【正文】 100元降溫費，公司每年冬季給每位員工提供300元冬季取暖費。職工休假補貼：公司員工按相應(yīng)工齡享有年假，但因公務(wù)繁忙不能休假者，可按規(guī)定休假天數(shù)發(fā)放相應(yīng)的加班補貼。第三十三條 職工福利費的使用范圍 職工福利費有二部分組成，即全員固定性福利費和非全員性福利費。第三十一條 本管理辦法所稱職工福利費：是指企業(yè)為職工提供的除職工工資、獎金、津貼、納入工資總額管理的補貼、醫(yī)療保險、社會保險費和補充養(yǎng)老保險費、住房公積金以外的福利待遇支出，包括發(fā)放給職工或為職工支付 的各項現(xiàn)金性福利和非現(xiàn)金性福利。對弄虛作假、虛報冒領(lǐng)者，一經(jīng)核實，將從工資中扣除。四、嚴(yán)禁私客公待。二、報銷會務(wù)費用時，需提供已審批辦理的簽報件及會議費用預(yù)算報告及會議通知。4會計核算 財務(wù)部在報銷會議費時，應(yīng)根據(jù)會議內(nèi)容或承辦會議單位、外出參會人員所在單位性質(zhì)分別在“在建工程”、“生產(chǎn)成本”、“研發(fā)支出” 、“制造費用”、“管理費用”、“銷售費用”等科目列支。，報銷憑證應(yīng)附經(jīng)公司批準(zhǔn)的會議通知或會議費標(biāo)準(zhǔn)、按費用類別分項粘貼的發(fā)票等原始憑證，經(jīng)所在單位領(lǐng)導(dǎo)審批后據(jù)實報銷。3外出參加會議的管理 ，特別是到風(fēng)景區(qū)、旅游點的會議。，分項費用也應(yīng)控制在預(yù)算范圍內(nèi)。 ，報銷憑證應(yīng)附經(jīng)公司批準(zhǔn)的《會議費預(yù)算審批表》、按費用類別分項粘貼的發(fā)票等原始憑證，經(jīng)承辦會議單位領(lǐng)導(dǎo)審批后據(jù)實報銷。預(yù)算管理辦公室要從嚴(yán)控制會議費開支標(biāo)準(zhǔn)，不得超過預(yù)算，認(rèn)真審核最后決算各承辦單位會議費預(yù)算。各類會議要盡量壓縮工作人員。必須在賓館召開的會議，原則上應(yīng)安排在公司簽約賓館。：設(shè)計聯(lián)絡(luò)會、產(chǎn)品驗收會、管理項目驗收會（認(rèn)證會）等所發(fā)生的專家評審費標(biāo)準(zhǔn)一般為每人2000元以內(nèi)。中午一般安排便餐，盡可能利用公司食堂或外買送餐或自助餐，標(biāo)準(zhǔn)為每人每餐20元以內(nèi)；晚餐可適當(dāng)提高標(biāo)準(zhǔn)為每人每餐50元以內(nèi)；宴請標(biāo)準(zhǔn)分為兩個檔次，公司董事長或總經(jīng)理宴請為每人每餐200元以內(nèi)（不含酒），公司副總級宴請為每人每餐150元以內(nèi)（不含酒）；經(jīng)批準(zhǔn)在高級賓館（指三星級以上星級賓館）或經(jīng)濟發(fā)達消費高端地區(qū)承辦的高規(guī)格會議，便餐或宴請可適當(dāng)提高標(biāo)準(zhǔn)。利用公司會議室召開會議，承辦會議單位應(yīng)根據(jù)需要向公司辦公室申請會議用品，由公司辦公室統(tǒng)一安排；利用賓館等場所召開會議，除紀(jì)念品以外的會議用品應(yīng)包括在會議室租賃費中；嚴(yán)格控制會議紀(jì)念品的發(fā)放，經(jīng)公司批準(zhǔn)確需發(fā)放紀(jì)念品的，公司辦公室按批準(zhǔn)的紀(jì)念品標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一辦理，籌辦會議單位憑審批單到公司辦公室領(lǐng)用，費用記入當(dāng)次會議費； 籌辦會議單位應(yīng)盡可能減少印發(fā)紙質(zhì)會議資料，提倡使用投影設(shè)備播放資料供參會人員閱知。 、會議用品費、交通費、食宿費、評審費及其他。庫存用品作為公共費用，待實際領(lǐng)用時分?jǐn)?。審批后的報銷單及原始單據(jù)（包括結(jié)賬小票）交財務(wù)部，按日常費用報銷流程付款或沖抵借支。 （二）報銷流程 　　1．購置申請: 公司行政部每月根據(jù)需求及庫存情況按預(yù)算管理辦法編制購置預(yù)算，實際購置時填寫購置申請單，按相關(guān)管理辦法規(guī)定報批。