【正文】 1）經(jīng)濟(jì)全球化給發(fā)展中國家?guī)淼臋C(jī)遇 ① 改善資金和先進(jìn)技術(shù)不足的局面。 （ 3）發(fā)達(dá)資本主義國家從國際資本流動(dòng)中獲得好處 在發(fā)達(dá)資本主義國家主導(dǎo)下的國際貨幣基金組織（ IMF）將西方發(fā)達(dá)國家的經(jīng)濟(jì)制度強(qiáng)加給發(fā)展中國家，將其規(guī)則擴(kuò)展到全部國際經(jīng)濟(jì)交往領(lǐng)域。 4．經(jīng)濟(jì)全球化對(duì)發(fā)達(dá)國家的影響 （ 1）發(fā)達(dá)資本主義國家通過制定規(guī)則獲得好處 國際上通行的制度是由發(fā)達(dá)資本主義國家主導(dǎo)的，當(dāng)這些國家在市場(chǎng)上開展活動(dòng)時(shí)，就不會(huì)面臨規(guī)則的沖突及由此產(chǎn)生的不確定性。 （ 4）企業(yè)經(jīng)營全球化 企業(yè)經(jīng)營全球化的重要標(biāo)志是跨國公司成為世界經(jīng)濟(jì)的主體。 （ 2）貿(mào)易全球化 貿(mào)易全球化主要表現(xiàn)為國際貿(mào)易迅速擴(kuò)大，服務(wù)貿(mào)易發(fā)展迅速，參與貿(mào)易的國家急劇增加。 ②水平型國際分工，是分工在同一產(chǎn)業(yè)的同一部門之內(nèi)，按照生產(chǎn)環(huán)節(jié)，或零部件，或產(chǎn)品型號(hào)進(jìn)行的分工。 ① 垂直型分工，即國家之間的勞動(dòng)分 工按照不同的產(chǎn)業(yè)進(jìn)行。經(jīng)濟(jì)全球化賴以存在的資源配置機(jī)制是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)。跨國公司為經(jīng)濟(jì)全球化提供了適宜的企業(yè)組織形式?？茖W(xué)技術(shù)為經(jīng)濟(jì)全球化提供了堅(jiān)實(shí)的技術(shù)基礎(chǔ)。具體表現(xiàn)為：貿(mào)易自由化程度提高、金融國際化 趨勢(shì)增強(qiáng)、全球生產(chǎn)經(jīng)營網(wǎng)絡(luò)形成、區(qū)域經(jīng)濟(jì)集團(tuán)化向縱深發(fā)展、世界各國在有關(guān)全人類共同關(guān)心的資源問題、環(huán)境問題等方面的合作與聯(lián)系日益加強(qiáng)等。而財(cái)政補(bǔ)貼的存在也使國有企業(yè)內(nèi)無動(dòng)力，外無壓力，效率低下，對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展產(chǎn)生了消極影響。 （ 3） 資本主義國有經(jīng)濟(jì)的作用 從西方國有經(jīng)濟(jì)發(fā)展的歷史看，國有制經(jīng)濟(jì)的作用表現(xiàn)在兩個(gè)方面：一方面，它有利于促進(jìn)技術(shù)進(jìn)步，有利于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和地區(qū)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，有利于私人壟斷資本獲得高額利潤，成為國家調(diào)控經(jīng)濟(jì)的重要力量；另一方面，由于 國有企業(yè)的存在與發(fā)展是以巨大的財(cái)政支出為前提的，對(duì)國家財(cái)政是一個(gè)巨大的負(fù)擔(dān)。國有經(jīng)濟(jì)的存在并不會(huì)改變這一性質(zhì)，相反會(huì)使這一性質(zhì)得到加強(qiáng)。