【正文】 工作，以應(yīng)對(duì)公司發(fā)展對(duì)財(cái)務(wù)的要求。接著結(jié)轉(zhuǎn)損益，把所有損 益類(lèi)的科目接平，整套賬將于完成．出具財(cái)務(wù)報(bào)表．財(cái)務(wù)報(bào)表交給 gg 審核，公司審核． 工資、伙食的核算：每月根據(jù)人事部給的人員工時(shí)，計(jì)算每個(gè)人員的工資，包括中途離職人員工資與 ww 公共人員工資的核算，工資扣除項(xiàng)目主要有住宿、電費(fèi) (超出公司用電標(biāo)準(zhǔn)需另扣 )．飲水費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)．工資表單計(jì)算核對(duì)好之后交給 gg 與經(jīng)理審核，審核好的離職人員工資交給出納發(fā)放．其他每月充一發(fā)放．根據(jù)廚房 l 給的送油、菜、煤氣之送貨單，與人事給的人員用餐天數(shù)，計(jì)算出本月每人每天的伙食費(fèi)．包括 ww 人員伙食及與 ww 公共人員伙食．人員伙食費(fèi)用單據(jù)交給 gg 審核． (三 )、往來(lái)會(huì)計(jì)崗位工作流程： 主要負(fù)責(zé)應(yīng)收應(yīng)付對(duì)賬工作 ，進(jìn)、銷(xiāo)發(fā)票的跟進(jìn)，財(cái)務(wù)檔案資料的保管． ：每月將我司開(kāi)出去的增值稅發(fā)票，模具的請(qǐng)款資料與客戶每月對(duì)好賬后做應(yīng)收賬款 (建議公司招多一名跟單員，接單工作，并專門(mén)跟進(jìn)每一套模具的生產(chǎn)進(jìn)度，知會(huì)財(cái)務(wù)人員分期間請(qǐng)款，避免迷亂賬務(wù)或漏請(qǐng)款． )開(kāi)出去的銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票收回的稅點(diǎn)也要每月與客戶確認(rèn)對(duì)好賬后做為其他應(yīng)收賬款， (此部份款收現(xiàn)金 )．將每筆應(yīng)收賬款及其他應(yīng)收賬款填寫(xiě)記賬憑證，記賬憑證后面附上相對(duì)應(yīng)的資料或?qū)~單．以上資料整理好交給 gg 審核ｏｋ后交給總賬會(huì)計(jì) xx 做賬．并跟進(jìn)收款，收回的賬款結(jié)轉(zhuǎn)銀行存款或現(xiàn)金．銷(xiāo)項(xiàng)發(fā) 票的登記與跟進(jìn)，并依據(jù)銷(xiāo)項(xiàng)增值稅票填寫(xiě)送貨單及收齊相關(guān)資料 (如：銷(xiāo)售合同＼采購(gòu)訂單 )．增值稅票、送貨單、銷(xiāo)售合同、采購(gòu)訂單四份單據(jù)數(shù)據(jù)要一致．發(fā)票原件與送貨單寄給客戶，復(fù)印件附在記賬憑證后面做賬． ：根據(jù)倉(cāng)庫(kù)人員傳遞的送貨單數(shù)量與供應(yīng)商對(duì)賬，核對(duì)對(duì)賬單正確無(wú)誤后，根據(jù)對(duì)賬單上的數(shù)量與采購(gòu)訂單的單價(jià)，得出需要開(kāi)票的金額，做為應(yīng)付賬款，待發(fā)票收回后，依據(jù)實(shí)際付款金額結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)付賬款．因自己計(jì)算金額與供應(yīng)商開(kāi)出的增值稅發(fā)票金額如有 12分錢(qián)相差，沖減原材料科目．除了購(gòu)買(mǎi)原材料做為應(yīng)付賬款，其他應(yīng)付的款項(xiàng)做為其 他應(yīng)付賬款，如：購(gòu)買(mǎi)固定資產(chǎn)、購(gòu)買(mǎi)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票支付的稅點(diǎn)、文具用品等其他需付款資料．