分銷商一體化經(jīng)營標準手冊-文庫吧資料
2025-07-20 18:20本頁面
【正文】 筆帳沖銷入帳。AR：現(xiàn)金收據(jù)輸入及過帳操作員10：0011：304操作員打印每日銷售日記帳報表與每日蛋款報告進行對帳。（如果有預收款，請掛帳）。業(yè)務員收款員隨時2收款臺每日收款匯總并核對無誤后交會計填寫每日收款匯總。４． 財務部負責核對電腦應收帳款數(shù)據(jù)與原始單據(jù)一致。3這張銷售單發(fā)貨后，立即沖回掛帳在收款報告上列明這筆掛帳已經(jīng)沖銷完畢。２． 分銷商財務以：1收到客戶貨款計算銷售收入，應收帳款作附助記錄。P 235某某寶潔經(jīng)營部預收款（樣本）責任人：編寫人：批準人：IDS標準操作流程手冊日期：代碼：目的：明確業(yè)務員、收款員、出納、電腦操作員在向客戶預收款時各自的職責，以便系統(tǒng)數(shù)據(jù)能及時準確和真實地反映客戶應收款情況并能夠及時準確提供信息，有效地控制客戶信用狀況。２． 業(yè)務員：負責客戶收款并填寫收款報告，及時做沖銷應收款的記錄并跟蹤客戶應收末收帳款。SO：每日銷售日記帳操作員下午16：309周末對帳：操作員從電腦中打出客戶應收帳齡分期報表，與業(yè)務員手工明細帳對帳，并查找原因如有并非異立即查找原因并及時調整。業(yè)務員會計財務經(jīng)理7財務手工沖銷應收明細記錄，同時把收款報告交操作員進入電腦沖銷應收帳款。會計精務員隨時4必要時業(yè)務員可從電腦里獲取其負責客戶應收款和信用狀況報表。操作員倉管員倉庫發(fā)貨后2操作員等收到倉庫的發(fā)貨報告過帳后，會計再把過完帳后的銷貨清單登記在相應的客戶應收帳款明細記錄本上。４． 財務部負責核對電腦應收帳款數(shù)據(jù)與原始單據(jù)一致。２． 分銷商財務以收到客戶貨款和月末開出增值稅發(fā)票計算銷售收入，應收帳款作附助記錄。操作員月末四項總控目標交易的授權交易的記錄資產(chǎn)的合理保護帳面資產(chǎn)與實際資產(chǎn)的對照P 232財務會計核心運作流程支持性文件P234某某寶潔經(jīng)營部應收帳款標準流程（樣本）責任人：編寫人：批準人：IDS標準操作流程手冊日期：代碼：目的： 明確業(yè)務員，郵納，電腦操作員在向客戶收款時各自的職責，以便系統(tǒng)數(shù)據(jù)能及時，準確和真實地么映客戶應收款情況并能夠及時準確提供信息，有效地控制客戶信用狀況。IDS：AR應收帳款帳齡報表業(yè)務經(jīng)理操作員周末7月末對帳，操作員計算應收帳記錄準度（RRA）的平均值。IDS：AR每日銷售日記帳報表操作員5操作員把它與每日收款報告進行對帳。會計9：003操作員根據(jù)報告進行當天收款輸入。出納等銀行兌現(xiàn)后，交到會計處。４． 數(shù)據(jù)有出入，雙方均有責任查找原因，直到對準為止。２． 手工帳系統(tǒng)應該建立寶潔IDS系統(tǒng)的銷售清單號碼。輸入： 從董事會成員到總經(jīng)理都要有權限的委任輸出： 簽名卡權限的委任寶潔公司—中國/分銷商核心工作流程流程： 會計 版本：1子流程： 內部控制 編號：要素： 權限的委任 地點：總部寶潔公司—中國/分銷商核心工作流程流程： 會計 版本：1子流程： 應付帳款 編號：要素： 內部調節(jié) 地點：總部簽名卡寶潔分 銷 售客 戶客戶服務部財務部銷售部管理系統(tǒng)部人事部法律部客戶服務部經(jīng)理財務分析員銷售經(jīng)理管理系統(tǒng)部經(jīng)理人事部經(jīng)理法律部經(jīng)理230內部控制的建立某某寶潔經(jīng)營部應收帳款內部對帳流程（樣本）責任人：編寫人：批準人：IDS標準操作流程手冊日期：編碼：目的：明確業(yè)務員，操作員和應收帳目管理在記錄和沖銷客戶應收款流程中的職責，確保IDS系統(tǒng)和分銷商手工帳記錄都準確無誤。 財務經(jīng)理/會計主管對銀行付款有決定權，必要時需指定權限范圍 銷售經(jīng)理可簽署銷售合同，財務經(jīng)理可決定客戶賒銷額。步驟： 總經(jīng)理可以作出以下授權： 預算主管可在預算內對基金和費用支出有決定權。結構圖：總經(jīng)理分銷商運作經(jīng)理
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