就國有制及各種實(shí)現(xiàn)形式而言，反映了高度社會(huì)化大生產(chǎn)及國家調(diào)控經(jīng)濟(jì)的客 觀需要，但國家不同的階級(jí)性質(zhì)又決定國有制的不同性質(zhì)。現(xiàn)代資本主義國家的國有制經(jīng)濟(jì)從形式上看似乎取得一種 “ 公有制 ” 外貌，資產(chǎn)階級(jí)學(xué)者也宣揚(yáng)他們的國有制是代表全社會(huì)利益的。 （ 2） 資本主義國有制的 性質(zhì) 國有制是歷史上國家出現(xiàn)以后就存在的一種所有制形式，但在不同社會(huì)具有不同性質(zhì)。英國 1945— 1949年第一次國有化浪潮以及 1974年的第二次國有化浪潮都是與經(jīng)濟(jì)危機(jī)聯(lián)系在一起的。所以，往往采取國家所有制，成為國家壟斷資本主義的最初形式。 ② 資本主義國有制經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)生與發(fā)展是 為了 彌補(bǔ)市場(chǎng)調(diào)節(jié)不足，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供共同條件，以加強(qiáng)國家調(diào)控能力的需要。 （華中科技大學(xué)2020 研） 答： （ 1）資本主義國有制產(chǎn)生與發(fā)展的原因 ① 是資本主義社會(huì)化大生產(chǎn)發(fā)展的必然結(jié)果?，F(xiàn)在，從表面上看，勞動(dòng)者的勞動(dòng)條件大為改善，繁重的體力勞動(dòng)明顯減少，而勞動(dòng)者的腦力支出、緊張和專注程度卻可能提高了。 提供剩余價(jià)值的手段更文明 ，早期的泰羅制、福特制等加強(qiáng)勞動(dòng)強(qiáng)度來提供更多剩余價(jià)值已淡化，逐漸被文明的“行為管理”、 “人民資本主義”等所取代。以前剩余價(jià)值的載體多是看得見、摸得著的實(shí)實(shí)在在的物質(zhì)商品，然而當(dāng)今卻不完全是這樣，由于非物質(zhì)生產(chǎn)領(lǐng)域參與剩余價(jià)值的生產(chǎn)，以及剩余價(jià)值生產(chǎn)主 體的多元化，從而使剩余價(jià)值的載體出現(xiàn)了新的變化，越來越多地凝結(jié)在勞務(wù)、信息、知識(shí)、科技、技術(shù)等無形產(chǎn)品上，載體轉(zhuǎn)變?yōu)榭梢允菬o形載體。這兩種變化，都是當(dāng)代科技革命的結(jié)果，同剩余價(jià)值生產(chǎn)部門的變化一樣，它反映出勞動(dòng)者脫離直接生產(chǎn)過程的趨勢(shì)。 （ 2）剩余價(jià)值生產(chǎn)的主體發(fā)生變化。在當(dāng)代，第一和第二產(chǎn)業(yè)即傳統(tǒng)的剩余價(jià)值生產(chǎn)部門的產(chǎn)值在國民經(jīng)濟(jì)中的比重大大下降，而第三產(chǎn)業(yè)的比重大大上升，其中包括從直接物質(zhì)生產(chǎn)過程中獨(dú)立出來的產(chǎn)品開發(fā)、生產(chǎn)決策、市場(chǎng)分析、信息獲取、設(shè)備維修、售后服務(wù)等部門，都成為提 供剩余價(jià)值的部門。 ① 提供剩余價(jià)值的部門大為擴(kuò)展 。 （西南財(cái)大 2020 研） 答： 第二次世界大戰(zhàn)以后，科學(xué)技術(shù)的發(fā)展特別是第三次科技革命的發(fā)生，對(duì)發(fā)達(dá)資本主義國家的社會(huì)生產(chǎn)過程帶來了重大影響。