【正文】 金　　　　　　　　　　6800回收固定資產(chǎn)余值　　　　　　　　　　3615　小計(jì)35840448004480044800448004480044800448004480044800552152現(xiàn)金流出　　　　　　　　　　　固定資產(chǎn)投資11380　　　　　　　　　　流動(dòng)資金　54901310　　　　　　　　經(jīng)營(yíng)成本　27830345913459134591345913459134591345913459134591銷售稅金及附加　2118265826582658265826582658265826582658所得稅　1688223622362236223622362236223622362236　小計(jì)11380371264079439484394843948439484394843948439484394843凈現(xiàn)金流量11380128640065316531653165316531653165316157314累計(jì)凈現(xiàn)金流量113801266686613345197172861260217917232332854844279財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 13454萬元 附表5 流動(dòng)資金估算表序號(hào)項(xiàng) 目周轉(zhuǎn)次數(shù)生 產(chǎn) 期2345678910111流動(dòng)資產(chǎn)　7351912491249124912491249124912491249124應(yīng)收帳款122319288328832883288328832883288328832883存貨　4573568356835683568356835683568356835683原、輔材料181837229622962296229622962296229622962296燃料、動(dòng)力　　　　　　　　　　　備品備件360606060606060606060在產(chǎn)品36623778778778778778778778778778產(chǎn)成品122549254925492549254925492549254925492549現(xiàn)金124595595595595595595595595595592流動(dòng)負(fù)債　1861232423242324232423242324232423242324應(yīng)付帳款1218612324232423242324232423242324232423243流動(dòng)資金　5490680068006800680068006800680068006800。堅(jiān)持走同心多元化的發(fā)展道路，完善新產(chǎn)品的市場(chǎng)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，積極開展新的市場(chǎng)渠道。進(jìn)行垂直資源整合，以保證原材料的供應(yīng)。 風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策a)加強(qiáng)成本控制和管理，從各個(gè)環(huán)節(jié)挖掘成本潛力。產(chǎn)品工藝要求嚴(yán),如果項(xiàng)目投產(chǎn)后，由于技術(shù)等原因而導(dǎo)致工藝生產(chǎn)失敗,或產(chǎn)品質(zhì)量達(dá)不道要求。原材料價(jià)格上漲，將導(dǎo)致產(chǎn)品銷售量減少、成本增加、利潤(rùn)減少，從而影響項(xiàng)目預(yù)期財(cái)務(wù)效益的實(shí)現(xiàn)。 產(chǎn)品和主要原材料的實(shí)際預(yù)測(cè)價(jià)格發(fā)生較大偏差目前,由于經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度較快，各行各業(yè)對(duì)本項(xiàng)目所需的主要原材料需求增加，導(dǎo)致原材料價(jià)格上漲。敏感性分析結(jié)果匯總表序號(hào)變化因素變化率財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率投資回收期1基本方案177。項(xiàng)目總投資為61200萬元，達(dá)產(chǎn)年銷售收入為250000萬元，達(dá)產(chǎn)年平均利潤(rùn)總額為14000萬元；%，回收期較短；%。從匯總來看,產(chǎn)品價(jià)格對(duì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益的影響最大，其次為經(jīng)營(yíng)成本，再次為產(chǎn)品產(chǎn)量，固定資產(chǎn)投資的變化對(duì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益的影響相對(duì)較小。%,%,遠(yuǎn)大于安全邊際率(30%),說明項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)。項(xiàng)目全部投資現(xiàn)金流量估算見附表4。項(xiàng)目損益表估算見附表3。項(xiàng)目銷售稅金及附加估算見附表2。、銷售稅金及附加項(xiàng)目銷售收入估算見附表2。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)a項(xiàng)目產(chǎn)品規(guī)模及零售價(jià)格(含稅)生產(chǎn)期內(nèi)各年產(chǎn)品產(chǎn)量及產(chǎn)品銷售價(jià)格詳見附表2；b銷售稅金及附加：產(chǎn)品增值稅稅率17%，城市維護(hù)建設(shè)稅稅率7%，教育費(fèi)附加5%。產(chǎn)品總成本費(fèi)用見 附表1。%計(jì)算。 資金籌措本項(xiàng)目所需資金由項(xiàng)目單位全額自籌解決。本項(xiàng)目總投資估算為61200萬元，其中工程費(fèi)用投資估算為8700萬元，配套設(shè)施費(fèi)用為1500萬元,設(shè)備投資費(fèi)用為26000萬元。第十一章 投資估算和資金籌措 項(xiàng)目總投資a)國(guó)內(nèi)有關(guān)廠家（公司）設(shè)備報(bào)價(jià)；b)本工程工藝、土建及公用工程設(shè)計(jì)方案。具體如下：項(xiàng)目進(jìn)度實(shí)施計(jì)劃表序號(hào)時(shí)間（月）進(jìn)度計(jì)劃項(xiàng)目1234～891011～121可研報(bào)告的編制與審批☆☆2初步設(shè)計(jì)編制與審批☆☆3施工圖設(shè)計(jì)☆☆４土建施工☆５設(shè)備加工及安裝☆６設(shè)備調(diào)試及試運(yùn)行☆７工程驗(yàn)收、投入正式使用☆ 工程招標(biāo)方案根據(jù)中華人民共和國(guó)招投標(biāo)法及湖南發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)制定的湖南工程建設(shè)項(xiàng)目可行報(bào)告增加招標(biāo)內(nèi)容和核準(zhǔn)招標(biāo)事項(xiàng)暫行規(guī)定,本項(xiàng)目的設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理及設(shè)備、重要材料等采購(gòu)活動(dòng)均以招標(biāo)形式進(jìn)行。