【正文】 值 208, 319, 固定資產(chǎn)清理 在建工程 待處理固定資產(chǎn)凈損失 固定資產(chǎn)合計 208, 319, 無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)： 無形資產(chǎn) 遞延資產(chǎn) 19 其他長期資產(chǎn) 資產(chǎn)總計 160,198, 114,154, 214,310, 流動負債： 短期借款 應付票據(jù) 應付賬款 預收賬款 其他應付款 140,437, 94,629, 196,313, 應付工資 應付福利費 未交稅金 未付利潤 其他未交款 預提費用 一年內(nèi)到期的長期負債 流動負債合計 140,437, 94,629, 196,313, 長期負債： 長期借款 應付債券 長期應付款 其他長期負債 長期負債合計 負債合計 140,437, 94,629, 196,313, 所有者權(quán)益： 實收資本 20,000, 20,000, 20,000, 資本公積 盈余公積 未分配利潤 238, 474, 2,003, 所有者權(quán)益合計 19,761, 19,525, 17,996, 負債和所有者權(quán)益合計 160,198, 114,154, 214,310, 損 益 表 單位：元 項目 2021 年 2021 年 2021 年 一、房地產(chǎn)經(jīng)營收入 減：經(jīng)營成本 銷售費用 銷售稅金及附加 二、房地產(chǎn)經(jīng)營利潤 加：其他業(yè)務利潤 減：管理費用 26, 236, 1,609, 財 務費用 212, 81, 三、營業(yè)利潤 238, 236, 1,528, 加：投資收益 營業(yè)外收入 減：營業(yè)外支出 加：以前年度損益調(diào)整 20 四、利潤總額 238, 236, 1,528, 減：所得稅 五、凈利潤 238, 236, 1,528, 六 、財務分析 財務指標分析 截止到 2021 年 12 月 31 日 ，公司資產(chǎn)總計 21, 萬元，其中： 貨幣資金 萬元； 其他應收款 9， 萬元；存貨 11, 萬元。 ? 王楓 ，男， 1963 年出生，高級會計師，現(xiàn)為 XX 地產(chǎn)財務負責人。 ? 王恩泰，男， 1964 年出生，高級工程師，現(xiàn)為 XX地產(chǎn)工程負責人。 四 、管理團隊 ? 孫玉國，男， 1964 年出生 ，現(xiàn)為 XX地產(chǎn)法定代表人、總經(jīng)理。項目一期占地面積 6 萬多平方米，總建筑面積 10萬平方米，已全部竣工并基本售罄。 上表可知， 2021 年末松北建設總資產(chǎn) 19, 萬元，實現(xiàn)營業(yè)收入 5,萬元，凈利潤 1, 萬元。 松北建設自成立以來，先后開發(fā)了 XX 怡園小區(qū)、學院小區(qū)、銀河小區(qū)、前進家園小區(qū)等項目，積累了豐富的開發(fā)經(jīng)驗，前進家園小區(qū)等多個項目受到社會各界的好評，口碑良好，產(chǎn)品市場認可度較高，企業(yè)經(jīng)濟效益逐年提升。營業(yè)執(zhí)照號碼： 230100100008260 ，組織 機構(gòu)代 碼： 712044482 。該公司的經(jīng)營范圍為：承擔建筑面積在 10 萬平方米以下的房地產(chǎn)開發(fā)與經(jīng)營。 三 、 法人股東 XX松 北城市建設綜合開發(fā)有限責任公司 基本情況 XX 松北城市建設綜合開發(fā)有限責任公司（以下簡稱“松北建設”）成立 于 1999年 3 月 10 日，注冊資本 3,000 萬元人民幣，實收資本 3,000 萬元人民幣。 