，必須實行雙人采購，公開競價。（3）公司員工教育過程中內(nèi)外聘教師兼課金，由人力部填寫“授課教師兼課金統(tǒng)計表”，人力資源部門領(lǐng)導(dǎo)簽字，相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后予以發(fā)放。（2）參加學(xué)歷培訓(xùn)，如本科及本科以上學(xué)歷，或培訓(xùn)脫產(chǎn)三個月以上者要與人力資源部門簽訂培訓(xùn)使用合同或協(xié)議，事先經(jīng)由總經(jīng)理或董事長簽字批準(zhǔn)。、培訓(xùn)的人員，若培訓(xùn)費中已含伙食費的，不得再報銷伙食補助費，培訓(xùn)費中不含伙食費、住宿費的，按以下標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行：一、學(xué)習(xí)期間只能享受誤餐補貼，超過三個月按公司審批核準(zhǔn)規(guī)定執(zhí)行；二、學(xué)習(xí)培訓(xùn)期間只能報銷公交車費；三、住宿費按主辦單位指定地點的住宿標(biāo)準(zhǔn)據(jù)實報銷； 審批手續(xù)：（1）參加外部各類培訓(xùn)的培訓(xùn)人員在培訓(xùn)前必須事先辦理有關(guān)手續(xù)，其培訓(xùn)費用方可報銷，具體手續(xù)如下：培訓(xùn)人員在參加有關(guān)培訓(xùn)前要事先到人力資源部詳細填寫《職工外出培訓(xùn)申請表》，（一式兩份，一份留人力部，另一份報財務(wù)部門）經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后，人力資源部門領(lǐng)導(dǎo)簽字，所在部門的公司分管領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)，方可申請費用或參加培訓(xùn)。 第二十五條 培訓(xùn)費的報銷管理培訓(xùn)費用是指各類學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、進修發(fā)生的培訓(xùn)費，以及內(nèi)外聘教師兼課金。四、公司大型招待活動及單筆金額超過5000元不足10000元的招待費用，由總經(jīng)理批準(zhǔn)報銷；超過10000元的報董事長批準(zhǔn)。 二、業(yè)務(wù)招待費報銷單據(jù)必須有稅務(wù)部門的正式發(fā)票，列明公司抬頭，數(shù)字分明，先由經(jīng)手人簽名，注明用途，部門經(jīng)理加簽證實，再報財務(wù)經(jīng)理審核，然后由主管財務(wù)副總審批，方能付款報銷。 一、有利于公司經(jīng)營業(yè)務(wù)的正常開展；二、有利于拓寬公司的經(jīng)營業(yè)務(wù)范圍和領(lǐng)域；三、有利于溝通、改善、促進公司與各單位的正常交往；四、勤儉節(jié)約、杜絕浪費；五、事前報告、統(tǒng)一安排；六、杜絕自我招待；第二十二條 符合以上業(yè)務(wù)招待費支出原則的，應(yīng)報經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)，在核準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)進行接待。第二十一條 業(yè)務(wù)招待費的報銷管理：是指因業(yè)務(wù)需要發(fā)生的禮金、禮品、贊助費及因業(yè)務(wù)需要贈送的煙、酒等。四、公司組織召開的會議，由辦公室作出會議預(yù)算，按照嚴(yán)格辦事、勤儉辦事的原則，報領(lǐng)導(dǎo)審批后實施。二、工作人員利用出差機會，因游覽或非工作需要參觀的一切費用由個人自理。 第十九條 出差人員到財務(wù)報銷費用時需同時提交出差審批單，赴外地學(xué)習(xí)、培訓(xùn)人員到財務(wù)報銷費用時同時提交相關(guān)文件或通知。幾個人一起到同一目的地出差的可合并由其中一人借支差旅費和辦理報銷手續(xù)，但須共同簽字。、普通職員及其他在特殊地區(qū)每天出差補助70元，省會城市每天出差補助50元，地級城市每天出差補助40元，縣級城市每天出差補助35元。 ，