【正文】 設(shè)備名稱： 財產(chǎn)編號： 啟用日期： 單位： 年 /月 生 產(chǎn) 量 累 計 量 年 /月 生 產(chǎn) 量 累 計 量 窗體編號： FMP05F03A1 生 產(chǎn) 記 錄 一式一聯(lián)：使用單位 附件 3 窗體 名稱 資產(chǎn)管理卡 窗體編號 FMP05F03A1 表 單 功 能 資產(chǎn)之覆歷記錄。 聯(lián)數(shù) 顏色 份 數(shù) 流 向 流 向 理 由 擔(dān) 當(dāng) 者 保存期限 1 白 總務(wù) (專人 ) 使用單位→總務(wù) (專人 )→會計 總務(wù) (專人 ) 二年 2 3 表 單 規(guī) 格 A4 窗體材質(zhì) 模 50 磅 核 決 權(quán) 限 總經(jīng)理 窗體編號： BPS01F01A1 規(guī)格： A4 窗體使用說明單 一式一聯(lián)：規(guī)章設(shè)（修）訂時附於表單後。 13 使用部門 依使用單位名稱。 11 供貨商 供貨商名稱，依發(fā)票。 8 單價 本次采購單價。 6 財產(chǎn)編號 編總務(wù) (專人 )依編碼原則編列號碼填入。 4 規(guī)格 依進(jìn)料單及發(fā)票之規(guī)格填入。 2 NO. 依年度＋流水號編列。 填表單位 總務(wù) (專人 ) 填 表 時 機(jī) 固定資產(chǎn)進(jìn)廠驗收時。 ，公告實施，修訂時亦同。對于異常設(shè)備或零件，可予計劃處理或保養(yǎng)，并 列于當(dāng)年工作檢討項目之一，為明年改善工作目標(biāo)之一。 設(shè)備盤點(diǎn) 依年終盤點(diǎn)辦法為之。并由總務(wù)依單將資料轉(zhuǎn)載于設(shè)備管理卡及轉(zhuǎn)會計沖銷帳務(wù)之，使帳、卡、 物一致。 設(shè)備報廢作業(yè) 凡設(shè)備因無法使用或停用機(jī)種無法維修者，得由總務(wù)或部門主管依取得或處分固定資 產(chǎn)程序向董事長或董事會提出報廢申請，經(jīng)核準(zhǔn)者，再依法向國稅局申請報廢之。出售后，并應(yīng) 將交易資料附記于 ”資產(chǎn)管理卡 ”財產(chǎn)目錄，并應(yīng)銷帳。并于資產(chǎn)管理卡上記 錄之。會計并作成記錄： 借：設(shè)備－ (新 )部門 累計折舊－ (舊 )部門 貸：設(shè)備－ (舊 )部門 累計折舊 新部門 送廠外維修 設(shè)備送廠外維修應(yīng)持經(jīng) 核準(zhǔn)之請修單轉(zhuǎn)使用部門 (專人 )存盤，據(jù)以追蹤回廠， 并于回廠驗收合格后，將記錄記載于請修單內(nèi)。請修單正本，則予歸檔備查。 窗體編號： BPP01F03A1 規(guī)格 :A4 程 序 書 文件編號 FMP05 版本 A1 發(fā)行日期 主題：固定資產(chǎn)辦法 頁次 16 修訂日期 年 月 日 保養(yǎng) 各部門每年年底應(yīng)編列次年設(shè)備之保養(yǎng)計劃，交由總務(wù) (專人 )匯總成公司年度之設(shè)備保 養(yǎng)行事歷，并編列經(jīng)費(fèi)之年度依其保養(yǎng)行事歷填寫請修單呈核準(zhǔn)后執(zhí)行保養(yǎng)工作。 標(biāo)準(zhǔn)建立 各項設(shè)備應(yīng)于完成使用前后，依資料及實際使用之?dāng)?shù)據(jù)建立操作標(biāo)準(zhǔn)、保養(yǎng)壽命標(biāo)準(zhǔn)、 儀器校正、模具壽命 …… 等標(biāo)準(zhǔn)，以為使用間之生產(chǎn)、保養(yǎng)、換新 …… 等依據(jù)。 依使用范圍為部門或可列專人專用之設(shè)備，列為部門財產(chǎn)或個人領(lǐng)用財產(chǎn)。 會計人員依據(jù)進(jìn)料驗收單及固定資產(chǎn)驗收單內(nèi)容，再依會計料目定義歸屬會計科 目及子目。 實物驗收完成，應(yīng)由總務(wù) (專人 )開立固定資產(chǎn)驗收單及檢附相關(guān)憑證后，轉(zhuǎn)相關(guān) 人員核章再轉(zhuǎn)交會計入帳及辦理付款、投抵作業(yè)。并作后續(xù)處理。第二： 拍照存證。并依下列步驟處理之。 若有異常，國內(nèi)則不予卸貨通知廠商到廠處理后序依處理結(jié)果辦理之。 驗收 采購應(yīng)將設(shè)備預(yù)計進(jìn)廠日程告知總務(wù) (專人 )，以利其準(zhǔn)備廠地、運(yùn)輸工具、安裝 安排電力及各項 外圍配合作業(yè)，并知會使用部門主管對人力之安排，驗收基準(zhǔn)之 預(yù)備。 