某會(huì)館財(cái)務(wù)管理制度-文庫(kù)吧資料
2025-04-24 08:25本頁(yè)面
【正文】 理消費(fèi)8折優(yōu)惠。 適用范圍一龍集團(tuán)所有轉(zhuǎn)正員工。1每月27日晚10點(diǎn)由審計(jì)部、財(cái)務(wù)部、會(huì)館負(fù)責(zé)人及庫(kù)管員本人對(duì)存貨進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)盤點(diǎn)，填制盤點(diǎn)表。若退貨，應(yīng)開具“紅字入庫(kù)單”。 1庫(kù)房賬要求日清月結(jié)、內(nèi)容完整（摘要、品名、數(shù)量、單價(jià)、金額、規(guī)格、結(jié)存數(shù)、本月合計(jì)數(shù)、本年累計(jì)數(shù)、接前頁(yè)、過(guò)次頁(yè)等）賬實(shí)相符、賬表相符。 1庫(kù)管員根據(jù)正確無(wú)誤的入、出庫(kù)單，及時(shí)登記庫(kù)存商品臺(tái)賬，做到數(shù)字清晰、名稱規(guī)格齊全、及時(shí)結(jié)出余額。 1庫(kù)管員所管物資不準(zhǔn)擅自借出，違者應(yīng)承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任，物資調(diào)撥須履行相關(guān)手續(xù)。一聯(lián)由領(lǐng)料部門存查，一聯(lián)庫(kù)管自留登記庫(kù)房賬，一聯(lián)留存財(cái)務(wù)部核算。 除特殊情況外，庫(kù)管員不得補(bǔ)開前期購(gòu)入且未見到物品的入庫(kù)單。在備注欄中填寫“贈(zèng)送”。 根據(jù)驗(yàn)收合格的物品，據(jù)實(shí)填寫一式三聯(lián)的入庫(kù)單：第一聯(lián)交供貨商作為結(jié)算憑據(jù)，第二聯(lián)庫(kù)管員自留登記庫(kù)管賬，第三聯(lián)財(cái)務(wù)部留存。庫(kù)管驗(yàn)收貨物時(shí)，應(yīng)與會(huì)館吧臺(tái)和西餐后廚及前廳當(dāng)班負(fù)責(zé)人一起對(duì)貨物質(zhì)量和數(shù)量進(jìn)行驗(yàn)收；驗(yàn)收過(guò)程中，庫(kù)管員有權(quán)拒收變質(zhì)、過(guò)期、假貨等商品，若水發(fā)海鮮、蔬菜未達(dá)到要求，可根據(jù)實(shí)際情況扣除一定比例的收貨重量。每日申購(gòu)西餐后廚所需蔬菜、肉類；為了保證出品質(zhì)量。每日及時(shí)登記“庫(kù)存商品”臺(tái)帳，做到帳實(shí)相符。會(huì)館庫(kù)存物品采用先進(jìn)先出法，后廚蔬菜調(diào)味品等原料入庫(kù)金額保留小數(shù)點(diǎn)后一位，其他物品入庫(kù)金額可保留小數(shù)點(diǎn)后兩位。如：一件湯力水在開具入庫(kù)單時(shí)要注明1*24瓶。如：白菜、魚、雞蛋、牛肉、辣皮子等。三、物品的計(jì)量、計(jì)算要求 庫(kù)房物品堆放必須按品種、規(guī)格分類存放，整齊有序，貼上標(biāo)簽。必須保證庫(kù)存的原材料、物料用品和低值易耗品安全、完整做到恪盡職守，忠于會(huì)館，熱愛同事。一、庫(kù)管員工作的基本要求庫(kù)管員不得給任何人打白條收貨，違者承擔(dān)由此產(chǎn)生的后果且以予處罰。 收銀員交接班時(shí)，應(yīng)將發(fā)票使用情況寫在交接班記錄本上，交接班時(shí)雙方核對(duì)無(wú)誤，簽字后方可下班。 收銀員應(yīng)根據(jù)發(fā)票格式正確填寫，內(nèi)容完整，字跡清晰，不得涂改、挖補(bǔ)、隨意撕毀。發(fā)票用完后，要及時(shí)到財(cái)務(wù)部消號(hào)，注銷后方可領(lǐng)取新的發(fā)票。 建立發(fā)票領(lǐng)用登記表，領(lǐng)用發(fā)票時(shí)須由領(lǐng)用人簽字。發(fā)票管理制度支票由出納員保管（放入保險(xiǎn)柜）。，必須認(rèn)真，準(zhǔn)確，清楚，不準(zhǔn)涂改，大小寫金額要一致。 1財(cái)務(wù)部將不定期對(duì)備用金的金額進(jìn)行檢查，對(duì)于出現(xiàn)的問(wèn)題應(yīng)及時(shí)解決。 交接班時(shí)備用金必須當(dāng)面點(diǎn)清，相互簽字認(rèn)可，丟失自負(fù)。因工作責(zé)任心不強(qiáng)，疏忽、馬虎，造成現(xiàn)金丟失、被盜，應(yīng)追究當(dāng)事人責(zé)任，并賠償損失。