【正文】 ? 相關(guān)內(nèi)容見表 35: 系統(tǒng)參數(shù) 說 明 啟用內(nèi)部往來憑證協(xié)同處理 選中時，主控臺的〖內(nèi)部往來協(xié)同處理〗及相應(yīng)的子功能〖我方內(nèi)部往來〗、〖對方內(nèi)部往來 〗才可以使用。錄入以后期間的 憑證，顯示科目的最新余額時，將該憑證期間已錄入的憑證包括在內(nèi)計算余額。 余額和預(yù)算額在“記賬憑證 _新增”界面中的 參考消息 上面的位置顯示，只有當(dāng)光標(biāo)指向金額處時才會顯示余額和預(yù)算額的數(shù)據(jù)。 表 33 注意： 憑證分賬制 參數(shù)一般只使用于金融行業(yè)，一般企業(yè) 絕對 不要選用。當(dāng)結(jié)賬日為 0 時，則月份可以隨便輸入，不做控制?？商幚頌椋涸趹{證錄入截止日期的選框中輸入數(shù)字 6，在月份調(diào)整系數(shù)中輸入數(shù)字 1 即可。 憑證日期處理 在“憑證日期處理”中，增加選項 憑證錄入截止日期 和 月份調(diào)整系數(shù) ，供月份和截止日期的選擇。 必須雙敲審核 ，即如果選中這一個 選項，必須對憑證執(zhí)行雙敲審核這一步驟。如第 1 期的最大憑證號為 125，在結(jié)賬到第 2 期后，新增憑證時，憑證號從 126 開始；如果不選擇該選項，憑證號按期間排列，第 2 期新增憑證時，憑證號從 1開始。一般情況下，應(yīng)選擇這個選項，否則憑證號將可能不連續(xù)，無法判斷是沒有憑證的憑證號本身就是沒有業(yè) 務(wù)記錄，還是由于人為的原因?qū)⒃搼{證丟失或是做了其他的處理，不利于財務(wù)管理。 新增憑證檢查憑證號 在網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用的時候，如 果不需要系統(tǒng)分配的憑證號，自己錄入，可選此項；否則，系統(tǒng)自動給新增的憑證增加憑證號。修改憑證時也不允許修改憑證號。有關(guān)套打的相關(guān)內(nèi)容請參見 《單據(jù)套打》 。 銀行存款科目 選擇此項， 在憑證錄入及保存的時候，對于銀行科目（在科目屬性設(shè)置參數(shù) 說明 必須輸入結(jié)算方式和結(jié)算號 中選中了 銀行科目 這一選項的會計科目）系統(tǒng)會作強制性檢查，如不通過，憑證無法保存。赤字報警根據(jù)科目的余額方向來判斷，如：在科目設(shè)置中設(shè)置的科目余額方向為借方，則當(dāng)余額方向為貸方時，給出預(yù)警提示；在科目設(shè)置中設(shè)置的科目余額方向為貸方，則當(dāng)余額方向為借方時，給出預(yù)警提示。 往來科目赤字報警 “往來科目赤字報警”的控制與“現(xiàn)金銀行存款赤字報警”類似。 不允許修改 /刪除業(yè)務(wù)系統(tǒng)憑證 對非總賬系統(tǒng)生成的憑證，如果選擇這一個選項，則憑證在總賬中只能查看，不能進(jìn)行修改或是刪除。 錄入憑證時指定現(xiàn)金流量表附表項目 如果用戶選擇該選項，則在憑證錄入時對于附表相關(guān)科目，必須輸入現(xiàn)金流量附表項目，憑證保存時檢查該作證是否合法，如未輸入附表項目，則視同作證不合法，不予保存。 現(xiàn)金流量科目必須輸入現(xiàn)金流量項目 在總賬中，可以通過在憑證中對現(xiàn)金流量科目指定現(xiàn)金流量項目的方法編制現(xiàn)金流量表（具體對現(xiàn)金流量表的操作中有參加“現(xiàn)金流量表”部分）。 每條憑證分錄必須有摘要 選中此項，憑證錄入 時，系統(tǒng)會自動檢測，否則不予保存，如果有機(jī)制憑證，系統(tǒng)會自動在每條分錄上添上摘要。 憑證過賬前必需核準(zhǔn) 對憑證過賬作出限制，如果不選擇此選項，憑證不核準(zhǔn)也可以過賬；如果選擇了這個選項，則憑證必須核準(zhǔn)后才可以進(jìn)行過賬處理。