這是資本主義生產(chǎn)關(guān)系內(nèi)部的一種調(diào)整，這種調(diào)整既推動(dòng)了資本主義生產(chǎn)的發(fā)展，又加深了資本主義的矛盾，同時(shí)也為新的生產(chǎn)方式的出現(xiàn)提供了過渡形式。股份公司的形成， 雖然沒有改變資本主義私有制的性質(zhì)，但對(duì)財(cái)產(chǎn)占有的形式卻從個(gè)人資本發(fā)展到社會(huì)資本。馬克思說：“假如必須等待積累去使某些單個(gè)資本增長到能夠修建鐵路的程度，那么恐怕直到今天世界上還沒有鐵路。但是，這種社會(huì)化同樣沒有改變股份公司的資本主義性質(zhì)，只是通過公司這種組織形式，大資本憑借股份制控制眾多的小資本，使大資本的支配權(quán)力進(jìn)一步擴(kuò)大。資本的所有權(quán)與資本的職能在公司組織里已經(jīng)分離。這正如恩格斯指出的：“現(xiàn)在社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，愈來愈導(dǎo)致資本積聚，導(dǎo)致生產(chǎn)的社會(huì)化，使生產(chǎn)成為不能再由單個(gè)資本家來管理的大企業(yè)。在個(gè)人資本經(jīng)營的企業(yè)里，資本的所有權(quán)和資本的職能是結(jié)合在一起的。這樣就使資本占有形式突破個(gè)人資 本的局限走向社會(huì)化。這是作為私人財(cái)產(chǎn)的資本在資本主義生產(chǎn)方式本身范圍內(nèi)的揚(yáng)棄”。資本主義私有制 是以占有生產(chǎn)資料剝削他人勞動(dòng)為基礎(chǔ)的私有制，它是通過對(duì)以個(gè)人勞動(dòng)為基礎(chǔ)的私有者的剝奪建立起來的。因此，股份公司成為資本社會(huì)化的初級(jí)形式和它的起點(diǎn)。 股份公司之所以體現(xiàn)生產(chǎn)社會(huì)化推動(dòng)下的資本社會(huì)化，從資本占有形式來看，股份資本是許多單個(gè)資本以股票投資聯(lián)合起來的資本，資本占有已從個(gè)人所有的形式轉(zhuǎn)成資本的集體所有的形式。 （ 2）資本主義股份公司推動(dòng)資本社會(huì)化 在自由競(jìng)爭(zhēng)資本主義時(shí)期，在基本矛盾推動(dòng)下的資 本社會(huì)化，首先表現(xiàn)在股份公司的發(fā)展上。股東的股票是對(duì)股份資本所有權(quán)的憑證，依據(jù)這種憑證可分取股息，表明股東對(duì)股份資本擁有私有權(quán)。它不表示資本歸集體所有，而是私有資本經(jīng)營形式的變化。從股份公司組織結(jié)構(gòu)的縱向?qū)哟慰矗憩F(xiàn)了資本所有權(quán)既與經(jīng)營權(quán)相分離，又制約著經(jīng)營權(quán)的運(yùn)用。通過發(fā)行股票形式集中許多單個(gè)資本聯(lián)合經(jīng)營的企業(yè)，稱為股份公司。 2． 試述資本主義股份公司在資本社會(huì)化進(jìn)程中的作用 。而在股份制公司制度下，股東按股票的多少獲取股息收入。 （ 4）獲取收益的方式不同 資本主義工廠制度下，收益分配的方式是將納稅后的企業(yè)利潤按一定的規(guī)則進(jìn)行分配，單一制企業(yè)的收益是歸這個(gè)工廠的廠主自己分配。而且合伙制企業(yè)中個(gè)人的所有權(quán)（股份）是無法自由轉(zhuǎn)讓和出售的，因?yàn)樗麄內(nèi)w共同承擔(dān)著一切經(jīng)營責(zé)任，包括債務(wù)。股東仍然具有對(duì)企業(yè)的剩余索取權(quán)、重大 決策權(quán)和選擇經(jīng)營者的權(quán)力。