【正文】 目前財(cái)務(wù)人員 第 17 頁 共 29 頁 都熟 練掌握了軟件賬務(wù)處理模塊的應(yīng)用與操作，固定資產(chǎn)模塊、采購模塊、銷售模塊及存貨 模塊也在逐步應(yīng)用，并且采購與銷售部門也開始學(xué)習(xí)應(yīng)用，這樣信息流逐步實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)共享， 這不僅為財(cái)務(wù)人員節(jié)約了時(shí)間，提高工作效率，還可以使采購銷售針對自己的業(yè)務(wù)范圍及需 求，進(jìn)行數(shù)據(jù)查詢統(tǒng)計(jì)，使我們的工作上了一個(gè)新的臺階。定期召開 分享會，把對具體事件的理解、觀點(diǎn)與大家一起分享，分享快樂、分享成果。實(shí)行每天召開早會的制度，每位員工在早 會上及時(shí)匯報(bào)工作完成情況以及安排計(jì)劃當(dāng)天的工作內(nèi)容，即達(dá)到了團(tuán)隊(duì)間有效的溝通， 又 使工作得到更好的銜接。 四、高新技術(shù)企業(yè)復(fù)審的相關(guān)工作為通過高新技術(shù)企業(yè)復(fù)審，我們接受了事務(wù)所針對高新技術(shù)企業(yè)復(fù)審的專項(xiàng)審計(jì)，對事務(wù)所提供了 0911 年的申報(bào)資料，包含研發(fā)的材料、人工、固定 資產(chǎn)折舊、收入等。 三、積極做好匯算清繳工作在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)向稅局報(bào)送 年度企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表，并匯算清繳，結(jié)清應(yīng)繳應(yīng)退稅 第 16 頁 共 29 頁 款。建立了良好的銀企關(guān)系 和稅企關(guān)系；定期與國稅地稅業(yè)務(wù)溝通，認(rèn)真聽取對方意見和建議，使工作能更快速、更有 效得完成。每月能按時(shí)按質(zhì)完成憑證編制復(fù)核， 按時(shí)編制報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表，及時(shí)反映公司經(jīng)營狀況。這半年來，財(cái)務(wù)部在公司領(lǐng)導(dǎo)的支持和幫助下，在其他部門的有效配合下， 以企業(yè)效益為中心，圍繞部門年度工作目標(biāo)和重要任務(wù)，全體財(cái)務(wù)人員共同努力，力求做到 及時(shí)準(zhǔn)確完成核算工作，為公司經(jīng)營發(fā)展做好監(jiān)督服務(wù)；真實(shí)反映公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果， 為領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)營決策提供依據(jù)。 〔上半年財(cái)務(wù)部工作總結(jié)與下半年工作計(jì)劃〕隨文贈言：【受惠的人，必須把那恩惠常藏 心底，但是施恩的人則不可記住它。 提高財(cái)務(wù)人員的核算平和管理服務(wù)意識，加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的定期培訓(xùn)。 推進(jìn)會計(jì)標(biāo)準(zhǔn)化工作，從基礎(chǔ)核算到 日常流程進(jìn)行細(xì)則的規(guī)定、以形成統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。回顧上半年雖 第 14 頁 共 29 頁 然為公司項(xiàng)目營運(yùn)做出積極的工 作，但也存在一些不足，在部分財(cái)務(wù)人員的工作能力需要進(jìn)一步提高，財(cái)務(wù)部分工作還需要 進(jìn)一步完善。按部門對合同的類別、名稱、簽訂、合同金額、付款時(shí)點(diǎn)及金額、執(zhí)行情況等做出詳細(xì)準(zhǔn)確的反映。目前這一工作還在進(jìn)行中。 會計(jì)電算化 xx 年年 10 月份財(cái)務(wù)部采取用金蝶軟件標(biāo)準(zhǔn)版進(jìn)行賬務(wù)處理，這樣極大提高了工作效率和會計(jì)核算的準(zhǔn) 確性。 5 月份公司加強(qiáng)了財(cái)務(wù)部銷售核算力量，確 第 13 頁 共 29 頁 定專人進(jìn)行銷售收款、與銷售部 門銜接，同時(shí)加強(qiáng)了對銷售臺帳的統(tǒng)計(jì)工作，做好財(cái)務(wù)銷售明細(xì)的編制。財(cái)務(wù)部在整個(gè) 銷售流程中積極做好認(rèn)籌、大定、房款等收款工作、對銷售單據(jù)按公司要求進(jìn)行把關(guān)、對銷 售進(jìn)行專人歸檔保管。這樣有利于清晰及時(shí) 的核算開發(fā)成本。 成本核算隨著公司 “xx” 項(xiàng)目進(jìn)行，工程成本支出不斷加大。如對一些票據(jù)不完善、未列入資金計(jì) 劃內(nèi)支出等堅(jiān)決退回。 