選擇該選項，憑證必須經(jīng)出納復(fù)核后才能過賬。一般情況下都應(yīng)選擇這個選項，使業(yè)務(wù)的處理流程更加嚴(yán)謹(jǐn)。在憑證錄入中，如果是統(tǒng)賬制，一個憑證中允許不同的分錄是不同的幣別；分賬制中，不同的分錄必須是相同的幣別。 ? 憑證插頁 參數(shù) 說明 *憑證分賬制 外幣的處理有統(tǒng)賬制和分賬制兩種，統(tǒng)賬制下，每筆外幣業(yè)務(wù)都必須折合為本位幣進(jìn) 行記錄；如果是分賬制，則錄入外幣業(yè)務(wù)時，則不需要進(jìn)行外幣的折算，直接記錄外幣的原幣金額。同本年利潤科目 39。 39。 如果選擇了系統(tǒng)選項“賬簿余額方向與科目設(shè)置的余額方向相同”，則此選項的作用就會失效。 不允許跨財務(wù)年度的反結(jié)賬 選擇該參數(shù)，不能進(jìn)行跨年度的反結(jié)賬。成本類科目已結(jié)平（余額為零）時，不選擇該參數(shù)，左邊多欄式余額為零，但具體明細(xì)欄目的期初余額取自初始余額錄入的實際損益發(fā)生額。 多欄賬成本類科目期初余額從余額表取數(shù) 成本類科目處于未結(jié)平的狀態(tài)（余額不為零），系統(tǒng)參數(shù)選擇該參數(shù)。 結(jié)賬時要求損益類科目余額為零 損益結(jié)轉(zhuǎn)采用賬結(jié)法的企業(yè)，必須選中此項，則在結(jié)賬時如果損益類科目的余額尚未結(jié)為 0，將無法進(jìn)行期末結(jié)賬；損益結(jié)轉(zhuǎn)采用表結(jié)法的企業(yè)，則不需要此項選擇。如果不選擇該 選項，則自動繼承憑證中第一條分錄的摘要，而不是上條有分錄的摘要。 * 明細(xì)賬科目顯示所有科目名稱 選擇此項，在預(yù)覽、打印明細(xì)賬的時候， 顯示該明細(xì)科目的全部內(nèi)容，如上一級科目；否則，只顯示最明細(xì)科目。如核算項目客戶分兩級設(shè)置，一級為地區(qū)，二級為具體核算項目，一核算項目代碼為 ，為華東區(qū) 上海公司，如果選中了這個選項，則核算項目顯示為 華東區(qū) 上海公司；如果不選中這個選項，則顯示為 ，只顯示最明細(xì)級次的核算項目名稱。如 果不選擇這一個選項時，當(dāng)余額方向同科目本身的方向相反時，則是顯示科目余額的方向，金額始終為正數(shù)，如上例，余額是貸方余額時，顯示為貸100。 賬簿核算項目名稱顯示相應(yīng)代碼 選中該選項，賬簿在顯示核算項目時會顯示相應(yīng)的核算項目代碼。不使用金蝶 K/3系統(tǒng)應(yīng)收、應(yīng)付管理系統(tǒng)的用戶最好選擇此參數(shù)，可以進(jìn)行應(yīng)收應(yīng)付業(yè)務(wù)的賬務(wù)核銷，對于已使用 K/3系統(tǒng)應(yīng)收、應(yīng)付管理系統(tǒng)的用戶可以按業(yè)務(wù)需要對除應(yīng)收、應(yīng)付以外的會計科目進(jìn)行設(shè)定。 數(shù)量單價位數(shù) 此處對數(shù)量單價設(shè)置了具體的小數(shù)位數(shù)后，在“憑證錄入”時，數(shù)量和單價在自動計算后將按照所設(shè)置的小數(shù)位數(shù)四舍五入后進(jìn)行保存。單擊 本年利潤科目 右面面的【 】，系統(tǒng)將為您列示出 所有的會計科目，選擇一個具體的科目做為利潤分配科目。單擊 本年利潤科目 右面的【 】，系統(tǒng)將為您列示出所有的會計科目，選擇一個具體的科目做為本年利潤科目。 ? 基礎(chǔ)信息如表 32 所示 : 參數(shù) 說明 記賬本位幣 此處僅列示記賬本位幣的代碼和名稱， 記賬本位幣信息是在設(shè)置賬套時確定的，賬套一旦啟用便不可以再修改。這里，我們重點介紹一下“總賬”標(biāo)簽頁中各個參數(shù)的 設(shè)置及說明。 