4某年度內(nèi)部審計計劃-文庫吧資料
2024-09-06 16:10本頁面
【正文】 放入保險柜暫作封存，要求出納員將截止日全部現(xiàn)金發(fā)生憑證入賬，結(jié)出當日現(xiàn)金日記賬余額，填寫 “ 現(xiàn)金出納報告 ” 。 需要公司各部門相關(guān)人員一起配合制定出比較系統(tǒng)的審計章程。 享受的稅收優(yōu)惠文件。 財產(chǎn)物資盤點表，債權(quán)、債務明細表。 2024 年生產(chǎn)經(jīng)營計劃及重大經(jīng)營、財務事項決策會議紀錄。 公司機構(gòu)設(shè)置、各項業(yè)務操作流程、各項生產(chǎn)規(guī)章制度、財務制度、各項內(nèi)控制度、各個部門和崗位職責。 2024年度工作總結(jié)、生產(chǎn)經(jīng)營計劃和經(jīng)濟指標完成情況。 檢查總公司下達的 2024 年度經(jīng)營目標、經(jīng)濟指標的實際執(zhí)行 情況，比較近三年經(jīng)濟指標，如果變化較大，分析原因。 檢查工資總額是否在核定的范圍內(nèi)列支。 評定企業(yè)的內(nèi)部控制制度是否健全，是否科學有效。 二、具體計劃如下： 了解 **公司的基本情況，企業(yè)發(fā)展史、產(chǎn)業(yè)性質(zhì)、主營業(yè)務、投資規(guī)模、相關(guān)稅種、行業(yè)規(guī)定等。 一、審計采用的方法。 特此通知。 上海月洋控股集團 2024 年 10 月 20 日 附件一 內(nèi)部審計通知 xxx 公司（被審單位）： 根據(jù)集團董事會對 2024 年度內(nèi)部審計的總體安排 ，集團財務部擬于 2024 年月日至月日對你公司進行年度例行審計，請你公司積極配合。 被審單位要求。 審計要求 審計人員要求。 集團公司審計部 第二篇：內(nèi)部審計計劃上海月洋控股集團 2024 年度 內(nèi)部審計工作計劃 根據(jù)集團公司年度內(nèi)審制度的有關(guān)要求，集團財務部計劃于2024 年 11 月對 2024 年度上海公司和各駐外公司財務等進行一次例行內(nèi)部審計，現(xiàn)將有關(guān)審計事項具體安排如下： 審計范圍：月洋控股、月洋鋼鐵、九業(yè)鋼鐵、鋼灜實業(yè)、中山湯臣、浙江公司 審計時間： 11 月 16 日到 11 月 18 日中山湯臣 11 月 21 日到 11 月 23 日月洋鋼鐵、九業(yè)鋼鐵、鋼灜實業(yè) 11 月 24 日月洋集團 11 月 25 日浙江公司 審計人員： 總負責人：曹恒 第 4 頁 共 16 頁 執(zhí)行人員：桂偵平嚴振華趙衛(wèi)紅 任務分配： 中山湯臣曹恒桂偵平嚴振華（從成立到 2024 年 10 月） 鋼鐵事業(yè)部桂偵平嚴振華（ 2024 年 1 到 10 月） 月洋集團趙衛(wèi)紅嚴振華（ 2024 年 1 到 10 月） 浙江公司曹恒桂偵平嚴振華（從成立到 2024 年 10 月） 審計目的： 評估被審公司財務核算體系是否規(guī)范，是否能夠真實反映公司的財務狀況和經(jīng)營成果，財務信息能否達到集團及公司的管理要求； 評估被審公司的內(nèi)控制度是否完善，是否能夠確保資金安全、確保對成本、費用實行有效控制，確保公司經(jīng)營績效的實現(xiàn)； 評估集團總體及各被審公司的經(jīng)營和財務風險，對各公司的經(jīng)營和管理提出管理建議。 四、改善內(nèi)審環(huán)境，加強審計人員培訓，進一 步提高審計工作質(zhì)量。 開展敏感資產(chǎn)專項審計 為保證資產(chǎn)保值增值和使用效率，對下屬公司的貨幣資金、 第 3 頁 共 16 頁 金融資產(chǎn)進行專項審計，提高敏感資產(chǎn)的使用效率。 ⑶ 工程項目的竣工結(jié)算審計 近年來集團公司不斷有一些修繕工程竣工結(jié)算，工程竣工結(jié)算均聘請具有資級的公司審計，因此，主要是對工程招標、合同簽訂、竣工驗收、結(jié)算付款，做到實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式。
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