企業(yè)類別為有限責任公司（法人獨資）；經(jīng)營范圍為按資質(zhì)證書范圍從事房地產(chǎn)開發(fā)（ 涉及 許可經(jīng)營的項目，經(jīng)審批機關批準并經(jīng)工商行政管理機關登記注冊后方可經(jīng)營） ， 營業(yè)期限為長期。 二 、公司設立及股權(quán)歷史沿革 2021 年 8 月 11 日，經(jīng) XX 市工商行政管理局松北分局核準，由松北建設出資，正式設立 “ XXXX 房地產(chǎn)開發(fā)有限責任公司 ” 。 XX 松北城市建設綜合開發(fā)有限責任公司（以下簡稱“松北建設”）成立于 1999年 3 月，注冊資金人民幣 3,000 萬元，開發(fā)資質(zhì) 為二 級。 藍天地產(chǎn)以“嚴格管理、精益求精，以優(yōu)質(zhì)的房地產(chǎn)商品滿足市場的需求，以公司的發(fā)展服務社會，追求經(jīng)濟效益與社會效益的統(tǒng)一”為經(jīng)營宗旨，成立以來先后參與開發(fā)了 “維也納河畔新城小區(qū)” 、“愛丁堡”小區(qū) 數(shù)個項目，積累了豐富的開發(fā)經(jīng)驗。 黑龍江藍天房地產(chǎn)開發(fā)有限責任公司（以下簡稱“藍天地產(chǎn)”）成立于 2021年 5 月 25日，注冊資本 3,100 萬元人民幣，擁有房地產(chǎn)開發(fā)三級資質(zhì)。 2021 年，公司 取得 了南崗區(qū)征儀路 宗地面積 15, 平方米 土地使用權(quán)， 14 該地塊規(guī)劃建筑面積 79, 平方米，預計 可 實現(xiàn)利潤 8,000 萬元。 該小區(qū)獲 XX 市 2021 年 “ 十佳樓盤 ” 稱號，新 民 晚報給予了連續(xù)報道。 2021 年， 龍埠建設 開發(fā)建設了佳木斯市政府招商引資項目 佳木斯福泰長安廣場及高層住宅樓項目，該項目成為佳木斯市的標志性建筑。由于企業(yè)良好的 聲譽 ， 房屋 銷售率達到了 90%以上 。該小區(qū)不僅為企業(yè)贏得了信譽，更為企業(yè)的發(fā)展奠定了 良好的 基礎。在時間緊、任務重 和 保證工程質(zhì)量的 前提下， 按照指揮部的要求按時交工。龍埠建設成立12年來，本著“誠實做人、誠信做事”的經(jīng)營理念，累計開發(fā)商品房 50萬平方米，企業(yè)經(jīng)濟實力不斷增強，積累了豐富的開發(fā)經(jīng)驗。 股東孫啟龍為黑龍江省龍埠建設開發(fā)有限公司法定代表人。公司設有工程部、銷售部、財務部、前期部等 8 個部室，人員精干，工作流程清晰，管理有序，運營高效。貸款卡編碼： 2301010000770347。借款人具有房地產(chǎn)開發(fā)二級資質(zhì)（證書編號：黑建房開哈第 501 號）。公司 類型為有限責任公司（自然人投資或控股），住所為 XX 市松北區(qū)怡園路 18 號，法定代表人孫玉國。 信托受益人轉(zhuǎn)讓受益權(quán)，受益權(quán)受、 讓雙方應當分別按所轉(zhuǎn)讓信托權(quán)益的%，向受托人繳納轉(zhuǎn)讓手續(xù)費。 六、信托受益權(quán)流動性安排 信托計劃存續(xù)期間，受益人可以向符合條件的合格投資者轉(zhuǎn)讓其持有的信托受益權(quán)。 若上述退出方式不能順利實施，受托人將采取法律手段收回貸款本金和利息，保障信托受益人信托利益的實現(xiàn)。