)部****領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，依靠全體同志共同努力，求真務(wù)實(shí)、踏實(shí)苦干，努力為****提供服務(wù)。（十七）狠抓安全責(zé)任制和責(zé)任追究制，制定完善安全制度，落實(shí)現(xiàn)金管理規(guī)定，時(shí)刻擰緊現(xiàn)金庫存限額這根弦，對庫存現(xiàn)金不定期的抽查，杜絕被盜、火災(zāi)等事故的發(fā)生。（十六）對經(jīng)營合同的履行情況進(jìn)行經(jīng)常性的監(jiān)督檢查，每月至少檢查兩次，嚴(yán)格兌現(xiàn)獎懲。為節(jié)約交易費(fèi)用，各參加房改住戶的房產(chǎn)證，凡不準(zhǔn)備在家屬院內(nèi)再調(diào)整住房的，已辦理完登記申辦手續(xù)，既將拿到房產(chǎn)證，凡準(zhǔn)備再調(diào)整住房的，待住房調(diào)整完畢后辦理。（十四）由于我院教工住宅樓尤其是1—3號樓建成時(shí)間較長，又加之人員變動頻繁，致使基礎(chǔ)資料很不完備。針對發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)糾正，使固定資產(chǎn)在購置、驗(yàn)收、報(bào)廢、報(bào)損等方面做到了規(guī)范化。（十三）加強(qiáng)固定資產(chǎn)的日常管理。（十一）制定并嚴(yán)格落實(shí)《南陽理工學(xué)院儀器設(shè)備及維修招標(biāo)暫行辦法》，充分發(fā)揮學(xué)院在物資采購中的規(guī)模優(yōu)勢，堵塞了漏洞，進(jìn)一步降低了物資購置成本，充分發(fā)揮了資金的使用效益，全年共組織和參加大小招標(biāo)30次以上，為學(xué)院節(jié)約資金200萬元以上。（九）本著原則性與靈活性相結(jié)合的原則，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度，通過檢查前、檢查中、檢查后做深入細(xì)致地工作，在審計(jì)、稅務(wù)、物價(jià)、國有資產(chǎn)、預(yù)算外資金等多次大檢查中，為學(xué)院節(jié)約費(fèi)用90%以上。（八）按照學(xué)院改革的新要求，在制訂各單位公用包干經(jīng)費(fèi)時(shí)加大了向教學(xué)、科研、學(xué)生教育和管理、實(shí)驗(yàn)室建設(shè)的傾斜力度。在執(zhí)行過程中，嚴(yán)格管理，遇有個別預(yù)算調(diào)整時(shí)，做到了按程序?qū)徟?，保證了預(yù)算的圓滿完成。（六）針對學(xué)院財(cái)務(wù)管理出現(xiàn)的新情況、新問題，整理、修訂、完善了學(xué)院財(cái)務(wù)管理的有關(guān)規(guī)章制度，并于9月份匯編成《南陽理工學(xué)院財(cái)務(wù)管理制度匯編》，既起到了宣傳作用又便于操作，使財(cái)務(wù)管理的規(guī)范建設(shè)又上了一個新臺階。（二）經(jīng)過多方工作，積極爭取，使市財(cái)政對學(xué)院的事業(yè)經(jīng)費(fèi)和專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)撥款達(dá)到105萬元,與去年相比增長603%。二、業(yè)務(wù)工作該部分人員市財(cái)政不撥付任何經(jīng)費(fèi)。（三）認(rèn)真開展黨日活動、召開民主生活會，抓好黨支部自身建設(shè)，做到了支部團(tuán)結(jié)，黨員以身作則、勤政廉政，有較強(qiáng)的凝聚力和向心力，充分發(fā)揮了黨支部戰(zhàn)斗堡壘作用和黨員的先鋒模范作用?，F(xiàn)總結(jié)如下：一、黨務(wù)及思想政治工作（一）認(rèn)真組織全體同志學(xué)習(xí)了馬列主義、毛澤東思想、鄧小平理論和十五屆六中全會精神，尤其是江總書記的“七一”講話，使大家統(tǒng)一了思想，提高了認(rèn)識。對于各部門的臺帳勤檢查、勤監(jiān)督，及時(shí)核對，多配合，相互協(xié)作，給領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)好參謀，使財(cái)務(wù)工作在明年更上一個臺階。在明年的工作中，財(cái)務(wù)部將更加堅(jiān)持在實(shí)際工作中證明行之有效的工作方法，同時(shí)在工作方法上進(jìn)行改進(jìn)，繼續(xù)完善進(jìn)貨及采購環(huán)節(jié)的工作流程，減少紕漏，嚴(yán)格把關(guān)，更好的控制酒店的成本及費(fèi)用。尤其是在資產(chǎn)管理及付款審核環(huán)節(jié)做得較好，原因主要在于認(rèn)真執(zhí)行了資產(chǎn)管理制度及付款審批制度。做好收入、費(fèi)用計(jì)劃及經(jīng)營計(jì)劃。對收據(jù)及發(fā)票的領(lǐng)、用、存進(jìn)行登記，并認(rèn)真復(fù)核管理。及時(shí)按照董事長的要求，審核工資表，并及時(shí)發(fā)放。按照貨幣資金管理辦法，按時(shí)上報(bào)資金收支計(jì)劃，合理使用資金。每月評選優(yōu)秀員工，組織員工參加各項(xiàng)活動。團(tuán)隊(duì)建設(shè)：熟悉和掌握員工的思想狀況、工作表現(xiàn)和業(yè)務(wù)水平。規(guī)范會計(jì)內(nèi)部各崗位工作程序及步驟，起草各種管理制度，并監(jiān)督檢查落實(shí)。與稅務(wù)人員多了解，多溝通，為酒店為個人提供合理避稅的依據(jù)。對本部門所屬的收銀及電腦維護(hù)員認(rèn)真教育，督促其盡力配合經(jīng)營部門的工作。三、對內(nèi)、對外協(xié)調(diào)方面對內(nèi)：協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)班子控制成本費(fèi)用開支，一、編制費(fèi)用預(yù)算，為各部門確定費(fèi)用使用上限，督促各部門從一點(diǎn)一滴節(jié)省費(fèi)用開支；二、合理制定經(jīng)營部門收入、成本、毛利率各項(xiàng)經(jīng)營指標(biāo)，及時(shí)準(zhǔn)確地向各級領(lǐng)導(dǎo)提供所需要的經(jīng)營數(shù)據(jù)資料，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供了依據(jù)。（3）加強(qiáng)客房部成本控制：一、要求客房部加強(qiáng)對回收物品及客房酒水的管理，對未用的一次性用品及時(shí)回收，建立二次回收臺帳；二、對客房酒水銷售要求編制酒水銷售日報(bào)，及時(shí)了解酒水進(jìn)銷存情況，從而控制成本并最終降低成本。（2）對日常采購價(jià)格進(jìn)行監(jiān)督，制定了每月原材料采購及定價(jià)制度（菜價(jià)、肉價(jià)、干調(diào)、冰鮮），酒水及物料購入均采用簽訂合同的方式議定價(jià)格。債權(quán)債務(wù)管理：對酒店債權(quán)債務(wù)認(rèn)真清理，每月及時(shí)收回各項(xiàng)應(yīng)收款項(xiàng)，對員工賠償物品及電話費(fèi)超