軟件公司erp標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)流程-文庫吧資料
2025-07-21 04:00本頁面
【正文】 主管進行一級審核，數(shù)據(jù)認(rèn)證員二級審核，認(rèn)證后出廠。所有車間的生產(chǎn)完成后，車間持質(zhì)檢部門質(zhì)檢單到倉庫辦理產(chǎn)品入庫手續(xù)。材料領(lǐng)用業(yè)務(wù)財務(wù)核算處理：業(yè)務(wù)流程 系統(tǒng)操作 財務(wù)核算處理 同步流轉(zhuǎn)單據(jù) 材料領(lǐng)用 在庫房管理模塊填加 借：生產(chǎn)成本—直接材料— 各車間 生產(chǎn)領(lǐng)料單在存貨核算模塊記賬 —制造費用—XX費用貸：原材料 （二）產(chǎn)成品入庫流程編號：PRST002業(yè)務(wù)編號ST002業(yè)務(wù)名稱產(chǎn)成品入庫流程業(yè)務(wù)流程簡述生產(chǎn)車間加工完畢，進行完工入庫處理流程適用范圍車間產(chǎn)成品、半成品加工完畢；相關(guān)崗位及權(quán)限崗位系統(tǒng)操作權(quán)限保管員填寫產(chǎn)成品入庫單錄入、審核、記賬生產(chǎn)車間產(chǎn)品檢驗申請單錄入質(zhì)檢部進行質(zhì)量檢查填寫質(zhì)檢單相關(guān)部門或崗位 生產(chǎn)車間生產(chǎn)車間質(zhì) 檢庫房記賬具體工作流程生產(chǎn)完成檢驗申請單檢驗 合格質(zhì)檢單登賬并制單記賬產(chǎn)成品入庫單描述車間完工入庫： 各生產(chǎn)部門加工完成本部門生產(chǎn)任務(wù)后，生產(chǎn)車間核算員填寫產(chǎn)品檢驗申請單，經(jīng)車間主任審核后，報質(zhì)檢部。操作要點：領(lǐng)用：所選出庫類別為材料領(lǐng)用，需要指定對應(yīng)的成本對象，及對方科目（由財務(wù)部提供）。 領(lǐng)料人到庫房進行領(lǐng)料，保管員根據(jù)生產(chǎn)領(lǐng)料單在【庫存管理】模塊審核生產(chǎn)領(lǐng)料單并進行最終審核確認(rèn)并打印。 如果本月底采購部門沒有收到采購發(fā)票或采購發(fā)票沒有收齊，到月底，財務(wù)部材料成本會計將沒有進行采購結(jié)算的采購入庫單進行單據(jù)匯總估價記賬，生成暫估入庫憑證（次月初系統(tǒng)自動沖回憑證），將采購入庫單匯總表作為憑證附件；下月或以后月份采購發(fā)票收到或采購發(fā)票收全，采購部門持采購發(fā)票原件和原有采購入庫單到財務(wù)部門進行報賬，財務(wù)部材料成本會計在【采購管理】模塊進行采購結(jié)算（關(guān)聯(lián)以前外購入庫單），財務(wù)部往來會計在【應(yīng)付賬款】模塊進行應(yīng)付賬款掛賬制單處理。 采購部門向供應(yīng)商索要采購發(fā)票：采購部門將采購發(fā)票在【采購管理】模塊分別錄入采購發(fā)票、運費發(fā)票；采購部門持采購入庫單和對應(yīng)采購發(fā)票原件到財務(wù)部進行報銷。（三）采購結(jié)算流程編號：PRPU003業(yè)務(wù)編號PU003業(yè)務(wù)名稱采購結(jié)算業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)流程簡述材料采購入庫后，采購發(fā)票收到后進行對應(yīng)結(jié)算流程適用范圍適用于原材料、委外加工（包工包料）、多媒體產(chǎn)品的采購結(jié)算。 入庫后并已經(jīng)結(jié)算，發(fā)現(xiàn)不合格品：質(zhì)檢部門會同保管員將不合格品進行挑選，由質(zhì)檢部門通知采購部門與供應(yīng)商聯(lián)系進行退貨（返銷給供應(yīng)商），則采購部門或質(zhì)檢部門手工填制返銷審批單，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后，保管員根據(jù)返銷審批單錄入銷售出庫單，財務(wù)部門根據(jù)返銷審批單及銷售出庫單開據(jù)銷售發(fā)票，并由財務(wù)會計進行記帳。 入庫后發(fā)現(xiàn)不合格品，返修后能合格：質(zhì)檢部門會同庫房管理人員將不合格品進行挑選，由質(zhì)檢部門通知采購部門與供應(yīng)商聯(lián)系進行返修或調(diào)換，實物出庫后，保管員在【采購管理】模塊錄入虛倉入庫單（返修出庫）。相關(guān)崗位及權(quán)限崗位系統(tǒng)操作權(quán)限檢驗員根據(jù)不合格情況生成退貨通知單錄入綜合管理員審核退貨通知單（一審）審批數(shù)據(jù)認(rèn)證員審核退貨通知單（終審）審核保管員虛倉入庫單、虛倉出庫單、銷售出庫單填制財務(wù)會計核算開銷售發(fā)票，審核、鉤稽、記賬、制單結(jié)轉(zhuǎn)采購成本檢驗部門 庫 房財務(wù)及相關(guān)部門 財 務(wù)具體工作流程 虛倉入庫單審核退料通知單采購檢驗申請單退料通知單虛倉出庫單審核入庫單審核出庫單返銷審批單銷售出庫單銷售發(fā)票生成收入憑證結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本 ①未入庫退貨 ②返修 檢驗認(rèn)證③返銷 鉤稽描述采購?fù)素浄譃槿霂烨皺z驗不合格退貨和入庫后進行退貨3種情況。采購業(yè)務(wù)財務(wù)核算處理：所有入庫單、采購發(fā)票都記帳業(yè)務(wù)流程 系統(tǒng)操作 財務(wù)核算處理 同步流轉(zhuǎn)單據(jù) 采購入庫 在庫存管理模塊錄入 借：原材料 采購入庫單未做結(jié)算 存貨核算模塊進行記賬 貸：應(yīng)付暫估款
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