【正文】 支付曲線 效益類 指標(biāo) KPI 權(quán)重 目標(biāo) ?投資資本回報(bào)率 ?利潤(rùn)總額 ?自由現(xiàn)金流 ?生產(chǎn)量 ?生產(chǎn)成本 ?營(yíng)運(yùn)資本 周轉(zhuǎn) ?員工滿意度 40% 55% 5% ? ? ? ? ? ? 業(yè)績(jī)合同 運(yùn)營(yíng)類 指標(biāo) 組織類 指標(biāo) 實(shí)際分值 ? ? ? ? ? ? 綜合業(yè)績(jī)分值 80 100 200* 綜合業(yè)績(jī)分值 100% 200% 0% ? 綜合業(yè)績(jī)分值在 80分以下的，沒有獎(jiǎng)金 ? 綜合業(yè)績(jī)分值為 100分的，獲得標(biāo)準(zhǔn)獎(jiǎng)金額 ? 綜合業(yè)績(jī)分值在 200分以上的，獲得雙倍的標(biāo)準(zhǔn)獎(jiǎng)金額 ? 其它的按上述三點(diǎn)確定的獎(jiǎng)金支付曲線計(jì)算應(yīng)得的獎(jiǎng)金數(shù)額 * 直接創(chuàng)造效益的一線業(yè)務(wù)員獎(jiǎng)金可不封頂 示意 56 MIN010318BJ(GB)perf 業(yè)績(jī)合同綜合分值決定期權(quán)授予額 + = 0 100 80 100 150% 200 期權(quán) /或類似期權(quán)的遠(yuǎn)期獎(jiǎng)金 授予協(xié)議書 ? ? ? ? 綜合業(yè)績(jī)分值 效益類指標(biāo) KPI 權(quán)重 目標(biāo) ?投資資本回報(bào)率 ?利潤(rùn)總額 ?自由現(xiàn)金流 ?生產(chǎn)量 ?生產(chǎn)成本 ?營(yíng)運(yùn)資本 周轉(zhuǎn) ?員工滿意度 40% 55% 5% ? ? ? ? ? ? 業(yè)績(jī)合同 運(yùn)營(yíng)類指標(biāo) 組織類指標(biāo) 實(shí)際分值 ? ? ? ? ? ? 綜合業(yè)績(jī)分值 期權(quán)或類似于期權(quán)的遠(yuǎn)期獎(jiǎng)金授予曲線 80 獲得標(biāo)準(zhǔn)遠(yuǎn)期獎(jiǎng)金的百分比 57 MIN010318BJ(GB)perf 業(yè)績(jī)后續(xù)管理及獎(jiǎng)懲措施存在多種形式 加薪 現(xiàn)金獎(jiǎng)勵(lì) 股票或股票期權(quán)方案 對(duì)業(yè)績(jī)卓越者說 “ 干得好 ” 張榜公布業(yè)績(jī)結(jié)果 公開獎(jiǎng)勵(lì) 放假 渡假，旅行 聚餐，等等 提升 解雇 物質(zhì) 認(rèn)同 事業(yè)機(jī)會(huì) 非物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì) 獎(jiǎng)勵(lì)和業(yè)績(jī)后續(xù)管理 ?使人員重視合適的事情 ?激勵(lì)人員發(fā)揮最大潛力 不管是物質(zhì)性還是非物質(zhì)性，通常任何獎(jiǎng)勵(lì)的最重要得因素都是它所代表的認(rèn)同和欣賞 58 MIN010318BJ(GB)perf 業(yè)績(jī)考核的結(jié)果是人員變動(dòng)的根本依據(jù) 舉例 超級(jí)明星 規(guī)劃多重快速發(fā)展步驟，確保有足夠的薪酬 業(yè)績(jī) ?基于業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估打分， A/B/C或五分制 ?強(qiáng)調(diào)結(jié)果 /成就 低 中 高 高 低 中 能力潛力 ?可簡(jiǎn)單地描述為“有能力晉升二級(jí)” ?可明確地包括諸如領(lǐng)導(dǎo)能 力、智力、價(jià)值觀等特有品質(zhì) 經(jīng)常使用硬性等分，以使每個(gè)分類都達(dá)到一定的百分比 超級(jí)明星 1015% 中堅(jiān)力量 2530% 表現(xiàn)尚可者 2540% 業(yè)績(jī)不佳者 1525% 失敗者 510% 失敗者 淘汰出局 業(yè)績(jī) 不佳者 給予警 告，提供有針對(duì)性的發(fā)展支持 表現(xiàn)尚可 保留原位 中堅(jiān)力量 計(jì)劃下一步的提拔，并提出特殊的發(fā)展指導(dǎo) 中堅(jiān)力量 進(jìn)入下一個(gè)發(fā)展機(jī)會(huì) 表現(xiàn)尚可 考慮發(fā)展 59 MIN010318BJ(GB)perf 議題 182。