【正文】 全部憑證全部按照順序弄好。 今天就是幫紅姐寫出庫單和入庫單，紅姐給了我?guī)准夜镜?，不是很多，一會我就幫紅姐寫完了。推送完了到首頁去，那里有剛剛推送過來的，如果沒有就刷新一下，然后點開那個預(yù)覽一下，出來的預(yù)覽就是一個通知公司終止它們定期定額征收方式的書面文件，之后關(guān)閉，最后保存，再推送。終止全部都是誤定，終止時間全部都是二零一五年十二月三十一，陳老師特別說了時間一定要注意，一定要正確。我是幫陳老師終止定期定額的征收方式，操作很簡單，但是步驟有點多，陳老師給我操作了兩遍，然后陳老師看著我操作一遍之后他才去忙他的去了。公司李老師把我?guī)У搅艘粋€辦公室，叫我?guī)完惱蠋煛Ｄ且患夜镜暮推渌囊膊畈欢?，就是寫的時候把名稱簡化一下，只寫后面的幾個字就可以了。大概也沒寫好久就幫她寫完了。 今天也是寫出庫單和入庫單，紅姐給了我一個月公司的原始憑證，雖然只給了我一個公司的，但是要寫的還是很多，一般需要寫出庫單和入庫單的增值稅發(fā)票都是分開放在的，然后要寫出庫單的全部放在一起，要寫入庫單的全部放在一起。在單子上也有日期相同公司相同的，那么就可以合并起來寫。然后型號就按這三種來寫。那張單子上有具體的哪個公司，有日期，有金額，數(shù)量，單位等。也算有很久沒有寫出庫單和入庫單了，一開始拿到時候還要想想，不過一下就想起來該怎么寫了。 今天也是在幫紅姐寫進(jìn)票和出票，寫了兩家的進(jìn)票和出票。明細(xì)賬很快就對完了，然后我又幫紅姐寫出票和進(jìn)票，紅姐說先一家一家的寫，就給我我一家公司的，在寫的時候有一張增值稅發(fā)票上寫的詳細(xì)見銷貨清單，這種情況的話后面都會附有一張銷貨清單，然而這張增值稅后面沒有，我找了也沒找到，然后就問紅姐，紅姐自己來也沒找到。就一個月的明細(xì)賬，但是有兩本憑證，如果一個月的原始憑證多的話就會做成兩本。我加了兩次，第二次是為了確保結(jié)果的正確性，還好兩次的加的結(jié)果都是一樣的。寫很很容易的，不容易的是加起來，數(shù)字實在太多，小數(shù)點的后的位數(shù)也多。我看了一下出票就只有一個無縫管需要寫的。之后紅姐就叫我寫進(jìn)票和出票了。 由于昨天的明細(xì)賬沒有對完，所以今天先接著對昨天沒有對完的明細(xì)賬。每個月的明細(xì)賬前面都寫了是哪個月份的，為了方便尋找對應(yīng)的那個月份的明細(xì)賬，我把各個月份的名字賬一字排開，這樣方便了很多。這次的進(jìn)賬單上的日期和明細(xì)賬的日期一般都是不相同的，在明細(xì)賬都會延后幾天。比如就拿我對賬的九月來說，九月那本憑證上有關(guān)于九月的進(jìn)賬單是不多了，很多都是以前各個月份的進(jìn)賬單。她給了我一個公司九月到十一月的憑證，然后給了我十二個月的明細(xì)賬單，紅姐說有點多，憑證就可以看出來，很厚。一個下午匯總的很快，就是加起來的時候花了一些時間。這家公司的原材料種類不是很多，一張紙我就匯總下來了。然后昨天紅姐說可以把紙豎著寫下去，因為有的原材料有很多，橫著寫的寬度不夠，豎著寫會好一點，有的能寫下。紅姐直接把東西送到了我的桌子這里，然后問我你都會了嗎，我回答會了。我寫的時候?qū)懙谋容^慢，最后加的時候加了好幾遍，由于小數(shù)點的位數(shù)有點多，有的材料有寫了很多，所以為了準(zhǔn)確，我用計算器加了兩三遍來保證我的準(zhǔn)確性。