【正文】 對(duì)影響貴公司財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行公允反映的因素進(jìn)行全面了解和評(píng)估，以執(zhí)行相應(yīng)的審計(jì)程序。、公司章程、驗(yàn)資報(bào)告、任期用章記錄 、管理建議書 、處理意見及糾正情況的資料、任職期限及工作履歷，被審計(jì)人兼任子公司負(fù)責(zé)人的任免文件，主要包括任期內(nèi)的主要業(yè)績(jī)、存在的主要問題、工作中應(yīng)承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，進(jìn)一步改進(jìn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的意見與建議等（按審計(jì)組提供的格式撰寫）、總經(jīng)理會(huì)、專業(yè)委員會(huì)的會(huì)議紀(jì)要及決議（賬簿、報(bào)表、對(duì)賬單、賬戶明細(xì)、科目余額表），包括內(nèi)部控制制度建立及執(zhí)行情況，內(nèi)部決策程序及其執(zhí)行情況，如內(nèi)部財(cái)務(wù)核算制度、業(yè)務(wù)操作規(guī)程、授權(quán)與審批制度、費(fèi)用開支審批辦法等 、工作報(bào)告和工作總結(jié)。（六）經(jīng)營(yíng)者個(gè)人述職報(bào)告及個(gè)人總結(jié)。（四）主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)完成情況審計(jì)資料清單任期各期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、員工績(jī)效、薪酬實(shí)施方案；任期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核辦法分解、考核結(jié)果、考核通報(bào)、考核結(jié)果反饋（被審計(jì)單位內(nèi)部室等基本崗位的考核辦法、指標(biāo)設(shè)計(jì)和考核結(jié)果）；任期主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)完成情況表；任期主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)比較分析表（與歷史數(shù)據(jù)比、與標(biāo)準(zhǔn)水平比、與同類分公司比、與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手比、與地方經(jīng)濟(jì)比等）。（二）會(huì)計(jì)信息質(zhì)量審計(jì)所需資料清單 、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、財(cái)務(wù)情況說明書（財(cái)務(wù)決算說明）；，包括已經(jīng)注銷的賬戶；、稅務(wù)和紀(jì)檢、監(jiān)察出具的審計(jì)、檢查報(bào)告和結(jié)果及整改情況；、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告； ；投資性房地產(chǎn)、固定資產(chǎn)、在建工程、無形資產(chǎn)、其他流動(dòng)資產(chǎn)、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用明細(xì)表；、預(yù)付賬款、其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款等往來賬項(xiàng)的單位名稱、賬齡、欠款原因、金額、欠款單位地址、聯(lián)系人、聯(lián)系電話等信息，包括函證；、應(yīng)交稅費(fèi)明細(xì)；、擔(dān)保金額及到期情況說明；未決訴訟事項(xiàng)、重大違紀(jì)事項(xiàng)等；、貨幣資金管理制度、往來賬目管理制度、資產(chǎn)管理制度、成本控制制度、銷售及利潤(rùn)管理制度。第4頁(yè)，共4頁(yè)第二篇：離任審計(jì)資料清單離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)資料清單（一）基本資料清單，相關(guān)內(nèi)部組織架構(gòu)及部門職責(zé)（圖、表,包括各部分負(fù)責(zé)人的聯(lián)系方式），單位經(jīng)營(yíng)基本情況，人員編制情況及相關(guān)文件。