成功實(shí)施業(yè)績(jī)管理的一些必要條件 182。實(shí)施中的問題及解決方案 ?關(guān)于授信貿(mào)易的投資資本回報(bào)率計(jì)算 ?會(huì)計(jì)核算單位 41 MIN010318BJ(GB)perf 程序二：業(yè)績(jī)合同季度完成情況的跟蹤 主要工作 負(fù)責(zé)單位 定期收集數(shù)據(jù) 分析及統(tǒng)計(jì)結(jié)果 公布結(jié)果 ?采集量化指標(biāo)的季度完成數(shù)據(jù) ?人事部向財(cái)務(wù)部、信息中心與業(yè)務(wù)單元索取各項(xiàng)數(shù)據(jù) ?完成情況與分配到各季度的目標(biāo)值進(jìn)行比較 ?總部人事部 ?板塊人事部 ?向上、向下通報(bào)本季度業(yè)績(jī)完成情況 ?分指標(biāo)表揚(yáng)超額完成單位和鞭策未達(dá)標(biāo)單位 ?總裁、各板塊總經(jīng)理及人事部 42 MIN010318BJ(GB)perf 管理信息系統(tǒng)主要通過關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo) (KPI*)報(bào)告向高層領(lǐng)導(dǎo)提供決策數(shù)據(jù)來源 主要工作 參與人 輸出 ?高層領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)管理的需要選擇 KPI并列成清單 ?總裁 ?財(cái)務(wù)總部總經(jīng)理 ?人力資源部總經(jīng)理 ?企劃部總經(jīng)理 ? KPI清單 ?相關(guān)部門 (財(cái)務(wù)、人力資源部 )解釋KPI清單，明確KPI的計(jì)算和分析方法，以及原數(shù)據(jù)來源 ?信息中心設(shè)計(jì)KPI的報(bào)告格式 ?財(cái)務(wù)總部 ?人力資源部 ?相關(guān)業(yè)務(wù)部門 ?信息中心 ? KPI解釋清單 ? KPI報(bào)告模板 高層領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)業(yè)務(wù)需要制定關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)（ KPI） 清單 信息中心在相關(guān)部門的幫助下設(shè)計(jì)KPI報(bào)告 信息技術(shù)部門根據(jù)KPI原始數(shù)據(jù)來源和使用人需要設(shè)計(jì)并完成數(shù)據(jù)輸入和輸出 定期輸出 KPI報(bào)告至使用人 ?信息中心根據(jù)原始數(shù)據(jù)來源和使用者需求，完成數(shù)據(jù)取得和輸出的接口設(shè)計(jì) ?完善系統(tǒng)安全和授權(quán)措施，保證系統(tǒng)的保密性 ?信息中心 ?所有相關(guān)部門 ? KPI系統(tǒng)的輸入輸出接口設(shè)計(jì) ?定期和按要求不定期的將 KPI提交至使用人 ?信息中心 ? KPI定期及不定期報(bào)告 供高層決策者使用或向內(nèi)外有關(guān)部門提供數(shù)據(jù) * Key performance indicator 43 MIN010318BJ(GB)perf 同時(shí)，管理信息系統(tǒng)也提供業(yè)績(jī)合同中需要的KPI值，作為業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估的基礎(chǔ) ? 成品業(yè)務(wù)群 ? 銷量 ?現(xiàn)金成本 ? 管理費(fèi)用 ?投資額 原始數(shù)據(jù) ? 處理原始數(shù)據(jù) ? 計(jì)算 KPI ?分析 KPI數(shù)據(jù) ? 