購(gòu)買(mǎi)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票支付的稅點(diǎn)每月要跟供應(yīng)商核對(duì)稅點(diǎn)款．將每筆應(yīng)付賬款及其他應(yīng)付賬款填寫(xiě)記賬憑證．每月底制作付款計(jì)劃，聯(lián)系供應(yīng)商并安排付款．需要以銀行賬付款的，把銀行付款資料交給廠長(zhǎng)付款．付完款后將應(yīng)付賬款結(jié)轉(zhuǎn)沖減銀行、現(xiàn)金，填寫(xiě)記賬憑證，記賬憑證后面附上相對(duì)應(yīng)的資料或?qū)~單．以上資料整理好交給 gg 審核ｏｋ后交給總賬會(huì)計(jì) xx 做賬．每月跟進(jìn)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的收齊工作，抵扣聯(lián)復(fù)印件附在付款資料后面做賬，原件交給外賬人員抵扣，對(duì)于本月不夠抵扣的進(jìn)項(xiàng)發(fā) 票，聯(lián)系供應(yīng)商購(gòu)買(mǎi)稅票．并負(fù)責(zé)處理收齊相關(guān)資料， (如：送貨單＼銷(xiāo)售合同＼采購(gòu)訂單 )確保進(jìn)項(xiàng)增值稅票、送貨單、銷(xiāo)售合同、采購(gòu)訂單四份單據(jù)數(shù)據(jù)一致． ：跟據(jù)購(gòu)買(mǎi)固定資產(chǎn)合同，依據(jù)合同資料確認(rèn)是否需要分期按排付款與發(fā)票的收齊工作，在公司收到固定資產(chǎn)時(shí)登記到固定資產(chǎn)清單表格內(nèi)，固定資產(chǎn)原值是不含稅金額，不管固定資產(chǎn)是否完全付完款，發(fā)票是否全部收齊，都要計(jì)入總的不含稅金額，并在下一個(gè)月進(jìn)行折舊．折舊方法采用“平均年限法”，也就是“直線法”．折舊的年限依據(jù)設(shè)備的價(jià)值，一般分 3 年、 5 年、 10 年折舊．預(yù)計(jì)凈殘值為設(shè)備的不含稅金額的 5％計(jì)算．每月都要進(jìn)行固定資產(chǎn)折舊．直到設(shè)備按期提完折舊或依然還在使用，這樣就不需要再提折舊．根據(jù)設(shè)備的用途分管理用的設(shè)備入管理費(fèi)用，車(chē)間用的設(shè)備入制造費(fèi)用．折舊資料與固定資產(chǎn)清單交 gg審核后轉(zhuǎn)交給總賬會(huì)計(jì)入賬． ：內(nèi)外賬要分開(kāi)柜進(jìn)行保存．篇三： 2021 年財(cái)務(wù)部工作規(guī)劃 doc1 鐵人公司 2021 年財(cái)務(wù)工作規(guī)劃 辭去 2021 年，迎來(lái)的 2021 年，我們鐵人公司財(cái)務(wù)又投入到了緊張忙碌的工作當(dāng)中。如有不一致，要找出原因更正。 每月提供各項(xiàng)財(cái)務(wù)總報(bào)表及明細(xì)表、財(cái)務(wù)報(bào)表給上級(jí)審查 (公司審核 ) 負(fù)責(zé)跟進(jìn)倉(cāng)庫(kù)人員每月底進(jìn)行存貨的盤(pán)點(diǎn) 領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的其他事項(xiàng) 嚴(yán)守公司商業(yè)秘密往來(lái)賬會(huì)計(jì)： 負(fù)責(zé)每月與供應(yīng)商、客戶對(duì)賬 每月底制作付款計(jì)劃，聯(lián)系供應(yīng)商安排付款 進(jìn)、銷(xiāo)存發(fā)票的跟進(jìn)與登記． 固定資產(chǎn)的登記，并依據(jù)折舊方法進(jìn)行折舊． 