而在股份公司制度下企業(yè)所有權(quán)的分散化，以及同此相聯(lián)系的所有權(quán)證券化、市場(chǎng)化，使得任何一個(gè)所有者都無法絕對(duì)控制、支配企業(yè)，也沒有必要去支配、控制企業(yè)資產(chǎn)（成為集中的社會(huì)資本），所有者通過委托代理關(guān)系將自己的財(cái)產(chǎn)交給最會(huì)經(jīng)營管理企業(yè)的人來管理，以實(shí)現(xiàn)財(cái)產(chǎn)價(jià)值的增殖。合伙制企業(yè)是由多個(gè)作為自然人的資本所有者共同投資，共同所有，共同經(jīng)營， 共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和分享利潤的企業(yè)。這種制度是籌集資金變得更為容易，也提高了資金的利用率，加速了投資主體的多元化，擴(kuò)大了資金的來源。合伙制企業(yè)是由多個(gè)作為自然人的資本所有者共同投資，共同所有，共同經(jīng)營，共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和分享利潤的企業(yè)。這種由資本家個(gè)人投資、個(gè)人經(jīng)營的企業(yè)一般來說生產(chǎn)規(guī)模都較小，生產(chǎn)經(jīng)營結(jié)構(gòu)單一，在其發(fā)展初期生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)一般都以小工廠、小作坊、小商店形式進(jìn)行。兩者的區(qū)別主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。而資本主義工廠制度一般是指?jìng)€(gè)人業(yè)主制和合伙制。但是，企業(yè)的資本主義所有制性質(zhì)并沒有改變，仍然是資本家所有的建立在對(duì)雇傭勞動(dòng)剝削基礎(chǔ)上的資本主義企業(yè)。股份公司是隨著資本主義大工業(yè)和信用制度的發(fā)展而出現(xiàn)的，是單個(gè)資本和社會(huì)化大生產(chǎn)的矛盾發(fā)展的產(chǎn)物，其出現(xiàn)是資本主義生產(chǎn)關(guān)系 在它自身范圍內(nèi)的局部調(diào)整。（ 2）股東出資達(dá) 到法定資本最低限額： ① 以生產(chǎn)經(jīng)營為主的公司人民幣 50 萬元； ② 以商業(yè)批發(fā)為主的公司人民幣 50 萬元； ③ 以商業(yè)零售為主的公司人民幣 30 萬元； ④ 科技開發(fā)、咨詢、服務(wù)性公司人民幣 10 萬元 ； （ 3）股東共同制定公司章程 ； （ 4）有公司名稱，建立符合有限責(zé)任公司要求的組織機(jī)構(gòu) ； （ 5）有固定的生產(chǎn)經(jīng)營場(chǎng)所和必要的生產(chǎn)經(jīng)營條件。 有限責(zé)任公司指由兩個(gè)以上股東共同出資，每個(gè)股東以其認(rèn)繳的出資額對(duì)公司行為承擔(dān)有限責(zé)任，公司以其全部資產(chǎn)對(duì)其債務(wù)提責(zé)任的企業(yè)法人的企業(yè)形式。 股份有限公司的特點(diǎn)：（ 1）資本證券化，全部資本分為等額股份，以股 票的形式公開發(fā)行，并允許自由轉(zhuǎn)讓；（ 2）個(gè)人財(cái)產(chǎn)與企業(yè)財(cái)產(chǎn)相分離，股東除了負(fù)出資的義務(wù)外，對(duì)公司債務(wù)不承擔(dān)任何責(zé)任；（ 3）所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)相分離，股東雖然有資本所有權(quán)卻沒有業(yè)務(wù)執(zhí)行權(quán)，股東會(huì)不參與經(jīng)營，企業(yè)經(jīng)營權(quán)由董事會(huì)和經(jīng)理掌握。 