【正文】 （ 三）合規(guī)文化是農(nóng)信社穩(wěn)健發(fā)展的重要保障。深入分析全省農(nóng)信社歷年來(lái)發(fā)生的案件，其產(chǎn)生的重要原因就是員工職業(yè)道德缺失、合規(guī)意識(shí)淡漠、合規(guī)操作不到位，存在較大的操作風(fēng)險(xiǎn)。合規(guī)文化包含職業(yè)道德、價(jià)值觀念、企業(yè)制度、企業(yè)環(huán)境、企業(yè)形象等內(nèi)容，它對(duì)信用社企業(yè)文化系統(tǒng)的建設(shè)、整體價(jià)值趨向的構(gòu)建和核心競(jìng)爭(zhēng)力的形成都起著不可替代的作用。 6 一、構(gòu)建農(nóng)信社合規(guī)文化的重要性 （一）合規(guī)文化是農(nóng)信社企業(yè)文化的重要組成部分。而合規(guī)文化應(yīng)作為農(nóng)信社內(nèi)部的一項(xiàng)核心管理活動(dòng)，對(duì)控制操作風(fēng)險(xiǎn)具有很大的作用，對(duì)促進(jìn)員工合規(guī)意識(shí)的提高具有深遠(yuǎn)影響。 《反洗錢(qián)法》出臺(tái)后，將會(huì)與《刑法》、《商業(yè)銀行法》、《信托法》、《證券法》、 《保險(xiǎn)法》以及相配套的一系列金融法規(guī)與實(shí)施細(xì)則協(xié)調(diào)配合，形成防范和打擊洗錢(qián)犯罪的安全網(wǎng)。對(duì)符合一定條件的公職人員重點(diǎn)進(jìn)行身份識(shí)別和賬戶(hù)、資金往來(lái)情況的監(jiān)測(cè)。 。目前我國(guó)法律規(guī)定，構(gòu)成洗錢(qián)的上游犯罪包括四種：毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益。正在審議的《反洗錢(qián)法》通過(guò)后，將會(huì)使反洗錢(qián)的法律體系更加完善 。經(jīng)查，這是一起澳門(mén)賭資洗錢(qián)案，即澳門(mén)賭場(chǎng)放貸公司向大陸 賭客放貸，來(lái)大陸將收回的人民幣通過(guò)外匯黑市兌換成港幣，并經(jīng)由珠海等口岸轉(zhuǎn)向澳門(mén)。在“浙江 8其中影響較大的有“浙江 8 二、當(dāng)前我國(guó)的洗錢(qián)犯罪形勢(shì) 根據(jù)中國(guó)人民銀行發(fā)布的反洗錢(qián)報(bào)告， 2020 年央行和外匯管理局配合公安機(jī)關(guān)成功破獲洗錢(qián)及相關(guān)案件 50 起 ，涉案金額共計(jì) 億元人民幣和 億美元。 近年來(lái)，在廣東、福建、浙江等經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)、對(duì)外經(jīng)貿(mào)和人員往來(lái)頻繁的沿海地區(qū)還出現(xiàn)了專(zhuān)門(mén)從事洗錢(qián)的地下錢(qián)莊，專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)將黑錢(qián)轉(zhuǎn)移境外。具體方式有多種：一種是非貿(mào)易方式，利用支付教育費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、傭金等方式套購(gòu)?fù)鈪R，再匯到境外；另一種是采取貿(mào)易方式，高報(bào)進(jìn)口，低報(bào)出口。 。 2020 年 3 月區(qū)某販毒案告破，區(qū)某、汪照被依法逮捕。區(qū)某將港幣 520 萬(wàn)元作為投資購(gòu)得廣州百葉林木有限公司 60%的股權(quán)，擔(dān)任法定代表人，負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)，汪照出任公司董事長(zhǎng)，每月領(lǐng)取 5000 元以上的工資，負(fù)責(zé)公司對(duì)外聯(lián)絡(luò)事宜，并收取區(qū)某贈(zèng)送的一輛奔馳小汽車(chē)。