將 KPI數(shù)據(jù)和分析結(jié)果按要求輸出 管理信息系統(tǒng) . . . . . KPI報(bào)告 總公司 ROIC=… … 凈利 =… … 業(yè)績(jī)合同 公司總裁 財(cái)務(wù)類指標(biāo) ROIC=… … 凈利 =… … KPI類別 業(yè)績(jī)合同 KPI 權(quán)重 目標(biāo) 效益類 營(yíng)運(yùn)類 組織類 輸入 KPI報(bào)告 輸入業(yè)績(jī)合同 44 MIN010318BJ(GB)perf 月度業(yè)績(jī)報(bào)表和程序 損益表 計(jì)劃 實(shí)際 差距說明 ? ? ? 銷售收入 銷售成本 毛利潤(rùn) 經(jīng)營(yíng)費(fèi)用 + 其他利潤(rùn) /收入 管理費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用 稅前利潤(rùn) 所得稅 凈利潤(rùn) 資產(chǎn)負(fù)債平衡表 現(xiàn)金流量表 資金使用表 重要項(xiàng)目、商品計(jì)劃完成表 差距 % 月度業(yè)績(jī)匯報(bào)、匯總程序 工作 截止日期 各業(yè)務(wù)單元、業(yè)務(wù)板塊完成各自的統(tǒng)計(jì)和分析(包括 ROIC) 每月六號(hào) 總部財(cái)務(wù)部完成公司匯總和總體分析(包括ROIC) 每月十號(hào) 遞交總裁和各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)，月度總裁辦公會(huì)討論重大差距，季度考核會(huì)逐一考核 月度業(yè)績(jī)報(bào)表 舉例 45 MIN010318BJ(GB)perf 通過定期的進(jìn)程匯報(bào)及指導(dǎo)會(huì)促進(jìn)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn) 舉例 指導(dǎo)人 匯報(bào)人 匯報(bào)頻率 ?公司總裁 ?板塊副總裁及總經(jīng)理 ?板塊副總經(jīng)理（主管業(yè)務(wù)單元） ?板塊副總裁及總經(jīng)理 ?板塊副總經(jīng)理（主管業(yè)務(wù)單元） ?產(chǎn)品部經(jīng)理 ?雙月 ?月 ?半月 目標(biāo) ?共同總結(jié)和回顧現(xiàn)有合同目標(biāo)完成情況，提出相應(yīng)改進(jìn)措施 ?發(fā)約人聽取目標(biāo)的完成情況，提供相應(yīng)指導(dǎo) ?加強(qiáng)各部門間的協(xié)調(diào)和合作 ?不斷加強(qiáng)員工對(duì)企業(yè)文化及價(jià)值的認(rèn)同 46 MIN010318BJ(GB)perf 議題 182。成功實(shí)施業(yè)績(jī)管理的一些必要條件 182。當(dāng)受約人在合同期內(nèi)調(diào)離原職或擔(dān)任新職，則應(yīng)將其在任期間的實(shí)際業(yè)績(jī)與其在任期間的合同目標(biāo)進(jìn)行衡量比較 6. 業(yè)績(jī)跟蹤與反饋： 當(dāng)實(shí)際業(yè)績(jī)超過合同目標(biāo)時(shí)，實(shí)際業(yè)績(jī)不會(huì)自動(dòng)成為下一年的業(yè)績(jī)目標(biāo)，以確保受約人繼續(xù)保持良好的進(jìn)取動(dòng)力；當(dāng)實(shí)際業(yè)績(jī)低于合同目標(biāo)時(shí)，受約人有責(zé)任向發(fā)約 人及總裁辦公會(huì)遞交述職報(bào)告和下一年如何改善業(yè)績(jī)的具體行動(dòng)方案 建議，供參考 40 MIN010318BJ(GB)perf 議題 182。業(yè)績(jī)合同的初始目標(biāo)應(yīng)由發(fā)約人提出，然后經(jīng)過發(fā)約人和受約人 (如總裁和業(yè)務(wù)板塊總經(jīng)理 )共同商討而最終決定。在有效期結(jié)束前，通過新一輪設(shè)定的業(yè)績(jī)目標(biāo)談判簽訂下一年的業(yè)績(jī)合同 3. 業(yè)績(jī)合同的效力： 業(yè)績(jī)合同一旦被簽署就具有約束效力，在有效期內(nèi)不得擅自更改。 