在一張白紙上寫上公司名稱和出票或進(jìn)票，之后就看增值稅發(fā)票，寫上原材料的名稱，然后依次往下寫上原材料的數(shù)量，數(shù)量都是依次寫在對應(yīng)的原材料下面，最后合計需要把相同原材料的所有數(shù)量加起來。然后紅姐就開始教我怎么寫。由于我那里沒有電腦不是很方便，所以紅姐首先打印了一張有匯總的表給我。其他的都是和以前看的憑證差不多的內(nèi)容。我們公司的業(yè)務(wù)范圍有報稅這一項，地稅、國稅這些。這次的憑證上面有納稅申報表，然后納稅申報表上大概有納稅項目、稅款所屬時期、計稅依據(jù)、稅率、當(dāng)期應(yīng)納稅額、應(yīng)減免稅、應(yīng)納稅額。紅姐給我了幾本憑證，然后我自己拿回到我的桌子那里。每個公司都會有每個公司不一樣的地方。之前紅姐有說過一般出庫單和入庫單都是公司自己寫的。她們走后業(yè)務(wù)一部就沒有人了，就我一個人在另一邊看憑證。紅姐她們下午要去行政區(qū)那邊的會議室培訓(xùn)。 今天也沒有什么事可以給我做，紅姐叫我看憑證。在看回執(zhí)單時一定要注意看是哪家銀行的，因為一下是這家的一下是那家的，如果不看找錯了對賬單，你是在這家銀行的對賬單上找不到相應(yīng)的金額的。我拿過去看了一下，是農(nóng)村商業(yè)銀行和中國銀行的對賬，但是公司就是一家。但是我還是交給我來勾了。 今天紅姐本來叫我看憑證的，我到紅姐那里準(zhǔn)備拿憑證去看。她們下午考試了兩次，我在一邊對明細(xì)賬，她們就在一旁考試。時不時還有領(lǐng)導(dǎo)來巡視，然后也會提醒一下大家要注意什么。公司自己組織的考試就和我們學(xué)校的考試一樣，不許看手機(jī)，電腦必須關(guān)閉，保持安靜。她們的考試是公司內(nèi)部組織的考試。但是我既然來了紅姐還是讓我有事可以做?，F(xiàn)在對賬已經(jīng)算熟練了，速度也比之前快多了。之后還對了兩家公司的，對賬單的格式都有不同，但是對賬的方法都一樣。我一共對了三家的明細(xì)賬單。這次的明細(xì)賬單不是寫的借方和貸方，這次是用收到表示的借方，用發(fā)出表示的貸方，最后一欄還有一個累計的金額。12．17 今天的工作是對明細(xì)賬單。紅姐說出庫單和入庫單一般都是公司自己寫的，我們一般負(fù)責(zé)寫收據(jù)。最后紅姐問我有錯沒，我說只有一張出庫單有點問題。紅姐叫我檢查憑證一下憑證有沒有錯的，我把憑證拿到自己的位置慢慢的看起來。12．15 今天去公司也沒什么我可以做的事，紅姐就叫我還是看看憑證，然后紅姐就給了我?guī)妆緫{證。紅姐給我示范了一個，之后我就照著那個一直弄，但是我包的憑證不是很好看，包的也不是很好，因為那個邊沒弄好，一般我都包突出來了。刀片和剪刀都是用來剪裁的。大概步驟就是把憑證左邊和上邊的棱角折疊出來，然后把多余的剪掉，然后根據(jù)你的折痕就可以把憑證包好。憑證紅姐都已經(jīng)整理好，只需要最后把它包好就可以了。 今天貌似沒有明細(xì)賬給我對，也沒有出庫單和入庫單給我寫。關(guān)于收據(jù)的單位就是憑證明細(xì)上面的單位，事由就是和憑證上的摘要差不多。收據(jù)也是三聯(lián)的，我們寫了需要中間藍(lán)色的那聯(lián)附在憑證那里。