二、具體職能 管理 （一）財(cái)務(wù)核算工作財(cái)務(wù)核算工作是本部門大量的基礎(chǔ)工作，資金的結(jié)算與安排、 費(fèi)用的稽核與報(bào)銷、會計(jì)核算與結(jié)轉(zhuǎn)、會計(jì)報(bào)表的編制、稅務(wù)申報(bào)等各項(xiàng)工作開展都能及時(shí) 有效的完成。從小處著手，對財(cái)務(wù)檔案進(jìn)行系統(tǒng)化管理、科學(xué)分類歸檔、專 人保管，對會計(jì)憑證要求及時(shí)裝訂、整潔整齊。其目的，一是要符合財(cái)務(wù)管理的要求；二是要滿足管理層對項(xiàng)目 運(yùn)營情況的了解和分析。 根據(jù)房地產(chǎn)行業(yè)的特殊性結(jié)合公司管理要求對開發(fā)成本、期間費(fèi)用的 會計(jì)二級、三級明細(xì)科目進(jìn)行梳理，并對明細(xì)科目統(tǒng)一核算口徑，保證數(shù)據(jù)歸集及分析對比 前后的一致。 設(shè)置了資金計(jì)劃表格及辦法，為公司規(guī)范化管理、統(tǒng)籌及高效地運(yùn)用資 金、提高運(yùn)營績效、鋪下了良好的基礎(chǔ)。 建立健全了財(cái)務(wù)各項(xiàng)會計(jì)核算賬簿，對成本費(fèi)用明細(xì)進(jìn)行合 理有效的分類，使成本費(fèi)用核算口徑一致。 一、財(cái)務(wù)職能的完善與擴(kuò)展由于 xx 公司是由 xx 年年 8 月 份收購過來的，原有的財(cái)務(wù)核 算及管理體系極不完善。隨著公司推出財(cái)務(wù)資金管理，財(cái)務(wù)部為首的 資 金統(tǒng)籌工作正式開展起來；公司內(nèi)部、對成本費(fèi)用的核算與控制的要求不斷提升、對各部門 發(fā)生的準(zhǔn)確反映和有效管控的要求也越來越高，公司外部、隨著國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的緊縮、 國家稅收政策調(diào)整及稅務(wù)機(jī)關(guān)對房地產(chǎn)企業(yè)的重點(diǎn)檢查、金融機(jī)構(gòu)對房地產(chǎn)行業(yè)的緊縮與重 點(diǎn)監(jiān)管，這些都是財(cái)務(wù)部工作的重中之重。最后，財(cái)務(wù)部的工作并非獨(dú)立的，離不開各個(gè)部門的配合，希望在今后的工作中，大家 互相支持，互相幫助，發(fā)揚(yáng)兄弟人的精神，為完成下半年度的工作，為企業(yè)的經(jīng)營目標(biāo)的實(shí) 現(xiàn)做出更大的貢獻(xiàn)。 四、完成 2024 年預(yù)算初稿編制工作。 三、迎接國稅稽查的檢查。尤其增值稅、企業(yè)所得稅、 個(gè)人所得稅等，財(cái)務(wù)部應(yīng)多加培訓(xùn)，進(jìn)行學(xué)習(xí)、討論，爭取使企業(yè)利潤最大化。隨著公司的發(fā)展的蒸蒸日上，財(cái)務(wù)管理職能的日益顯現(xiàn)，財(cái)務(wù)治理參與到企業(yè)治理的方 方面面，使其更加符合財(cái)務(wù)制度規(guī)定，經(jīng)得起各審計(jì)、稅務(wù)部門的財(cái)務(wù)檢查。這樣，強(qiáng)化了各崗位會計(jì)人 員的責(zé)任感，加強(qiáng)了內(nèi)部核算監(jiān)督，促進(jìn)了各崗位的交流、合作與團(tuán)結(jié)。 九、完善財(cái)務(wù)部各工作崗位職責(zé)。對收入、成本、費(fèi)用作專 項(xiàng)檢查，加強(qiáng)非生產(chǎn)費(fèi)用和可控費(fèi)用的控制、執(zhí)行力度，不能超支的絕不超支，以提高公司 經(jīng)濟(jì)效益，加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)活動分析，提供各種數(shù)據(jù)給領(lǐng)導(dǎo)參考決 第 7 頁 共 29 頁 策，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的參謀，為公司發(fā) 展出謀獻(xiàn)策。報(bào)送的資料包括年度企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表紙質(zhì)資料和電 子數(shù)據(jù)。 六、積極做好匯算清繳工作。建立了良好的銀企關(guān)系 和稅企關(guān)系；定期與國稅地稅業(yè)務(wù)溝通，認(rèn)真聽取對方意見和建議，使工作能更快速、更有 效得完成。每月能按時(shí)按質(zhì)完成憑證編制復(fù)核，按時(shí)編制報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表，及時(shí)反映公司經(jīng) 營狀況。收集、整理、裝訂、歸檔，一律按照財(cái)務(wù)檔案管理制 度執(zhí)行，深化了財(cái)務(wù) 基礎(chǔ)工作，使得財(cái)務(wù)部成為公司的信息庫。對日常的財(cái)務(wù)工作流程 熟練掌握，能夠做到有條不紊、條理清晰、賬實(shí)相符。 三、認(rèn)真做好常規(guī)性財(cái)務(wù)工作。 二