財(cái)務(wù)檔案的保管 (外賬與內(nèi)賬的分開(kāi)歸檔保管 ) 負(fù)責(zé)跟進(jìn)倉(cāng)庫(kù)人員每月底進(jìn)行存貨的盤(pán)點(diǎn) 領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的其他事項(xiàng) 嚴(yán)守公司商業(yè)秘密 出納： 負(fù)責(zé)公司的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)，供應(yīng)商付款．將所有的付款單據(jù)交給xx 登記現(xiàn)金銀行日記賬． 每月的工資發(fā)放及跟進(jìn)員工借款收回 協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)處理相他事項(xiàng) 四、會(huì)計(jì)人員的工作流程 (一 )、工作流程： (xx 負(fù)責(zé)單據(jù)的整理與現(xiàn)金銀行流水賬登記工作， yy 負(fù)責(zé)貨幣資金的收支工作． ) 現(xiàn)金收付 根據(jù) yy 開(kāi)具的收據(jù)收款，檢查收據(jù)開(kāi)具 的金額正確、大小寫(xiě)一致、有經(jīng)手人簽名，收到現(xiàn)金后在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財(cái)務(wù)“結(jié)算”章將收據(jù)第②聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給交款人， xx 憑記賬聯(lián)登記現(xiàn)金流水賬． b.費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)： xx 負(fù)責(zé)每次給供貨商或者本廠員工報(bào)銷(xiāo)前都要填寫(xiě) xx 公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單，本廠員工的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單經(jīng)經(jīng)理和財(cái)務(wù)主管審核簽名方可拿給yy 報(bào)銷(xiāo)，并且要經(jīng)手人簽名。為公司的良好發(fā)展盡到最大的職責(zé)。 在新的一年里，力爭(zhēng)在機(jī)遇與挑戰(zhàn)面前認(rèn)真搞好財(cái)務(wù)工作，用最優(yōu)的人力配置爭(zhēng)取最大的經(jīng)濟(jì)效益，以節(jié)約成本為思路提高資金使用價(jià)值 。做好財(cái)務(wù)報(bào)表的編制工作，要求帳務(wù)清晰、任務(wù)明確 。 對(duì)前工作期間應(yīng)進(jìn)行有階段性的總結(jié)，從月度小結(jié)到季度、半年、全年總結(jié) 。在對(duì)各種原料的發(fā)票接收方面，認(rèn)真做好本職工作盡自己的能力去做好每一筆業(yè)務(wù)的考察及發(fā)票的接收工作，認(rèn)真完成每月的報(bào)稅工作。 在應(yīng)收帳款上起到有效的監(jiān)督作用：明確各分管會(huì)計(jì)的職責(zé)，制定相應(yīng)的制度，如對(duì)應(yīng)收款的監(jiān)督，應(yīng)制定相應(yīng)的規(guī)定，對(duì)貨款回收的期限把握、回款具體事宜、相關(guān)銷(xiāo)售責(zé)任人都應(yīng)有相應(yīng)的監(jiān)督，加大財(cái)務(wù)監(jiān)督力度。在國(guó)家各項(xiàng)財(cái)務(wù)法律、法規(guī)的監(jiān)督下制定如下考核制度： 組織財(cái)務(wù)部各員工對(duì)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)、會(huì)計(jì)制度、安全法、財(cái)務(wù)制度、管理制度等有關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行系統(tǒng)學(xué)習(xí)。