出納的崗位職責怎么寫15篇-文庫吧資料
2024-09-24 13:08本頁面
【正文】 行現(xiàn)金管理、會計相關(guān)法規(guī)，遵守并貫徹執(zhí)行公司及股東頒布的各項財務管理制度、規(guī)定；按照公司制度規(guī)定，依據(jù)經(jīng)審核的原始憑證，及時準確辦理各項報銷業(yè)務；負責辦理現(xiàn)金結(jié)算業(yè)務，及時登記現(xiàn)金日記賬、按月編制庫存現(xiàn)金余額表；負責辦理銀行存款結(jié)算業(yè)務以及銀行賬戶管理相關(guān)業(yè)務，及時登記銀行存款日記賬，按月編制銀行存款調(diào)節(jié)表和余額表；復核報銷及支出憑證，并及時移交會計人員進行賬務處理；負責保管現(xiàn)金、有價證券、支票及相關(guān)票據(jù)，確?，F(xiàn)金及銀行安全；按月與會計核對現(xiàn)金和銀行存款，保證日記賬已會計總賬相符；完成部門負責人交辦的其他工作，保守公司商業(yè)秘密。學習、了解、掌握財經(jīng)法規(guī)和制度，提高自己的政策水平。十二、根據(jù)規(guī)定和協(xié)議，做好應收款工作，定期向主管領導匯報收款情況。十、按期與銀行對帳，按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，隨時處理未達帳項。八、負責做好工資、獎金、提成等的造冊發(fā)放工作。六、負責支票簽發(fā)管理，不得簽發(fā)空頭支票，按規(guī)定設立支票領用登記簿。要保守保險柜密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。如果發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金有短缺或盈余，應查明原因，根據(jù)情況分別處理，不得私下取走或補足。不允許私自坐支收到的現(xiàn)金及支票，要及時送交銀行。嚴格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，必須經(jīng)過會計審核、財務經(jīng)理復核，總經(jīng)理簽批，方可辦理款項收支。三、嚴格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不得超過定額，不坐支，不挪用，不得用白條抵頂庫存現(xiàn)金，保持現(xiàn)金實存與現(xiàn)金帳面一致。二、要根據(jù)原始憑證，記好現(xiàn)金和銀行帳。通常，單位財務公章和出納員名章要實行分管，交由出納員保管的出納印章要嚴格按規(guī)定用途使用，各種票據(jù)要辦理領用和注銷手續(xù)。印章、空白票據(jù)的安全保管十分重要，在實際工作中，因丟失印章和空白票據(jù)給單位帶來經(jīng)濟損失的不乏其例。要建立適合本單位情況的現(xiàn)金和有價證券保管責任制，如發(fā)生短缺，屬于出納員責任的要進行賠償。
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