我是幫紅姐旁邊的同事寫收據(jù)，所以是她教我的。我把這些寫完了然后就叫我寫收據(jù)。她說那我是不是寫的都沒寫，我說是的，她說那就那樣了，也沒事。我是接著她沒寫完的出庫單和入庫單寫的，我發(fā)現(xiàn)她出庫單那里寫了收貨單位的，我以前寫的都沒寫收貨單位，我就特意拿過去問她，她說出庫單都要寫收貨單位的。由于要寫的單子有點多，在下班時都還沒寫完。后來我也給紅姐說了好多公司的都不全，她說正常，好多單子都還沒有下來。把編號和順序弄好以后就可以按公司按月份的整理了。匯總薄上有些是哪家公司，你在單子上找到對應(yīng)的那家公司的編號然后寫在匯總薄的左上角。12．10 今天也是做昨天一樣的事，但今天整理的不是報表，整理的是征稅/扣稅單證匯總薄。我只好去問紅姐了，她說有家公司撤銷了，然后說編號對不上沒關(guān)系，只要把公司和月份對上就可以了。當(dāng)你整理了一份的時候需要用一根橡膠圈把它捆住固定一下。結(jié)果不是算報表，其實就是整理報表。雖然有時做的都是一樣的事，但是每次都會有新的收獲。一般憑證里的日期和對賬單上的日期是一致的。每本憑證看著很厚但是要對的賬單卻也不是很多。 今天工作就是對明細(xì)賬了，紅姐直接給了我一個公司八個月的憑證和明細(xì)賬單。今天大概就寫了三疊的出庫單和入庫單，但數(shù)量不是很多。我把剛才的問題給她說了一下，她說如果單位是一樣的就可以把數(shù)量加在一起寫，單位不一樣的的話就要分開寫。后來我自己寫的時候也發(fā)現(xiàn)了一個問題，就是如果都寫云石膠的話，那么都是一樣了的，這樣的話數(shù)量就應(yīng)該加在一起寫，但是在云石膠最前面的字又是不一樣的。她直接找到我要寫出庫單的增值稅發(fā)票然后給我說，她說像這種，只寫后面的名稱就行。今天是幫另一個人寫她的出庫單和入庫單。 今天又是周一了，今天我是做著上周做的事，就是寫入庫單和出庫單。由于之前寫錯了，現(xiàn)在我的仔細(xì)一點了，我每張增值稅發(fā)票都看了是需要是入庫單還是需要些出庫單，還特別注意了日期，因為如果是相同的公司，相同的日期就應(yīng)該寫在一起。由于那疊增值稅發(fā)票差不多都要寫出庫單，所以要重寫。她告訴我要看這是那個公司，如果這個公司是銷售方就寫出庫單，是購買方就寫入庫單。我才把這疊要拿到我那里，那個姐姐說我寫錯了，她說那種藍(lán)色的增值稅發(fā)票要寫出庫單。增值稅發(fā)票不是很多，所以差不多一個小時都寫完了。 今天依然是寫入庫單。然后她給我示范的寫了兩張，然后就把全部交給我寫了。寫了之后把藍(lán)色的那聯(lián)撕下來附在增值稅發(fā)票上面。她說入庫單的日期就是增值稅發(fā)票上的日期，入庫單上要寫名稱，數(shù)量和單位，然后入庫單上的填制就寫增值稅發(fā)票上的發(fā)票人的姓，相同的入庫材料的數(shù)量一般把它加起來寫到一起。我到了她的辦公桌前面，然后她就教我入庫單應(yīng)該怎么寫。 昨天沒有明細(xì)賬單給我對，然后一個下午我就在看那些憑證。在憑證里有的銀行回執(zhí)單是手寫的，一般手寫的在明細(xì)賬這邊對賬的話一般日期會晚個幾天，如果是打印的那種比較長的銀行回執(zhí)單的話在明細(xì)賬這邊的日期是準(zhǔn)確的，但是一般公司在某一天不止一筆業(yè)務(wù)，有時還是要找一下才能找到明細(xì)賬。