待處置完抵 、質(zhì)押物后，將處置所得資金優(yōu)先用于支付依照本信托計劃約定尚需支付的信托本金、受益人 預期 收益及信托費用后（含延長期需支付的受益人收益和相關信托費用），剩余部分返還借款人。 本信托計劃設置預期違約，即在本信托計劃約定的各分期還款日前 1 個月內(nèi)，若資金監(jiān)管賬戶中的資金余額未達到本次需支付的貸款本金的 60%，視為預期違約，受托人將有權(quán) 以降價促銷等銷售方式處置錦觀城 項目任意房產(chǎn) ，及 處置抵、質(zhì)押物 和 追究保證人的擔保責任，以保障信托受益人信托利益的實現(xiàn)。 本信托計劃設置提前歸集條款，即借款人應于本信托計劃約定的各結(jié)息日或還本日前 10 個工作日備足當期應付之利息或本金，劃付至信托監(jiān)管賬戶，以保證信托受益人信托利益的實現(xiàn)。 （ 3）第二信托年度下半年， XX地產(chǎn) 支付的貸款利息及本金數(shù)額 =2 年期 A檔信托資金總額 %+2 年期 B檔信托資金總額 %，由借款人向信托專戶支付。 （ 2）第二信 托年度上半年， XX地產(chǎn) 支付的貸款利息及本金數(shù)額 =1 年半期信托資金總額 %+2年期 A檔信托資金總額 %+2年期 B檔信托資金總額 %，由借款人向信托專戶支付。 （ 1）第一信托年度， XX 地產(chǎn)支付的貸款利息及本金數(shù)額 =1 年期信托資金總額 %+1 年半期信托資金總額 %+2 年期 A 檔信托資金總額 %+2年期 B檔信托資金總額 %,由借款人向信托專戶支付。 XX 地產(chǎn)股東孫玉國、孫啟龍、 蔣有強、 XX松北城市建設綜合開發(fā)有限責任公司 及第三方 XX 巨容新能源有限公司（以下簡稱“巨容能源”）、 黑龍江藍天房地產(chǎn)開發(fā)有限責任公司（以下簡稱“藍天地產(chǎn)”） 為 XX 地產(chǎn)按期償還貸款本息 提供連帶責任保證擔保。 受托人有權(quán)根據(jù)項目開盤銷售時間、實際銷售進度及價格變化等情況改變銷售資金使用比例及每筆銷售資金的沉淀比例。 錦觀城項目銷售后， XX 地產(chǎn)可根據(jù)實際用款需求使用其全部預計銷售收入的前 20%，此部分銷售資金 應首先 滿足項目建設需要 ， 原則上不予沉淀。 錦觀城項目因銷售而需要對抵押物進行解押時，受托人根據(jù)項目銷售實際情況對抵押物進行解押， XX地產(chǎn)需將 項目銷售資金全部打入監(jiān)管賬戶 ,由受托人進行全 程監(jiān)督使用。 根據(jù) XX 國源土地房地產(chǎn)估價有限公司以2021 年 8 月 29 日為估價時點出具的《土地估價預評估報告單》， 49, 平方米土地 估值為 36,，根據(jù) XX市大有房地產(chǎn)估價咨詢有限公司以 2021年 3 月 15 日為估價時點出具的《 房產(chǎn)估價初評單 》，錦觀城項目在建工程估值為23, 萬元。 三是密切關注抵、質(zhì)押物 市場價值變化 和擔保人的經(jīng)營狀況 ，若出現(xiàn)抵、質(zhì)押物價值下降 或擔保人經(jīng)營情況惡化 而影響信托資金安全的，受托人有權(quán)要求XX地產(chǎn)追加受托人認可的新的抵、質(zhì)押物或向監(jiān)管賬戶存入保證金，以確保信托資金到期能夠安全退出。 借款人在 XX 信托認可的銀行開立信托資 金監(jiān)管帳戶。 二是加強對 XX 地產(chǎn)的日常監(jiān)管，我司與借款人及我司認可的銀行簽訂《信托貸款資金封閉管理合作協(xié)議》，嚴格執(zhí)行貸款資金封閉管理制度，采用受托支付方式，按本信托計劃規(guī)定將貸款資金用于指定用途，不得挪作他用。 