服務(wù)于公司、服務(wù)于員工、服務(wù)于客戶 ,以促進(jìn)公司開(kāi)拓市場(chǎng)、增收節(jié)支，從而謀取利潤(rùn)最大化 ,以最優(yōu)的人力配置謀取最大的經(jīng)濟(jì)效益。 下表是：按照主要事項(xiàng)編制的“預(yù)算管理工作進(jìn)度計(jì)劃表”，更為細(xì)致的工作節(jié)點(diǎn)控制進(jìn)度表將在“預(yù)算管理制度”中明確規(guī)定。 加強(qiáng)事后審查與總結(jié)，通過(guò)對(duì)預(yù)算執(zhí)行后公司整體經(jīng)營(yíng)狀況的財(cái)務(wù)分析，綜合分析評(píng)價(jià)各個(gè)責(zé)任主體的行為結(jié)果、各種資源的效益狀況和各種環(huán)境對(duì)公司整體經(jīng)營(yíng)狀況的影響程度，實(shí)現(xiàn)對(duì)公司 整體經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的事后管理與控制，完善并優(yōu)化公司下一年度的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。建立起預(yù)算管理關(guān)系到每一位員工的理念，培養(yǎng)他們主人翁意識(shí)。例如：為達(dá)到費(fèi)用控制的目的，在“進(jìn)銷(xiāo)存”系統(tǒng)中建立“費(fèi)用預(yù)算模塊”、“銷(xiāo)售執(zhí)行模塊”等等使相關(guān)人員根據(jù)不同權(quán)限隨時(shí)查閱相關(guān)費(fèi)用執(zhí)行情況，銷(xiāo)售任務(wù)完成情況等等將預(yù)算指標(biāo)與實(shí)際執(zhí)行進(jìn)行對(duì)比分析。確立以人為本，實(shí)事求是的理念，全面提高預(yù)算工作的效率和效果。我們經(jīng)過(guò)反復(fù)思考與權(quán)衡，最后確定通過(guò)建立“預(yù)算管理”提升對(duì)公司的資金、資產(chǎn)的管理控制水平，具體工作設(shè)想如下。 舉辦團(tuán)隊(duì)活動(dòng)團(tuán)隊(duì)活動(dòng)工作計(jì)劃表 （四） 2021 年推行“預(yù)算管理”工作 財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)積極參與到公司經(jīng)營(yíng)管理之中，利用自身業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)、全面了解公司經(jīng)營(yíng)信息特點(diǎn)這個(gè)有利條件，配合公司各項(xiàng)工作并參與到其中，以發(fā)揮財(cái)務(wù)在公司管理中的最大效用。同時(shí)導(dǎo)致了員工目標(biāo)的設(shè)定都是由經(jīng)理包辦，造成目標(biāo)設(shè)定不合理、員工不認(rèn)同，感覺(jué)自己受到壓迫、自尊心受挫等。 目標(biāo)是方向，員工只有清楚了解公司的發(fā)展目標(biāo)，才能更好的設(shè)定自己的目標(biāo)。一方面，了解員工的工作進(jìn)展?fàn)顩r，是否在工作中遇到問(wèn)題，給員工提供及時(shí)地幫助，包括資源的支持和權(quán)利的擴(kuò)大等；另一方面，根據(jù)公司內(nèi)、外部環(huán)境的變化，及時(shí)調(diào)整工作目標(biāo)，做到人性化管理，不能到最后目標(biāo)沒(méi)有完成而使員工的自信心受到打擊；再者，針對(duì) 財(cái)務(wù)人員的特點(diǎn)實(shí)施個(gè)性化的輔導(dǎo)，使員工的知識(shí)、技能均得到提高。 溝通是人性化管理的關(guān)鍵。在這個(gè)基礎(chǔ)上針對(duì)財(cái)務(wù)部門(mén)每位財(cái)務(wù)人員的特點(diǎn)和能力大小，明確告訴員工公司對(duì)她們的期望，公司希望她們?nèi)绾喂ぷ?