收銀員應(yīng)妥善保管收取的現(xiàn)金及相關(guān)票據(jù)，待次日整理好后出納負(fù)責(zé)收回，當(dāng)面清點(diǎn)，核對(duì)無(wú)誤后填寫繳款單及時(shí)入帳，并出納及經(jīng)手人簽字。不準(zhǔn)用任何方式給其它單位或個(gè)人套取現(xiàn)金。現(xiàn)金管理制度嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)務(wù)院《現(xiàn)金管理暫行條例》。每年形成的會(huì)計(jì)檔案要整理成卷，裝訂成冊(cè)，并嚴(yán)格執(zhí)行安全保密制度，不得 隨意堆放，毀損散失和泄密。會(huì)館實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)分成獎(jiǎng)勵(lì)辦法：會(huì)館超額完成當(dāng)月經(jīng)營(yíng)收入，營(yíng)業(yè)額超額部分在2萬(wàn)元以內(nèi)（含2萬(wàn)元），給予10%的獎(jiǎng)勵(lì)；營(yíng)業(yè)額超額部分在2萬(wàn)元以上—5萬(wàn)元（含5萬(wàn)元）給予12%的獎(jiǎng)勵(lì)；營(yíng)業(yè)額超額部分在5萬(wàn)元以上的給予15%的獎(jiǎng)勵(lì)。財(cái)務(wù)費(fèi)用是關(guān)于銀行賬戶辦理業(yè)務(wù)時(shí)所發(fā)生的手續(xù)費(fèi)和利息。 費(fèi)用核算：會(huì)館營(yíng)業(yè)期間所發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用分為（1）工資（2）福利費(fèi)（3）房租（4）水電費(fèi)（5）折舊費(fèi)（6）開業(yè)前投入裝修費(fèi)攤銷額（7）辦公費(fèi)（8）清潔用品、紙巾等物料消耗品（9）低值易耗品攤銷（10）服裝費(fèi)（11）燃?xì)赓M(fèi)（12）稅金（13）社保費(fèi)。會(huì)館賬務(wù)處理程序 營(yíng)業(yè)收入核算：依據(jù)目前經(jīng)營(yíng)模式，會(huì)館營(yíng)業(yè)收入來(lái)自于吧臺(tái)出品的咖啡、茶、紅酒及飲料和西餐后廚出品的各類牛扒、餐點(diǎn)及湯類；其結(jié)算方式主要是現(xiàn)金、消費(fèi)時(shí)使用的代金券、內(nèi)部高層管理人員簽單掛賬和各部門家訪費(fèi)及享受優(yōu)惠折扣額五個(gè)部分。完成領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的其他任務(wù)。 不得以權(quán)謀私，不得向供貨商索賄、索物或接受其宴請(qǐng)娛樂(lè)等⑷ 按時(shí)向財(cái)務(wù)室上報(bào)《存貨進(jìn)銷存明細(xì)表》。 ⑵ 做好防火、防盜、防腐、防潮、防毒、防蟲等“六防”工作。 嚴(yán)格按《庫(kù)管制度》進(jìn)行庫(kù)房管理工作。 認(rèn)真登記商品（材料）數(shù)量金額明細(xì)表，每月結(jié)帳應(yīng)與盤點(diǎn)數(shù)相核對(duì)，發(fā)現(xiàn)差異，應(yīng)查找原因，及時(shí)處理。對(duì)于物資的出庫(kù)、入庫(kù)必須及時(shí)登記出、入庫(kù)單并經(jīng)庫(kù)管及經(jīng)手人簽字確認(rèn)。及時(shí)完成領(lǐng)導(dǎo)安排的其它臨時(shí)任務(wù)。遵守前廳相關(guān)制度，及時(shí)發(fā)現(xiàn)收集、反饋客人意見。妥善保管營(yíng)業(yè)尾款，拒收假幣，否則發(fā)生短缺責(zé)任自負(fù)。無(wú)權(quán)私自改單，交款單結(jié)帳必須連續(xù)編號(hào)，報(bào)廢結(jié)算單經(jīng)前廳經(jīng)理簽字確認(rèn)后也一并交財(cái)務(wù)室審核；無(wú)權(quán)讓相關(guān)人員簽字改單。按照前廳人員填寫的點(diǎn)菜單、加菜單、酒水單上記載的菜品、灑水、香煙等名稱、數(shù)量、準(zhǔn)確輸入電腦，及時(shí)核對(duì)，快速收款，開具發(fā)票，并加蓋印章。收銀員崗位職責(zé) 收銀員業(yè)務(wù)上屬于財(cái)務(wù)部指導(dǎo)，
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