跨國公司的出現(xiàn)是經(jīng)濟(jì)全球化的重要特征。但為了保護(hù)自身的經(jīng)濟(jì)利益和主權(quán)，常從投資范圍、稅收及金融貿(mào)易等條件方面加以限制。 美國跨國公司的數(shù)量最多。第二次世界大戰(zhàn)后隨著發(fā)達(dá)資本主義國家中資本過剩的加劇而廣泛發(fā)展。在國外的分支機(jī)構(gòu)，有的由總公司獨(dú)資經(jīng)營，有的是與所在國政府或私人合營的子公司。（西南財(cái)大 2020 研） 4．簡(jiǎn)述資本主義國有制產(chǎn)生與發(fā)展的原因、性質(zhì)和作用。 考研真題與難題詳解 一、概念題 1．跨國公司 （中南財(cái)大 2020 研；首都經(jīng)貿(mào)大學(xué) 2020 研；中央財(cái)大 2020研；上海財(cái)大 2020 研；南京大學(xué) 2020 研；人大 1999 研；中南財(cái)經(jīng)政法大學(xué) 2020研） 2．股份有限公司與有限責(zé)任公司（浙江大學(xué) 2020 研） 3．股份公司 二、問答題 1．資本主義工廠和股份公司兩種企業(yè)制度有何區(qū)別？ （南開大學(xué) 2020 研） 2． 試述資本主義股份公司在資本社會(huì)化進(jìn)程中的作用 。資本主義生產(chǎn)關(guān)系的缺 陷和這種經(jīng)濟(jì)制度的不合理性是不會(huì)通過職工個(gè)個(gè)都成為企業(yè)的股東就能夠消除的。雇員持股和利潤分享扎根于資本主義的政治和文化結(jié)構(gòu)之中，是社會(huì)各派力量相互斗爭(zhēng)和妥協(xié)的產(chǎn)物。擁有企業(yè)股份使職工由單純的被雇傭者變?yōu)槠髽I(yè)的股東，依據(jù)股東身份可以參與公司事務(wù)，對(duì)以上三種需求的滿足提供了一定的客觀條件，故較受職工歡迎，其激勵(lì)作用也較明顯和持久。如何保證企業(yè)員工的穩(wěn)定，激發(fā)其持久的創(chuàng)造力和積極性已成為企業(yè)的頭等大事，雇員持股計(jì)劃和股票期權(quán)為此提供了一條切實(shí)可行的道路。同時(shí)，伴隨著技術(shù)進(jìn)步速度的不斷加快，掌握先進(jìn)技術(shù)知識(shí)的專業(yè)人才已成為企業(yè)賴以生存和發(fā)展的決定性力量。 （２）實(shí)行職工持股、利潤分享和股票期權(quán)是資本主義生產(chǎn)關(guān)系的一種局部調(diào)整 ① 這些措施在一定程度上緩和了資 本主義企業(yè)中勞資雙方的利益矛盾。在美國，主要是以職工持股基金會(huì)方式推行；在日本，主要是推行內(nèi)部職工持股會(huì)。 4．為什么說職工持股和股票期權(quán)制是資本主 義生產(chǎn)關(guān)系的一種局部調(diào)整 ? 答： （ 1） 含義 ①職工持股制度 職工持股制度是指職工憑借擁有部分股權(quán)而參與企業(yè)剩余利潤分配。 虛擬企業(yè)是指某一企業(yè)或若干企業(yè)以一種或多種的優(yōu)勢(shì)資源為 核心，為實(shí)現(xiàn)特定的企業(yè)目標(biāo)，僅保留企業(yè)中最關(guān)鍵的功能和職能部門，而將其他的功能和職能虛設(shè)，實(shí)現(xiàn)資源的最佳組合而建立起來的企業(yè)組織。在未來經(jīng)濟(jì)中，與擁有多層級(jí)、多功能、涉及多領(lǐng)域的大企業(yè)相比，規(guī)模小的、專業(yè)化高的小企業(yè)反而有競(jìng)爭(zhēng)力。