這次不僅每個月的憑證很厚，明細(xì)賬單也很厚，這次的明細(xì)賬單是分開的，是一個月一個月的分了出來的。給了我一個公司6個月的憑證，然后這次的明細(xì)賬和上次的不同。我發(fā)現(xiàn)公司的軟件里有一個營業(yè)費用，一般沒有看到財務(wù)費用，我大概把所以的都錄入進(jìn)去了，時間也就差不多了。我就直接到登憑證那里了，我把之前看的那本憑證拿過來錄入到金蝶里。然后那個姐姐叫我把旁邊的電腦打開，模擬一下會計。還在這里的那個姐姐去拿了一本憑證叫我看。六本憑證形式都是一樣的，一個下午我就看完了。一般在增值稅發(fā)票前面都有一張出庫單或是入賬單。公司的一本憑證里最多也就二十多張轉(zhuǎn)賬憑證，其余的都是原始憑證，一般原始憑證都很多。憑證上面有些寫是具體的哪個公司，然后還有就是這本憑證一共有多少張，還有就是這是幾月份的憑證。 今天去公司那個姐姐說沒有對賬單可以給我勾了，然后就給我一堆憑證給我看。在對賬時偶爾會有重復(fù)的，為了確認(rèn)是不是同一筆，首先要登錄金蝶看一看，是的話她說在其中一筆上寫上同一筆這三個字。會計憑證上有銀行的回執(zhí)單，她說回執(zhí)單是收到的款項就在明細(xì)賬上的貸方打鉤，相反的就在借方打鉤。那個姐姐直接叫我坐她旁邊，然后就給我了一些會計憑證和一疊明細(xì)的對賬單。中午下班之前，蔣總再次找我談話，主要了解我實習(xí)一個月來的基本情況和感想，跟我講述了由學(xué)生到職員的轉(zhuǎn)變過程，告訴我一個人應(yīng)該有長期的職業(yè)規(guī)劃，并鼓勵我在畢業(yè)后有自己的職業(yè)生涯規(guī)劃。（十三）2012年4月8日星期日今天是我實習(xí)的最后一天，在這一個多月的時間里，我雖然沒能完全參與到真正的會計工作中，但是，也讓我親身感受到了一個企業(yè)日常工作的氣氛，了解到理論與實踐的差別，同時對會計工作也有了更為深刻的認(rèn)識。（十二）2012年4月7日星期六今天又是輪班，最近山東北方聯(lián)合會計師事務(wù)所來公司審計，周姐在財務(wù)那邊的本職工作已經(jīng)讓她忙得抽不開身，所以物流中心對賬這邊就很難再分配足夠的精力，我和另外一位實習(xí)生明白目前的情況，所以都很樂意幫周姐分擔(dān)。眼看我實習(xí)就要結(jié)束了，心想不能給人留下一個爛攤子，所以就想盡辦法盡快將漏對的賬補(bǔ)上，把漏找的差異想辦法找出來。很快地，一天過去了，可能是因為太累了，今天腦袋沉甸甸的，工作時也是跟不上節(jié)奏，所以心里打算著等明天周一跟周姐打過招呼后，周二就休息，好好調(diào)整一下狀態(tài)，畢竟對賬這個工作是個持久戰(zhàn)，不是靠一時的疲勞戰(zhàn)就能完成的。（十）2012年4月1日星期日由于時間緊迫，周姐說周日也要對賬，所以我們要輪休，由于另外一名實習(xí)生有事要辦，所以我主動提出周日不休班，讓周姐和另一個實習(xí)生休班。對賬的方式很簡單，只是簡單的Excel表操作，但是工作量非常大，這項工作的性質(zhì)要求我們必須一開始就要先端正好態(tài)度，踏實認(rèn)真地對待。因為人手緊張，所以王處長讓我們協(xié)助周姐到公司物流部門