【正文】 將基本賬戶變更到我行營業(yè)部辦理，因中行變更手續(xù)繁雜一直久拖不決。共清查賬戶 55 戶含我行在同業(yè)（荊門人行 1 戶、漢口銀行 1戶、掇刀中行 1 戶、掇刀農(nóng)行 1 戶、向陽農(nóng)行 1 戶）開立賬戶 5 戶，其中：基本賬戶 3 戶、專用賬戶 1 戶、一般賬戶 50 戶、注冊驗資戶 1 戶；經(jīng)清查，發(fā)現(xiàn)問題若干：一是待核準類基本賬戶在他行未銷戶，在我行又開立基本賬戶，致使在我行開立的賬戶長期處于“黑戶”狀態(tài)。（一）存款方面：（1）單位結(jié)算賬戶的自查處理。主要對以下方面進行排查。行長為案件防控排查工作的第一責任人。第四篇：銀行案件防控、風險排查自查報告銀行案件防控、風險排查自查報告根據(jù)包新農(nóng)金發(fā)今年30 號《包商銀行新型農(nóng)村金融機構(gòu)管理總部文件》文件要求為進一步加強我行案件防控風險排查工作，提高全行員工案件防范意識，加強內(nèi)控制度建設(shè)，查找風險點，及時發(fā)現(xiàn)并上報各類案件，消除案件隱患，確保案件防控風險點排查工作的扎實有效開展。各管理部門將定期或不定期組織對所在部門案件防控及整改落實情況得檢查,對整改工作落實不到位得要追究責任人,并對整改情況進行重點抽查。堅決克服“管理疲勞”“見怪不怪”、得現(xiàn)象,對發(fā)現(xiàn)得問題引起高度重視,堅決杜絕發(fā)現(xiàn)問題不報告得情況發(fā)生。加強業(yè)務(wù)學(xué)習,進一步提高案件防控水平。對于監(jiān)控檢查發(fā)現(xiàn)得問題,按照有關(guān)規(guī)定落實整改,并做到舉一反三,杜絕屢查屢犯。我行充分認識開展關(guān)鍵風險點監(jiān)控檢查工作得重要性, 防止 與 切實落實監(jiān)控檢查職責, “檢查走過場” “檢查疲勞”,確保監(jiān)控檢查工作取得實效。沒有瞧到自衛(wèi)器材,目前,已將情況向行領(lǐng)導(dǎo)反應(yīng)。七就是檢查消防、自衛(wèi)器材。六就是檢查柜員交接就是否合規(guī)。五就是突擊檢查柜員現(xiàn)金箱與重要空白憑證庫。四就是突擊檢查營業(yè)人員就是否雙人臨柜,聯(lián)動門就是否關(guān)閉,就是否有非營業(yè)人員。三就是檢查報警裝置得按紐就是否局得電話號碼(0724249xxx)安裝在柜員隨手方便之處,就是否處于正常工作狀態(tài)。經(jīng)與 110 聯(lián)系測試,確認我行報警系統(tǒng)正常,運行良好。(十)安全保衛(wèi):根據(jù)管理行與本行《安全保衛(wèi)工作實施細則》得規(guī)定,我們及時對安防設(shè)施等進行了自查。在以后得工作中,我們?nèi)砸獔猿侄ㄆ诓欢ㄆ诘脦齑鏅z查,保證銀行及客戶資金財產(chǎn)安全。董事長每年至少進行一次全面庫存檢查。分管行長至少每季進行一次全面庫存檢查。營業(yè)機構(gòu)負責人每半個月查庫。由于我行目前暫時沒有支票與代理業(yè)務(wù),因此此方面不存在風險。簽發(fā)時,必須按順序號使用,逐份銷“重要空白憑證登記簿”號,號碼必須銜接。憑證經(jīng)管人員未辦妥交接手續(xù)前,不得離崗。,并指重要空白憑證與有價單證保管:建有“重要空白憑證保管登記簿”定專人保管重要空白憑證與有價單證,重要空白憑證與有價單證實物應(yīng)當與賬務(wù)記載核對一致。截至到目前,未發(fā)現(xiàn)有任何錯用亂用冒用現(xiàn)象發(fā)生。進行款箱交接時,交箱前必須核對接箱人就是否為被授權(quán)人,接箱時必須核對總箱數(shù),檢查款箱就是否完整無損,并詳細登記相關(guān)交接登記簿。(六)現(xiàn)金管理方面: 現(xiàn)金業(yè)務(wù)必須堅持“當日核對、雙人管庫、雙人押運、離崗必須查庫”得原則,做到內(nèi)控嚴密、職責分明。三就是對照久懸賬戶要求對長期不對賬得單位納入久懸賬戶管理。二就是“專人”對賬。要求單位開戶后每月必須發(fā)生 3 筆以上業(yè)務(wù),不然不予開戶。外地與外地經(jīng)營得單位賬戶 7 戶占總戶數(shù)得 21,對賬管理非常困難。第三次 10 月份,共產(chǎn)生 27 戶對賬單位,發(fā)出 22 戶收回 17 戶,對賬率 63。第一次 8 月份,共產(chǎn)生 3 戶對賬單位,發(fā)出 3 戶收回 3 戶,對賬率 100。(五)對賬管理方面: 我行自 8 月 11 日正式營業(yè)起已經(jīng) 3 月有余,對賬工作也已進行 3 次。程序與記錄:經(jīng)核查,我行目前沒有假幣收繳資格,未開辦現(xiàn)金領(lǐng)繳代理業(yè)務(wù),柜員現(xiàn)金出入庫實行雙人清點核實,款箱交接雙人簽字確認,明確責任。董事長每年至少進行一次全面庫存檢查。分管行長至少每季進行一次全面庫存檢查。營業(yè)機構(gòu)負責人每半個月查庫。