資產(chǎn)盤點(diǎn)管理相關(guān)規(guī)定-文庫吧資料
2025-04-18 08:48本頁面
【正文】 原錯誤的底稿按頁從左下角至右上角劃直線作廢，（紅筆注明“此稿無效”并保證原數(shù)據(jù)清晰可辯）同時必須保證裝訂在“復(fù)盤終稿”后面由資產(chǎn)管理專員一并交到財務(wù)。，因發(fā)現(xiàn)差異對資產(chǎn)再次復(fù)盤造成盤點(diǎn)工作底稿修正的，應(yīng)重新填制盤點(diǎn)工作底稿并在新的工作底稿上按頁注明“復(fù)盤終稿”。 財務(wù)人員根據(jù)各部門《盤點(diǎn)工作底稿》對《資產(chǎn)盤點(diǎn)匯總表》、《資產(chǎn)盤點(diǎn)差異匯總表》、《閑置資產(chǎn)匯總表》、《固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表》、《低值易耗品盤點(diǎn)表》、《材料物資盤點(diǎn)表》、《臺賬類資產(chǎn)盤點(diǎn)表》進(jìn)行審核并填報財務(wù)數(shù)據(jù)，對有異議的與行政進(jìn)行復(fù)核，財務(wù)核對確認(rèn)后于當(dāng)月13日18:00點(diǎn)前將需上報的報表簽字轉(zhuǎn)回行政部，行政部報請相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字后于15日18:00前兩部門分頭上報至總部行政中心、財務(wù)中心。各部門兼職資產(chǎn)管理員、行政（實(shí)物）干事根據(jù)實(shí)盤情況填報《資產(chǎn)盤點(diǎn)工作底稿（分為固定資產(chǎn)、低值易耗品及臺賬類資產(chǎn)、材料物資）》，經(jīng)資產(chǎn)使用人、部門第一責(zé)任人（門店經(jīng)理/部門經(jīng)理）、兼職資產(chǎn)管理員、參與盤點(diǎn)人員簽字確認(rèn)后由兼職資產(chǎn)管理員于當(dāng)月7日下午18:00將盤點(diǎn)表交至行政部；特殊或重大問題要呈上專項報告予以說明。 分部之間及分部內(nèi)部的資產(chǎn)調(diào)撥及時辦理調(diào)撥手續(xù)，盤點(diǎn)前尚未辦理的及時補(bǔ)辦，杜絕因調(diào)撥形成的盤點(diǎn)差異。 盤點(diǎn)前的安排，行政部原則上不辦理辦公用品或其他物資的領(lǐng)用手續(xù)，（盤點(diǎn)前請行政部妥善安排，如有領(lǐng)用，出庫單做在本月賬內(nèi)）。年度盤點(diǎn)由分部總經(jīng)理主持進(jìn)行，行政部、財務(wù)部、門店、庫房及各職能部門全面參與。 對庫房的抽查：至少要對低值易耗品、工服、電腦耗材類進(jìn)行全面的盤點(diǎn)，選取20個單品以上的其他用品進(jìn)行抽盤； 對上季度盤點(diǎn)存在差異的作為重點(diǎn)抽盤對象； 列入抽查范圍的部門由行政、財務(wù)派人全程參與盤點(diǎn)；未列入抽查范圍的部門由各部門負(fù)責(zé)人、兼職資產(chǎn)管理員自行盤點(diǎn)、上報； 分部行政部、財務(wù)部應(yīng)根據(jù)分部部門數(shù)量的實(shí)際情況，在盤點(diǎn)前聯(lián)合制定盤點(diǎn)計劃，并由行政部于每季度首月5日18:00點(diǎn)前將抽盤計劃上報至行政中心資產(chǎn)管理部。： 季度盤點(diǎn)實(shí)行各部門實(shí)盤與行政部門、財務(wù)部門抽盤相結(jié)合
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