九、會(huì)議紀(jì)要及年度決策資料 2014年度歷次股東大會(huì)決議、董事會(huì)決議、監(jiān)事會(huì)決議、經(jīng)理會(huì)紀(jì)要； 2014年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃；國(guó)有資產(chǎn)管理經(jīng)營(yíng)部門或上級(jí)單位下達(dá)的國(guó)有資產(chǎn)保值增值考核指標(biāo)；企業(yè)上級(jí)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)或委托的社會(huì)審計(jì)組織出具的審計(jì)報(bào)告（近三年）、驗(yàn)資報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告以及辦理企業(yè)合并、分立等事宜出具的有關(guān)報(bào)告；有關(guān)經(jīng)營(yíng)管理監(jiān)督部門及檢查機(jī)構(gòu)作出的重大檢查事項(xiàng)結(jié)果、處理意見第3頁(yè)，共4頁(yè)及糾正情況的資料。七、重要事務(wù)資產(chǎn)資料重要土地目錄；房屋及建筑物、土地的產(chǎn)權(quán)證明、各種車輛的行車證；土地出讓合同或轉(zhuǎn)讓協(xié)議；重大拆遷補(bǔ)償協(xié)議；房地產(chǎn)開發(fā)用地規(guī)劃許可證、房地產(chǎn)開發(fā)工程規(guī)劃許可證；房地產(chǎn)開發(fā)建設(shè)工程許可證、房地產(chǎn)開發(fā)商品房銷售許可證。五、財(cái)務(wù)管理制度資料資金管理辦法；存貨管理辦法；固定資產(chǎn)管理辦法；在建工程管理辦法；合同管理辦法；費(fèi)用報(bào)銷管理辦法；會(huì)計(jì)稽核管理辦法；會(huì)計(jì)電算化管理辦法；會(huì)計(jì)檔案管理辦法；授權(quán)控制制度；1募集資金管理制度；1員工福利及獎(jiǎng)勵(lì)制度；1銷售政策、賒銷政策及相關(guān)權(quán)限，價(jià)格政策及相關(guān)權(quán)限；1當(dāng)?shù)卣块T有關(guān)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)金、失業(yè)保險(xiǎn)、大病統(tǒng)籌、住房公積金、日常福利等福利政策文件；1存貨購(gòu)入、領(lǐng)用、發(fā)出核算流程；生產(chǎn)成本核算流程；產(chǎn)品銷售收入（工程結(jié)算收入）核算流程；16．有關(guān)經(jīng)濟(jì)遺留問題的專門材料。三、主要業(yè)務(wù)與技術(shù)資料公司經(jīng)營(yíng)范圍與主營(yíng)業(yè)務(wù)；主要產(chǎn)品生產(chǎn)工藝流程；主要產(chǎn)品的主要原材料和能源及成本構(gòu)成；主要產(chǎn)品的行業(yè)地位及銷售情況；主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手情況；主要客戶和供應(yīng)商情況；特殊行業(yè)許可證書、資質(zhì)證書、商標(biāo)證書、專利證書、非專利技術(shù)、重第1頁(yè)，共4頁(yè)要特許權(quán)利；質(zhì)量管理體系認(rèn)證證書、環(huán)境管理系統(tǒng)認(rèn)證證書、生產(chǎn)安全認(rèn)證證書。第一篇：審計(jì)資料清單審計(jì)資料清單一、公司基本情況資料（包括歷史沿革和法律資料）1．營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本及復(fù)印件； 2．公司章程復(fù)印件； 3．公司基本情況簡(jiǎn)介；4．企業(yè)合營(yíng)合同、設(shè)立批準(zhǔn)證書（外商投資企業(yè)適用）； 5．企業(yè)法人代碼登記證；6．國(guó)、地稅稅務(wù)登記證副本復(fù)印件； 7．企業(yè)業(yè)務(wù)資質(zhì)證書及榮譽(yù)證書； 8．企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記證；9．外匯登記證復(fù)印件（外商投資企業(yè)適用）。二、組織結(jié)構(gòu)相關(guān)資料組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及職責(zé)分工資料、分支機(jī)構(gòu)及外設(shè)辦事處基本情況表；各投資方簡(jiǎn)介；管理層和財(cái)務(wù)人員名單、職責(zé)分工，董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、獨(dú)立董事成員名單；所投資企業(yè)資料；股東大會(huì)、董事