本項(xiàng)目各生產(chǎn)崗位的噪音程度不高，職工工作狀態(tài)符合國(guó)家要求的標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)易引起事故的設(shè)備和物流、人流交叉處增設(shè)保護(hù)網(wǎng)，防護(hù)欄等設(shè)施。變電所設(shè)獨(dú)立接地裝置，接地電阻不大于15歐。低壓配電系統(tǒng)采用TNS系統(tǒng)，車間內(nèi)所有設(shè)備金屬外殼及金屬管架均需焊接，與接地保護(hù)裝置相連接。要通過制定安全衛(wèi)生規(guī)范和強(qiáng)化安全衛(wèi)生教育，提高安全衛(wèi)生管理水平，創(chuàng)建安全衛(wèi)生企業(yè)形象。在施工過程中，建設(shè)和設(shè)備的安全保護(hù)，依據(jù)國(guó)內(nèi)各類設(shè)計(jì)規(guī)范要求進(jìn)行，如圍欄、欄桿等都應(yīng)做充分考慮。：主要原輔材料、產(chǎn)品種類、數(shù)量詳見各專業(yè)說明。廠外運(yùn)輸以汽車運(yùn)輸為主，車間內(nèi)部、廠區(qū)運(yùn)輸以叉車、吊車、汽車運(yùn)輸方式為主，以減輕工人勞動(dòng)強(qiáng)度，提高機(jī)械化強(qiáng)度。振達(dá)集團(tuán)有限公司設(shè)有專門負(fù)責(zé)勞保的機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)全廠職工安全衛(wèi)生工作，工廠對(duì)散發(fā)有毒、有害的作業(yè)場(chǎng)所，均分別采取相應(yīng)的防治措施。生產(chǎn)車間 320人銷售人員 40人技術(shù)人員 15人財(cái)務(wù)人員 4人其他行政人員 21人合計(jì) 400人第九章 勞動(dòng)安全與工業(yè)衛(wèi)生a）勞動(dòng)部領(lǐng)發(fā)《關(guān)于生產(chǎn)性建設(shè)工程項(xiàng)目職業(yè)安全衛(wèi)生監(jiān)察的暫行規(guī)定》〔1988〕48號(hào)；b）工業(yè)企業(yè)廠內(nèi)運(yùn)輸安全規(guī)程；c）建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范（GBJ1694）；d）車間空氣中呼吸性矽塵衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)（GBJ62251996）；e）工業(yè)企業(yè)噪聲衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。第八章 企業(yè)生產(chǎn)組織、勞動(dòng)定員 企業(yè)生產(chǎn)組織振達(dá)鋼管集團(tuán)常德生產(chǎn)基地工程建成投產(chǎn)后,實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制,下設(shè)生產(chǎn)、技術(shù)、品管、市場(chǎng)銷售、綜合等部門。該生產(chǎn)線計(jì)量按國(guó)家二級(jí)計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，按國(guó)家有關(guān)規(guī)定備三級(jí)能源計(jì)量及工藝參數(shù)等的控制。b）選用低能耗高效率的生產(chǎn)加工設(shè)備，并優(yōu)化生產(chǎn)調(diào)度，以降低設(shè)備的空轉(zhuǎn)率等。本項(xiàng)目的設(shè)備選擇中，在一些主要的能耗環(huán)節(jié)上，都會(huì)考慮相應(yīng)的節(jié)能措施，以期大幅度地降低能耗。節(jié)能降耗是企業(yè)提高經(jīng)濟(jì)效益的主要途徑之一，是企業(yè)提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的重要措施。金屬屑可委托專業(yè)廢品收購(gòu)部門上門收購(gòu)；每天的生活垃圾為200公斤左右，由垃圾收集站集中收集，再由環(huán)境衛(wèi)生部門集中處理。為保證廠區(qū)內(nèi)外噪聲水平達(dá)標(biāo)，設(shè)計(jì)產(chǎn)生噪聲的設(shè)備遠(yuǎn)離辦公和職工生活區(qū)即可。生活污水經(jīng)化糞處理后排入中和池，與生產(chǎn)污水混合，對(duì)污水進(jìn)行處理，然后排入城市污水系統(tǒng)。c）廢品、粉塵等廢渣。主要污染源及污染物a）生產(chǎn)車間排出的含酸廢水、辦公生活廢水。根據(jù)對(duì)本項(xiàng)目區(qū)域及其周圍監(jiān)測(cè)資料表明，該區(qū)域大氣環(huán)境質(zhì)量達(dá)到《環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)（GB309596）》二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，廠區(qū)段水質(zhì)達(dá)到《地面水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)（GB383888）》Ⅱ類水域標(biāo)準(zhǔn)。第七章 環(huán)境保護(hù)、節(jié)能和計(jì)量 環(huán)境保護(hù)a）《中華人民共和國(guó)環(huán)境保護(hù)法》（1989年）；b）中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院令第253號(hào)《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)管理?xiàng)l例》；c）《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》一級(jí)標(biāo)準(zhǔn)（GB897896）；d）《大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)（GB1629796）；e）《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》中Ⅱ類標(biāo)準(zhǔn)（GB1234890）；f）《環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》GB30951996（2000修改單）。d)防觸電保護(hù)式，采用380/220V配電系統(tǒng)內(nèi)所有電氣設(shè)備金屬外殼、金屬支架、金屬管線、電纜包裝，插座保護(hù)極等均接零保護(hù)。b)安全門均為朝疏散方向開啟,便于人員安全疏散,并設(shè)有疏散照明和指示燈。本項(xiàng)目?jī)H淋浴用水區(qū)域使用天然氣提供熱水，按照氣體爆炸危險(xiǎn)場(chǎng)所二級(jí)區(qū)域