二、信托的管理 信托計劃存續(xù)期間，受托人 隨時掌握借款人的經(jīng)營動態(tài)。 第二部分 信托資金的運用與管理 一、信托資金的運用 我司將募集規(guī)模為人民幣 18,000～ 20,000 萬元（以實際募集的數(shù)額為準）的信托資金用于向 XX 地產(chǎn)貸款。 ② 第 二年度保管費用每半個信托年度支付一次，每次支付數(shù)額按存續(xù)信托資金總額的 %計算，由 XX 地產(chǎn)在每半個信托年度起始的十個工作日內(nèi)支付給至信托專戶，受托人在收到該款項后的十個工作日內(nèi)支付給 保管銀行 。 ② 第二信托年度信托報酬及費用每半個信托年度支付一次，每次支付數(shù)額 9 按存續(xù)信托資金總額的 %計算，全部確認為信托報酬，由 XX 地產(chǎn)在每半個信托年度起始的十個工作日內(nèi)支付至信托專戶，受托人從該賬戶中支取。 ① 第一信托年度的信托報酬及費用 =信托資金總額 %，其中： 4%為本年度的信托報酬， %作為其他信托費用（包括信托宣傳推介費、律師費、文件印刷費、信息披露費、清算費等），由 XX地產(chǎn)在信托生效后的十個工作日內(nèi)支付給至信托專戶，受托人從該賬戶中支取。本信托計劃推介費 由項目公司 另行支付。以上 費用由信托財產(chǎn)承擔。 信托費用的計算和支付 本信托計劃主要有以下幾項費用：一是受托人的信托報酬及費用，按募集或存續(xù)的信托資金總額 %/年計算；二是銀行保管費用，按募集或存續(xù)的信托資金總額 %/年計算。 ② 若可分配信托財產(chǎn)不足以償還受益人信托本金及收益，則按下列方式分配： 若本信托到期受益人所獲信托財產(chǎn)高于信托資金本金，則首先向受益人分配信托本金，然后分配信托收益，受托人已收取的信托費用不予退回： 受益人信托合同載明的信托本金信托合同載明的受益人不同信托受益權(quán)預期年化收益率扣除已分配的受益人信 托本金后全部可供分配的信托收益 /按信托合同載明受益人不同信托受益權(quán)預期年化收益率計算的預期可實現(xiàn)信托收益之和。 第二信托年度期滿前十個工作日內(nèi)， XX地產(chǎn)向信托專戶支付的貸款利息及本金數(shù)額 =2年期 A 檔信托資金總額 %+2 年期 B 檔信托資金總額%，受托人在第二信托年度期滿后十個工作日內(nèi)向 受益人 按下列方式 分配信托收益及本金。 第二信托年度上半年期滿（即信托期滿 1 年半）前十個工作日內(nèi) ， XX 地產(chǎn)向信托專戶支付的貸款利息及本金數(shù)額＝ 1年半期信托資金總額 106%+2年期 A檔信托資金總額 %+2 年期 B檔信托資金總額 %。 第一信托年度期滿前十個工作日內(nèi)， XX 地產(chǎn)向信托專戶支付的貸款利息及本金數(shù)額＝ 1 年期信托資金 總額 111％ +1 年半期信托資金 總 額 12％ +2 年期 A檔信托資金總額 ％ +2 年期 B檔信托資金總額 13%。 本信托計劃的收益、收益率只是受托人的預期，不構(gòu)成受托人對信托收益的承諾或保證。 ③ 信托收益 =信托收入 信托費用。 信托收益的計算依據(jù)、分配及信托本金的分配 （ 1）信托收益的計算依據(jù) ① 信托收入：指來源于信托財產(chǎn)管理、運用、處分過程中產(chǎn)生的除信托資金以外的收益，包括貸款利息、股權(quán)或信托受益權(quán)轉(zhuǎn)讓收益、銀行存款利息以及其他收益。若本信托計劃提前結(jié)束，按提前結(jié)束的金額及其所對應的收益據(jù)實分配。 本信托計劃受益權(quán)信托單位受益人收益率 本信托計劃受益權(quán)