35 MIN010318BJ(GB)perf 管理人員關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)類別間的權(quán)重依其職層不同而不同 職等 權(quán)重分配 (100%) ?總裁 ?業(yè)務(wù)板塊總經(jīng)理 ?業(yè)務(wù)板塊副總經(jīng)理（主管業(yè)務(wù)單元） ?產(chǎn)品部經(jīng)理 60% 60% 40% 30% 30% 30% 55% 65% 10% 10% 5% 5% 效益類 營(yíng)運(yùn)類 組織類 舉例 36 MIN010318BJ(GB)perf 關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)的目標(biāo)值 目標(biāo)值確定原則 目標(biāo)值確定方法 ?足夠的挑戰(zhàn)性，只有少數(shù)人能全部達(dá)標(biāo)，大多數(shù)人只能重點(diǎn)實(shí)現(xiàn)其中部分指標(biāo) ?上、下級(jí)目標(biāo)的一致性 ?保證客觀公正 ?充分溝通和認(rèn)同是一致性的保證 ?一經(jīng)設(shè)定 ,原則上不再輕易改動(dòng) ?綜合考察多方面的信息依據(jù) – 過去三年的業(yè)績(jī)效果 – 同行業(yè)國(guó)際、國(guó)內(nèi)公司的業(yè)績(jī)成果 – 對(duì)未來合理的預(yù)測(cè) – 技術(shù)指標(biāo) – 監(jiān)管要求 ?首先確定公司總部希望達(dá)到的關(guān)鍵目標(biāo) (如投資資本回報(bào)率 )，自上而下層層推進(jìn)目標(biāo)的確定 ?對(duì)稱使用考核長(zhǎng)期和短期利益的關(guān)鍵目標(biāo) 37 MIN010318BJ(GB)perf 關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)值由基本目標(biāo)與挑戰(zhàn)性目標(biāo)共同構(gòu)成 100 200 0 定義 對(duì)應(yīng)業(yè)績(jī)分值 ? 正好完成對(duì)崗位所期望的工作水平 ? 考慮可達(dá)到性 ? 根據(jù)公司預(yù)算和經(jīng)營(yíng)計(jì)劃而定 100 ? 對(duì)完成業(yè)績(jī)的最高期望值 ? 考慮挑戰(zhàn)性 ? 參照業(yè)績(jī)圍繞基本目標(biāo)的變化彈性而定，應(yīng)高出公司預(yù)算和經(jīng)營(yíng)計(jì)劃目標(biāo) 200 基本目標(biāo) 挑戰(zhàn)性 目標(biāo) 業(yè)績(jī)得分 基本目標(biāo) 挑戰(zhàn)性目標(biāo) 業(yè)績(jī)指標(biāo)完成情況 ? 基本目標(biāo)越接近零 ,挑戰(zhàn)性目標(biāo)與基本目標(biāo)的比例越大 ? 歷史業(yè)績(jī)?cè)胶?,業(yè)績(jī)提高的余地越小 ,挑戰(zhàn)性目標(biāo)與基本目標(biāo)的差距越小 舉例 38 MIN010318BJ(GB)perf 業(yè)績(jī)合同是高層管理的有力工具 合同簽訂 提供建議 * 財(cái)務(wù)部門（不包括風(fēng)控）例外 資料來源： 麥肯錫分析 舉例 總裁 主管板塊副總裁 及模塊總經(jīng)理 模塊副總經(jīng)理 （主管業(yè)務(wù)單元） 產(chǎn)品部管理人員 總部職能部門領(lǐng)導(dǎo) 模塊職能部門經(jīng)理 * 業(yè)績(jī) 合同 業(yè)績(jī) 合同 業(yè)績(jī)合同 業(yè)績(jī) 合同 業(yè)績(jī) 合同 業(yè)績(jī) 合同 業(yè)務(wù)員 可選擇作與不作 39 MIN010318BJ(GB)perf 業(yè)績(jī)合同的操作原則 1. 業(yè)績(jī)合同簽署范圍： 五礦所有職等 X以上的涉及公司中高級(jí)管理干部，包括總公司總部、板塊、業(yè)務(wù)單元及其下屬產(chǎn)品部的主要干部 2. 業(yè)績(jī)合同的期限： 業(yè)績(jī)合同的有效期一般為一年。同級(jí)指標(biāo)的權(quán)重一般相等 34 MIN010318BJ(GB