面對(duì)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，許多大公司正 在通過分離、剝離或授權(quán)的方式使自己的經(jīng)營實(shí)體小型化；為了提高競(jìng)爭(zhēng)能力，許多大公司通過企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的流程再造進(jìn)行“減肥”，壓縮組織層次，砍掉非核心業(yè)務(wù)，將自己的資源集中到創(chuàng)造較高價(jià)值、擁有獨(dú)特優(yōu)勢(shì)的核心業(yè)務(wù)上。 （ 2）企業(yè)組織小型化。刪除、減少管理層，縮短企業(yè)內(nèi)部上下級(jí)之間的距離，組織結(jié)構(gòu)扁平化不但在技術(shù)上可行，而且已在許多企業(yè)中實(shí)現(xiàn)。 3．當(dāng)代高新技術(shù)條件下，資本主義企業(yè)組織形式發(fā)生了哪些變化 ? 答： 在 當(dāng)代高新技術(shù)條件下，資本主義企業(yè)組織形式發(fā)生了如下 變化： （ 1）企業(yè)組織結(jié)構(gòu)扁平化。在這種制度安排中，私人所有權(quán)仍然是構(gòu)成公司中所有者對(duì)經(jīng)營者激勵(lì)約束的重要基礎(chǔ)。在公司的治理結(jié)構(gòu)中，索取企業(yè)剩余利潤仍然是資本的本性，在股東利益最大化的驅(qū)使下所有權(quán)形成對(duì)經(jīng)營權(quán)的直接控制和間接控制。第二是管理職能與所有權(quán)職能的分離。對(duì)在股份公司中，馬克思對(duì)資本所有權(quán)與使用權(quán)即資本職能的 分離進(jìn)行了深刻分析。 ③資本主義企業(yè)的分配制度是以剩余價(jià)值規(guī)律為基礎(chǔ)的，它的基本特點(diǎn)是：生產(chǎn)出來的產(chǎn)品屬于資本家，而不屬于工人，其中一部分產(chǎn)品價(jià)值作為勞動(dòng)力的價(jià)值支付給工人，超出勞動(dòng)力價(jià)值以外的剩余價(jià)值歸資本家占有，盡可能多地占有剩余價(jià)值是資本主義企業(yè)發(fā)展的根本動(dòng)力。 ②資本主義企業(yè)的治理結(jié)構(gòu)是以資本所有權(quán)為中心的，作為資本的所有者，資本家擁有對(duì)企業(yè)進(jìn)行監(jiān)督和指揮的絕對(duì)權(quán)力，這種權(quán)力是資本所有權(quán)中派生出現(xiàn)的，是資本的屬性和職能。 (2)從生產(chǎn)關(guān)系的角度來看，資本主義企業(yè)制度是建立在資本主義生產(chǎn)方式的基礎(chǔ)上的，它具有以下一些基本 特征： ①資本主義企業(yè)是以資本與雇傭勞動(dòng)的交換或勞動(dòng)力的自由買賣為前提的。當(dāng)分工協(xié)作過渡到機(jī)器大工業(yè)以后，資本主義工廠制度得以確立。在簡(jiǎn)單協(xié)作的場(chǎng)合，互不依賴的單個(gè)勞動(dòng)轉(zhuǎn)化為一個(gè)結(jié)合的社會(huì)勞動(dòng)過程，對(duì)生產(chǎn)力的促進(jìn)起著重大的作用。 答： （ 1）從生產(chǎn)力的組織形式看，資本主義企業(yè)制度經(jīng)歷了簡(jiǎn)單協(xié)作、工場(chǎng)手工業(yè)和機(jī)器大工業(yè)三個(gè)生產(chǎn)力的發(fā)展階段，與此相適應(yīng)，資本主義企業(yè)制度也逐步形成了從個(gè)人業(yè)主制向公司制和其他社會(huì)化程度較高的企業(yè)制度的過渡。從企業(yè)治理的角度引入