如廣州市海珠區(qū)人民法院 2020年 3 月審理并判決的國(guó)內(nèi)首宗洗錢(qián)犯罪“廣州汪照洗錢(qián)犯罪案”就是這樣。 業(yè)。以販毒案件為例，販毒分子把販毒收益存入一家銀行后，通過(guò)不同賬戶(hù) (包括國(guó)外的銀行賬戶(hù) )之間的資金劃轉(zhuǎn)，模糊資金原始來(lái)源性質(zhì)，將黑錢(qián)“漂白”。洗錢(qián)的方式花樣繁多，常見(jiàn)的主要有以下幾種： “黑錢(qián)”存入銀行。因此，打擊洗錢(qián)犯罪已成為國(guó)際社會(huì)的共識(shí)，各國(guó)紛紛成 5 立反洗錢(qián)機(jī)構(gòu)，同時(shí)國(guó)際社會(huì)反洗錢(qián)合作日益緊密，成立國(guó)際性和區(qū)域性反洗錢(qián)小組，聯(lián)合打擊洗錢(qián)犯罪。洗錢(qián)不僅為違法犯罪行為大開(kāi)方便之門(mén)，也損害了一國(guó)政治、社會(huì)、經(jīng)濟(jì)和金融體系的安全和信譽(yù)，嚴(yán)重地威脅著國(guó)際政治經(jīng)濟(jì)體系的安全。這標(biāo)志著我國(guó)對(duì)洗錢(qián)犯罪的戰(zhàn)斗已經(jīng)打響。 今后我支行將繼續(xù)把反洗錢(qián)工作作為一項(xiàng)長(zhǎng)期的重要工作來(lái)抓，嚴(yán)格執(zhí)行 大額和可疑交易報(bào)告制度，加大反洗錢(qián)培訓(xùn)的力度，確保全員樹(shù)立應(yīng)有的反洗錢(qián)意識(shí)，掌握必要的反洗錢(qián)技能，增強(qiáng)反洗錢(qián)工作的緊迫感、主動(dòng)性；嚴(yán)格履行反洗錢(qián)義務(wù)，切實(shí)預(yù)防洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn) ■林海 2020 年 4 月 25 日，備受社會(huì)關(guān)注的《反洗錢(qián)法 (草案 )》，首次提請(qǐng)十屆全國(guó)人大常委會(huì)第 21 次會(huì)議審議。我支行成立專(zhuān)項(xiàng)小組專(zhuān)門(mén)對(duì)有意要套現(xiàn)或公款私存的帳戶(hù)實(shí)施嚴(yán)格監(jiān)控，狠抓狠管杜絕類(lèi)似這樣的帳戶(hù)發(fā)生，以確保我行結(jié)算帳戶(hù)帳戶(hù)都能合規(guī) 性地運(yùn) 各單位結(jié) 算賬戶(hù)和個(gè)人結(jié)算賬戶(hù)的大額現(xiàn)金收支和大額轉(zhuǎn)賬收付等現(xiàn)象，經(jīng)過(guò)我支行員工的深入了解和觀察，都是屬于正常結(jié)算業(yè)務(wù)范圍，沒(méi)有違反反洗錢(qián)相關(guān)規(guī)定。我支行堅(jiān)持每天對(duì)每筆超過(guò) 20 萬(wàn)元（含）的現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)進(jìn)行查詢(xún)和實(shí)時(shí)監(jiān)控，并要求個(gè)人或單位需提前一天預(yù)約提現(xiàn)金額；單位結(jié)算賬戶(hù) 100萬(wàn)元以上的單筆轉(zhuǎn)賬交易和個(gè)人結(jié)算賬戶(hù) 20萬(wàn)元以上的大額支付交易和單位結(jié)算賬戶(hù)發(fā)生與個(gè)人結(jié)算賬戶(hù)之間（含他代本）單筆 20 萬(wàn)元以上的大額轉(zhuǎn)賬交易都設(shè)立了手工登記本，并把數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換成 EXCEL 格式保存。 三、對(duì)現(xiàn)有的賬戶(hù)進(jìn)行全面清理，按《人民幣大額和可凝支付交易報(bào)告管理辦法》規(guī)定建立存款人信息資料庫(kù)，對(duì)不符合要求的存款賬戶(hù)（如營(yíng)業(yè)執(zhí)照過(guò)期或被注銷(xiāo)的），已通知客戶(hù)盡快提供新的營(yíng)業(yè)執(zhí)照或辦理銷(xiāo)戶(hù)手續(xù)。 