請、采購 請購 執(zhí)行年度計劃時，需求部門當(dāng)依設(shè)備需求、日程提示需求部門再確認(rèn)實際需要， 若有增加必要依據(jù)時，則開立請購單填品名規(guī)格、機(jī)種 (馬力 )、精度、尺寸、廠 牌 …… 等設(shè)備資料及設(shè)備增購預(yù)算，呈請權(quán)責(zé)主管核章后，依設(shè)備采購管理辨 法之請購程序提出申請之。符合者，則將品名、規(guī)格、機(jī)種 (馬力 )、精度、尺寸、 廠牌 …… 等設(shè)備必要資料填明，并予以編列年度設(shè)備增添行事歷，呈權(quán)責(zé)主管核 準(zhǔn)。 接自各部門之設(shè)備需求表及效益分析時，應(yīng)就全廠設(shè)備可移用，轉(zhuǎn)用或共享者， 予以協(xié)調(diào)轉(zhuǎn)用，不作增添計劃，并于設(shè)備需求申請單內(nèi)注明之。 設(shè)備計劃 總務(wù) (專人 )應(yīng)于計劃前審核全公司財產(chǎn)目錄及資產(chǎn)管理卡，資料是否相符及設(shè)備 現(xiàn)況之整理。 依據(jù)實績檢討，對次年計劃設(shè)定任務(wù)、改善成長等目標(biāo)。 配合年度結(jié)算，進(jìn)行盤點(diǎn)作業(yè) 管理者離職前列入移交項目。 董事長 年度設(shè)備保養(yǎng)行事歷 窗體編號： BPP01F04A1 規(guī)格 :A4 ： 程 序 書 文件編號 FMP05 版本 A1 發(fā)行日期 2022 年 05 月 30 日 主題： 固定資產(chǎn)管理辦法 頁次 12 修訂日期 年 月 日 項次 作 業(yè) 流 程 權(quán)責(zé)單位 流 程 說 明 核決權(quán)限 使用窗體 10 11 12 使用部門主管 /總務(wù) 財會部門主管 對設(shè)備移轉(zhuǎn)部門，送廠外保養(yǎng)、維修、 轉(zhuǎn)閑置設(shè)備、出售均應(yīng)分別記錄及管理 。 部門主管應(yīng)于年度編列部門生產(chǎn)設(shè) 備保養(yǎng)計劃表經(jīng)核準(zhǔn)，轉(zhuǎn)總務(wù)。 生產(chǎn) 用之設(shè)備應(yīng)建立一生產(chǎn)記錄，憑以分析。 設(shè)備依 ”部門 ”予以建立資產(chǎn)管理卡 。 依分類規(guī)則分類。 依權(quán)限主管 依權(quán)限主管 依權(quán)限主管 設(shè)備需求申請單 (MCP01F04A1) 請購單 國內(nèi)訂購單、國外訂購單 窗體編號： BPP01F04A1 規(guī)格 :A4 ： 程 序 書 文件編號 FMP05 版本 A1 發(fā)行日期 2022 年 05 月 30 日 主題： 固定資產(chǎn)管理辦法 頁次 9 修訂日期 年 月 日 項次 作 業(yè) 流 程 權(quán)責(zé)單位 流 程 說 明 核決權(quán)限 使用窗體 4 5 總務(wù)（專人）財會，使用部門主管 于安裝后，依據(jù)操作說明 (書 )測式結(jié) 果填寫“固定資產(chǎn)驗收單”及進(jìn)料驗 收單，辨理付款。 總務(wù)依據(jù)實際需求，將詳細(xì)設(shè)備名稱、規(guī)格廠牌、精度 … 等資料，填于請購單，經(jīng)呈核準(zhǔn)后，轉(zhuǎn)采購、采買。 編表 窗體編號： BPP01F03A1 規(guī)格 :A4 ： 程 序 書 文件編號 FMP05 版本 A1 發(fā)行日期 2022 年 05 月 3 0 日 主題： 固定資產(chǎn)管理辦法 頁次 8 修訂日期 年 月 日 項次 作 業(yè) 流 程 權(quán)責(zé)單位 流 程 說 明 核決權(quán)限 使用窗體 1 2 3 各部門主管 總務(wù)（專人） 需求部門采購 依據(jù)年度計劃、設(shè)備需求與實際比較，需增購者，填寫設(shè)備需求申請單轉(zhuǎn)呈主管核準(zhǔn)。 盤點(diǎn)：由總務(wù) (專人 )單位會相關(guān)單位于所定日程持總務(wù)及會計提供之財產(chǎn)目錄、明細(xì)表，予以確實查對帳、物是否一致，并予作成報告、分析、對策等資料呈主管核閱。 盤點(diǎn) 分定期及不定期盤點(diǎn)： 定 期：為配合年度結(jié)算所做之盤點(diǎn)屬之。 分錄 應(yīng)用５５法則，依交易條件及性質(zhì)予以作成借貸分錄。 取得憑證規(guī)定 凡設(shè)備依其特性予以取得不同之合法憑證，如： 不動產(chǎn)：所有權(quán)狀（使用執(zhí)照） 車輛：行車執(zhí)照 其它：出廠證明等合法憑證 買賣合約書或完整之證明書。 窗體編號： BPP01F03A1 規(guī)格 :A4 程 序