、增?qiáng)員工對(duì)公司的認(rèn)同感，從而實(shí)現(xiàn)公司與員工共同成長(zhǎng)，相信員工能做的很好。 工作方向 作為經(jīng)理我首先要做到傾聽(tīng)員工的心聲，先不去想著員工該做到何種程度，好象一切都必須服從經(jīng)理的安排一樣，而是要盡力去了解她們，了解她們的想法、情感、憂慮等。④注重團(tuán)隊(duì)激勵(lì)：通過(guò)樹(shù)立榜樣、表?yè)P(yáng)等方式，采用精神激勵(lì)或物質(zhì)激勵(lì)相結(jié)合等多種形式。 （三）加強(qiáng)團(tuán)隊(duì)建設(shè)工作計(jì)劃 確定團(tuán)隊(duì)建設(shè)工作目標(biāo) ①制定團(tuán)隊(duì)目標(biāo)：認(rèn)真分析財(cái)務(wù)部門(mén)目前發(fā)展階段是否與公司發(fā)展同步，存在哪些優(yōu)勢(shì)與不足，確定團(tuán)隊(duì)成員共同努力的方向，建立“財(cái)務(wù)崗位責(zé)任制”，使全體財(cái)務(wù)人員明確各自的任務(wù)和目標(biāo)，它是全體成員的奮斗目標(biāo)和努力方向。二等獎(jiǎng) 1 名，將獲得價(jià)值 100 元的獎(jiǎng)品。 財(cái)務(wù)部門(mén)計(jì)劃 2021 年組織內(nèi)部培訓(xùn)共計(jì) 27 次，具體培訓(xùn)內(nèi)容與工作進(jìn)度安排詳見(jiàn)下表： 2021 年培訓(xùn)工作計(jì)劃表 為了有效推動(dòng)培訓(xùn)工作順利進(jìn)行，促進(jìn)員工努力學(xué)習(xí)，積極準(zhǔn)備，認(rèn)真講解，鼓勵(lì)競(jìng)爭(zhēng)。為公司提供新的工作思 路、知識(shí)、信息，同時(shí)是增長(zhǎng)員工才干，敬業(yè)、創(chuàng)新精神的根本途徑和極好方式。該項(xiàng)工作財(cái)務(wù)部門(mén)計(jì)劃于 2021 年 3月 31 日前全部完成。 “進(jìn)銷(xiāo)存”錄入開(kāi)票以及回款歷史數(shù)據(jù)的系統(tǒng)于 2021 年 1 月 12日正式開(kāi)通。 提升財(cái)務(wù)部門(mén)全員主動(dòng)工作的思想意識(shí)，在日常工作中積極挖掘存在的問(wèn)題與隱患，并且積極改進(jìn)，維護(hù)公司利益，跟上公司發(fā)展的速度，發(fā)揮財(cái)務(wù)管理職能。 在財(cái)務(wù)工作中要注意下屬協(xié)調(diào)能 力、專業(yè)能力的培養(yǎng)，處理好管理者與被管理者的關(guān)系，處理好管理與服務(wù)的關(guān)系。努力提高財(cái)務(wù)的工作效率和服務(wù)質(zhì)量。 （三） 2021 年工作努力的方向 認(rèn)真貫徹總經(jīng)理的 10 字方針“效率、服務(wù)、創(chuàng)新、和諧、主動(dòng)”，主要工作方向如下： 扎實(shí)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作、不怕困難、勇挑重?fù)?dān)，在財(cái)務(wù)崗位上發(fā)揮出應(yīng)有監(jiān)督控制的作用。 深入研究稅收政策，稅收因素對(duì)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的影響，才能合理避稅。 （二）做好稅收籌劃工作 目前，我國(guó)稅制建設(shè)還不完善，稅收政策變化較快，作為公司的財(cái)務(wù)人員必須通曉稅法，及時(shí)了解國(guó)家政策的變動(dòng)、稅法與稅率的可能變動(dòng)趨勢(shì)。 一、深入業(yè)務(wù)，提升財(cái)務(wù)質(zhì)量明確努力方向 （一）深入業(yè)務(wù)，提升財(cái)務(wù)工作質(zhì)量 作為管理、監(jiān)督部門(mén)來(lái)說(shuō)，如果不了解實(shí)際業(yè)務(wù)就發(fā)表看法或質(zhì)疑往往會(huì)引起對(duì)方的反感，對(duì)問(wèn)題的解決幫助很小。