在本季度我支行能堅(jiān)持做到： 一、在單位開(kāi)立結(jié)算賬戶(hù)時(shí)，嚴(yán)格把關(guān)，認(rèn)真審查六證（營(yíng)業(yè)執(zhí)照、法人身份證、企業(yè)代碼證、國(guó)稅、地稅、開(kāi)戶(hù)許可證）及經(jīng)辦人身份證的真實(shí)性、完整性、合法性，并詳細(xì)詢(xún)問(wèn)了解客戶(hù)有關(guān)情況，根據(jù)其經(jīng)營(yíng)范圍開(kāi)立相對(duì)應(yīng)的科目賬戶(hù)；在為單位客戶(hù)辦理存款、結(jié)算等業(yè)務(wù)，均按中國(guó)人民銀行有關(guān)規(guī)定要求其提供有效 證明文件和資料，進(jìn)行核對(duì)并登記。在直接的意義上，反洗錢(qián)治理模式力圖讓犯罪變得無(wú)利可圖，有效遏制經(jīng)濟(jì)誘因，無(wú)疑是防止犯罪的有效路徑。中國(guó)制定反洗錢(qián)法既是內(nèi)在需要，又在于尋求參與防止犯罪的國(guó)際合作。 最后，比遏制腐敗犯罪更大的意義是，在犯罪治理模式上，反洗錢(qián)法草案擴(kuò)大洗錢(qián)罪的上游罪范圍，標(biāo)志著中國(guó)將進(jìn)入削弱、阻塞犯罪行為經(jīng)濟(jì)誘因的新階段。 央行反洗錢(qián)局負(fù)責(zé)人同時(shí)透露，年內(nèi)將規(guī)定證券、保險(xiǎn)業(yè)報(bào)告 可疑信息的義務(wù)，以后還會(huì)規(guī)定非金融行業(yè)如房 4 地產(chǎn)、彩票、珠寶、貴金屬經(jīng)營(yíng)業(yè)，以及會(huì)計(jì)師、律師事務(wù)所反洗錢(qián)義務(wù)。而眾所周知，證券公司一度是洗錢(qián)者的“天堂”，一些營(yíng)業(yè)部配合“莊家”操縱股價(jià)，甚至提供從假身份證、假資金賬戶(hù)到銷(xiāo)毀交易記錄的“一條龍”服務(wù)，哪管資金來(lái)源。 反洗錢(qián)法潛在的作為空間十分廣大。一個(gè)浮在表層而全國(guó)城鄉(xiāng)屢見(jiàn)不鮮的現(xiàn)象是，“存款實(shí)名制”要求開(kāi)戶(hù)人持有本人身份證，而銀行業(yè)務(wù)人員在做大業(yè)務(wù)的動(dòng)機(jī)驅(qū)動(dòng)下，對(duì)身份證是否與開(kāi)戶(hù)人相符視而不見(jiàn)。但由于法律規(guī)定滯后，法規(guī)與規(guī)章“單兵突進(jìn)”面臨障礙。 其次，它提示，在法律體系的協(xié)調(diào)與相互促進(jìn)、具體實(shí)施方面，反洗錢(qián)法立法工作的推進(jìn)勢(shì)必促進(jìn)刑法等相關(guān)法律修改；與此同時(shí)，推動(dòng)行政法規(guī)如國(guó)務(wù)院頒布的《個(gè)人存款賬戶(hù)實(shí)名制規(guī)定》，以及部門(mén)規(guī)章 —— 如央行頒布的《金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)規(guī)定》、《人民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報(bào)告管理辦法》的修訂完善與效力提升。由于反洗錢(qián)法制建設(shè)嚴(yán)重滯后，至今刑法僅規(guī)定販毒、走私、恐怖活動(dòng)、黑社會(huì) 組織 4 種犯罪為洗錢(qián)罪的上游犯罪，造成腐敗犯罪于反洗錢(qián)這一關(guān)鍵環(huán)節(jié)逃脫打擊。輿論一再聚焦貪官外逃所裹挾的巨額資金，事實(shí)上，在國(guó)內(nèi)就地改頭換面的犯罪所得比例更高。遏制貪污、賄賂及 形形色色腐敗犯罪高發(fā)是當(dāng)前中國(guó)社會(huì)面臨的嚴(yán)峻任務(wù)，腐敗犯罪與洗錢(qián)存在直接聯(lián)系。 中國(guó)反洗錢(qián)法草案今年將