2. 在“金蝶 K/3 主控臺”，選擇【系統(tǒng)設(shè)置】 ?【系統(tǒng)設(shè)置】 ?【總賬】 ?【系統(tǒng)參數(shù)】，打開“系 統(tǒng)參數(shù)”窗口，如圖 34 所示： 圖 34 “系統(tǒng)參數(shù)”窗口中的“系統(tǒng)”標(biāo)簽頁即為“設(shè)置賬套屬性”中的“系統(tǒng)”標(biāo)簽頁的內(nèi)容，可在此處修改。 1. 登錄金蝶 K/3 主控臺。 系統(tǒng)設(shè)置 賬套啟用后，就可以登錄 K/3 系統(tǒng)，對總賬系統(tǒng)的一些基礎(chǔ)參數(shù)進(jìn)行設(shè)置。以后也可通過“賬套管理”，對賬套信息進(jìn)行修改、升級、恢復(fù)等操作。以后通過單擊“賬套管理”界面的【啟用】來啟用賬套。如對填寫的信息校驗無誤，單擊【確認(rèn)】，退出“屬性設(shè)置”窗口，同時彈出提示框：“ 確認(rèn)啟用當(dāng)前賬套嗎？ ”單擊【確定】，則系統(tǒng)啟用當(dāng)前賬套。系統(tǒng)默認(rèn)為 自然年度會計期間 ，如果用戶不選擇該選項，則選擇 會計期間數(shù) ，系統(tǒng)的可以自定義會計期間，但是期間數(shù)只能是 12 或 13個。其中 憑證過賬前必需審核 可 以選擇也可以不選擇，在以后的設(shè)置中還可以再次確認(rèn)。 在“屬性設(shè)置”窗口中包含三個標(biāo)簽頁，分別是“系統(tǒng)”、“總賬”和“會計期間”： 系統(tǒng)：錄入用戶企業(yè)基本信息。賬套建好后，在“賬套管理”界面右邊的 賬套列表 中列示。該路徑是指數(shù)據(jù)服務(wù)器上的路徑，由選擇的數(shù)據(jù)庫服務(wù)器決定。 是 系統(tǒng)賬號 新建賬套所要登錄的數(shù)據(jù)服務(wù)器名稱、登錄數(shù)據(jù)服務(wù)器方式、登錄用戶名和密碼。 是 數(shù)據(jù)實體 賬套在 SQL Server 數(shù)據(jù)庫服務(wù)器中的唯一標(biāo)識。在新建賬套時，在賬套類型中選擇不同的解決方案，系統(tǒng)會自動根 據(jù)解決方案新建相關(guān)的內(nèi)容。 是 賬套名 賬套的名稱。 數(shù) 據(jù) 項 說 明 是否必填項 賬套號 賬套在系統(tǒng)中的編號。第一次使用，不必更改用戶名 Admin，密碼為空，單擊【確定】，進(jìn)入“賬套管理”界面。如果您是第一次使用金蝶 K/3 系統(tǒng)，那么您首先要在“賬套管理”中新建賬套。各種財務(wù)數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)都存放在賬套中?？傎~系統(tǒng)的初始化設(shè)置是所有 K/3系統(tǒng)進(jìn)行業(yè)務(wù)操作的第一步，所以設(shè)置尤為重要。 規(guī)程適用范圍 結(jié)賬轉(zhuǎn)入下一個會計期間 序號 處理說明 責(zé)任部門 責(zé)任人 1 期末處理條件檢查 財務(wù)部 總賬會計 a 基本業(yè)務(wù)憑證（除損益外）都已過賬 財務(wù)部 總賬會計 b 相關(guān)模塊（固定資產(chǎn)、工資等）均已結(jié)賬 財務(wù)部 總賬會計 c 應(yīng)收、應(yīng)付等相關(guān)模塊的單據(jù)均已生成憑證且過賬 財務(wù)部 總賬會計 2 期末調(diào)匯 —— 根據(jù)系統(tǒng)設(shè)置，有外幣企業(yè)處理匯兌損益，并通過審核和過賬 財務(wù)部 總賬會計 3 自動轉(zhuǎn)賬 —— 根據(jù)系統(tǒng)設(shè)置，相關(guān)處理包括自動生成轉(zhuǎn)賬憑證，并通過審核和過賬 財務(wù)部 主管會計 4 結(jié)轉(zhuǎn)損益 —— 生成損益憑證，并審核與過賬 財務(wù)部 主管會計 5 期末處理，進(jìn)行結(jié)賬，結(jié)賬結(jié)束后，系統(tǒng)顯示已進(jìn)入下一個會計期間 財務(wù)部 主管會計 a 結(jié)賬后發(fā)現(xiàn)錯誤，可進(jìn)行反結(jié)賬，但此功能只有 系統(tǒng)管理員才有權(quán)限使用 財務(wù)部 系統(tǒng)管理員 6 查詢賬、表 表 28 系統(tǒng)初始化 初始化是指企業(yè)賬務(wù)和物流業(yè)務(wù)的背景設(shè)置和啟用賬套會計期間的期初數(shù)據(jù)。 序號 責(zé)任部門 責(zé)任人 1 定義現(xiàn)金流量項目 —— 在系統(tǒng)內(nèi)定義現(xiàn) 金流量項目 財務(wù)部 會計 2 憑證指定現(xiàn)金流量 —— 指定每張憑證的主表和附表現(xiàn)金流量項目 財務(wù)部 會計 3 T 型賬戶指定主表項目 —— 通過 T 型賬戶指定主表項目，可以和憑證指定法結(jié)合使用 財務(wù)部 會計 4 指定附表項目 —— 指定調(diào)整科目的附表項目，分析填列，可以和憑證指定法結(jié)合使用 財務(wù)部 會計 5 出具現(xiàn)金流量表 —— 在指定現(xiàn)金流量項目的基礎(chǔ)上，系統(tǒng)自動生成某期間（或期間段）的現(xiàn)金流量表 財務(wù)部 會計 表 27 期末處 理業(yè)務(wù) 總賬期末處理業(yè)務(wù)流程圖 詳細(xì)內(nèi)容見流程圖 29： 流程圖 29 流程說明 相關(guān)內(nèi)容見表 28: 規(guī)程目標(biāo) 完成本期所有憑證處理，并結(jié)賬至下一個會計期間 業(yè)務(wù)背景 為了總結(jié)某一會計期間 (如月度 和年度 )的經(jīng)營活動情況，必須定期進(jìn)行結(jié)賬。 適用范圍 現(xiàn)金流量表適合所有用總賬系統(tǒng)的用戶。常用的方法是 T 型賬戶法和工作底稿法。往來業(yè)務(wù)要求及時、準(zhǔn)確入賬、及時對賬，以保證往來資料正確和比較良好的客戶關(guān)系。 憑證過賬與對賬業(yè)務(wù) ?? 憑證過賬與對賬業(yè)務(wù)流程圖 詳細(xì)內(nèi)容見流程圖 26： 流程圖 26 ?? 流程說明 相關(guān)內(nèi)容見表 25： 規(guī)程目標(biāo) 對已審核憑證進(jìn)行過賬與及賬簿查詢，做結(jié)賬前準(zhǔn)備。 業(yè)務(wù)背景 已審核的憑證在賬簿生成或報表生成等后續(xù)處理過程中發(fā)現(xiàn)有誤； 問題憑證為已審核憑證或已過賬憑證； 規(guī) 程適用范圍 1. 審核與反審核必須為同一人； 2. 如果此憑證已過賬，則需先反過賬后再反審核； 3. 適用于本會計期間修改或跨會計期間修改； 序號 處理說明 責(zé)任部門 責(zé)任人 1 發(fā)現(xiàn)問題憑證后申請反審核憑證以便修改 a 由主管會計檢查問題原因，并對是否反審核憑證做判斷 財務(wù)部 主管會計 2 不同意反審核憑證，則通過紅字沖銷或藍(lán)字更正憑證 財務(wù)部 總賬會計 3 同意反審核憑證， 則檢查此憑證是否在當(dāng)前會計期間，是否需要反過賬或反結(jié)賬 財務(wù)部 主管會計 a 需反過賬或反結(jié)賬時，則先進(jìn)行反過賬或反結(jié)賬后，再反審核憑證 財務(wù)部 主管會計 b 如憑證為業(yè)務(wù)系統(tǒng)生成的憑證，且相關(guān)票據(jù)已核銷，則需要先對相關(guān)票據(jù)進(jìn)行反核銷后才能再做反審核處理。 財務(wù)部 主管會計 7 如憑證錄入無問題，則在 K/3 系統(tǒng) \憑證查詢功能中對已錄入憑證進(jìn)行審核，此工作要求在憑證檢查無誤后1