目前公司正處于快速發(fā)展時(shí)期，在這個(gè)階段公司原有的體系、流程和組織為了適應(yīng)新的要求，正處于調(diào)整完善階段。 ： zz 崗位負(fù)責(zé)，傳遞 xx． ： zz 崗位負(fù)責(zé)，傳遞 xx．除了購(gòu)買(mǎi)原材料做為應(yīng)付賬款，其他應(yīng)付的款項(xiàng)做為其他應(yīng)付賬款，如：固定資產(chǎn)、文具用品等其他需付款資料． 、計(jì)提、折舊： 20xx 年公司的裝修費(fèi)用達(dá)到 xxx 多萬(wàn)元，計(jì)劃在 x年內(nèi)攤 銷(xiāo)完畢， x年中平均每月攤銷(xiāo)金額做為長(zhǎng)期待攤費(fèi)用．沖減利潤(rùn)．每月對(duì)于未抵扣的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，且已付款，此發(fā)票做為待攤費(fèi)用處理，待下月抵扣了再轉(zhuǎn)為應(yīng)交稅費(fèi)的進(jìn)項(xiàng)稅．計(jì)提費(fèi)用主要有工資，國(guó)地稅稅費(fèi)．固定資產(chǎn)與折舊費(fèi)用由往來(lái)會(huì)計(jì) zz 提供． ：成本簡(jiǎn)稱分為料、工、費(fèi)三大項(xiàng)，料：每月要與倉(cāng)庫(kù)核對(duì)好材料的收、發(fā)、存數(shù)據(jù)，并每月底進(jìn)行存貨的盤(pán)點(diǎn)．根據(jù)跟單員知會(huì)的模具生產(chǎn)進(jìn)度，進(jìn)行成本核算．每套模的用料數(shù)量依據(jù)工程 bom 表，再以 bom 表的數(shù)量 *材料的平均單價(jià)，前提工程 bom 表的數(shù)據(jù)一定要精確，確認(rèn)好各套模需要的 用料額后，按各套模的生產(chǎn)進(jìn)度占本月領(lǐng)料總數(shù)據(jù)的比例， (此領(lǐng)料指的是共公用料 )算出各套模的用料成本，因生產(chǎn)模需要的共料不多，各套模具的用料大多數(shù)都是固定，如：每一套模用的模胚，鋼材都是固定的模具用，所以固定的用料完全計(jì)入本月本套模的成本，因此車(chē)間每月停留的共用材料相對(duì)比較少，所以計(jì)算成本時(shí)，不計(jì)算在車(chē)間停留的材料．領(lǐng)用多少材料就當(dāng)成全部用完．本月的總材料成本就是各套模的材料成本相合．工：本月生產(chǎn)車(chē)間人員工資全部計(jì)入本月模具成本中．費(fèi)：包括了本月車(chē)間的間接人員工資，車(chē)間領(lǐng)用的機(jī)物料消耗品，水電費(fèi)，也就是說(shuō)除了直 接用于生產(chǎn)模具的材料，用于車(chē)間的其他制造費(fèi)用． ：所有賬務(wù)記賬完成后，對(duì)全部的數(shù)據(jù)結(jié)余核對(duì)一次，現(xiàn)金、銀行結(jié)余要與出納賬核對(duì)當(dāng)月余額，應(yīng)收應(yīng)付結(jié)余數(shù)要與往來(lái)會(huì)計(jì)核對(duì)當(dāng)月余額，如有不一致，要找出原因更正。報(bào)銷(xiāo)人有前期欠款時(shí)，報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用一律先沖抵欠款．若遇出納無(wú)現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)暫時(shí)保存報(bào)銷(xiāo)單據(jù)，待出納取回現(xiàn)金時(shí)通知領(lǐng)款，或退回報(bào)銷(xiāo)人，待出納取回現(xiàn)金時(shí)再通知領(lǐng)款．付款的原始憑證上