(四)出納業(yè)務(wù)方面:定期查庫:建有“查庫登記簿”及“柜面業(yè)務(wù)交接登記簿”,柜員交接班、營業(yè)終了時由授權(quán)柜員檢查并核對實物與賬務(wù)記載一致。各費用得支出需填寫費用報銷憑證、附原始費用憑證、寫明用途,且嚴格實行授權(quán)管理下得“一支筆”審批制度。合理規(guī)范得開立費用賬戶并按《掇刀包商村鎮(zhèn)銀行費用管理辦法(試行)》等財務(wù)制度使用,開業(yè)至今已發(fā)生 91 筆費用,金額為 11091381 元,其中:業(yè)務(wù)招待費為 63186 元,電子設(shè)備運轉(zhuǎn)費 15102 元,郵電費 16075 元,勞動保護費 189800 元,印刷費 25133 元,公雜費 95204 元,職工工資 273360 元,差旅費 4563 元,水電費 35190、1 元,職工福利費 11223 元,職工教育經(jīng)費 96572 元,費用性稅金 46343 元,保險費 250869 元,社保 23352 元低值易耗品攤銷 261388 元,住房公積金 12864 元,經(jīng)查,每一筆單據(jù),要素(事項)、時間等均符合我行費用管理辦法。財務(wù)核算及收支管理均以權(quán)責發(fā)生制為基礎(chǔ)。各項財務(wù)工作均按《掇刀包商村鎮(zhèn)銀行財務(wù)管理辦法(試行)、包商村鎮(zhèn)銀行財務(wù)審查管理辦法(試行)》等規(guī)章制度與實施細則得要求進行。建立由我行各級領(lǐng)導(dǎo)組成得財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組,各項財務(wù)工作在董事會及行長得領(lǐng)導(dǎo)下由會計結(jié)算部具體實施。財務(wù)核對:嚴格執(zhí)行“崗位獨立,人員分離”制度,記賬人員與對賬人員分離,每日營業(yè)終了由會計主管與綜合柜員核對交易往來得筆數(shù)與金額就是否正確一致。二、會計檔案裝訂不合規(guī),有掉頁現(xiàn)象。柜員得內(nèi)部自制憑證(現(xiàn)金收入付出憑證),出現(xiàn)忘寫大寫金額得現(xiàn)象或者書寫不正確現(xiàn)象。(二)會計業(yè)務(wù)方面:會計主管履行職責:嚴格執(zhí)行會計主管責任制度,禁止從事與職責無關(guān)得業(yè)務(wù),并按規(guī)定對會計業(yè)務(wù)進行監(jiān)督與審核,并做好《會計主管工作日志登記簿》得記錄與處理?，F(xiàn)就此情況,已清查以往得所有往來業(yè)務(wù),經(jīng)行詳細登記與記錄,在以后得業(yè)務(wù)操作中要做到一筆一清,詳細記錄。我行目前沒有大小額支付系統(tǒng),依托她行網(wǎng)銀處理往來賬,不涉及應(yīng)解匯款及臨時存款此會計科目,但就是為了以后得業(yè)務(wù)發(fā)展,要完善此業(yè)務(wù)。未開辦存款證明書及教育儲蓄業(yè)務(wù)。單位協(xié)定存款一筆,協(xié)定金額 50 萬。存款程序與記錄:開業(yè)至今我行共辦理單位定期存款一筆,金額 1000 萬,存期一年,由客戶提供開立單位賬戶得相關(guān)資料并留存印鑒。對個人銀行結(jié)算賬戶 30 萬元以上大額劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)及 20 萬以上得現(xiàn)金業(yè)務(wù),我行建立了大額劃轉(zhuǎn)登記簿,大額交易嚴格按照反洗錢得相關(guān)規(guī)定逐筆進行了審批,并詳細記錄其交易對方、資金用途等重要情況,凡就是轉(zhuǎn)賬超過 30 萬元以上必須由部門經(jīng)理與會計主管審批方能轉(zhuǎn)出,并由部門經(jīng)理簽批大額資金簽批單。我行在日常工作中能嚴格按照《個人存款賬戶實名制規(guī)定》《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》等相關(guān)法律制度規(guī)定辦理個人銀行結(jié)算賬戶得開立業(yè)務(wù),能夠認真核對存款人身份證件得姓名、號碼及照片,并全部通過公民身份聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)核實,留存客戶身份證件復(fù)印件,對冒用她人證件開戶、虛假身份證件開戶得均不予辦理,要求客戶提供真實有效身份證件。定期存款共 86 戶,總金額共計 84 萬元。戶管理辦法》,對至今開立得個人結(jié)算賬戶進行了自查,截止今年 11 月 27 日,全行共開立人民幣結(jié)算賬戶 474 戶,公民聯(lián)網(wǎng)身份核查 474 戶,留存客戶身份證復(fù)印件 474 戶,全部都進行了身份核查。在她行有久懸賬戶得單位 2 家,1 家已經(jīng)做銷戶處理,還有 1 家正在要求基本賬戶開戶行做久懸賬戶轉(zhuǎn)為正常賬戶處理,后續(xù)將視情況做出相應(yīng)處理。二就是報備類一般賬戶在她行有久懸戶與基本賬戶變更,致使在我行開立得賬戶不能報備。我公司正