對公結(jié)算賬戶檢查和整改情況報告(精選6篇)-文庫吧資料
2025-04-24 13:34本頁面
【正文】 戶資料的真實有效。 天民橡子產(chǎn)業(yè)合作社稅務(wù)登記證只有證明文件，無正式稅務(wù)登記證復(fù)印件。 二、存在的問題 在國家工商管理局要求下，只有三戶對公賬戶實行了五證合一手續(xù)。加強(qiáng)同業(yè)知識的培訓(xùn)學(xué)習(xí)，并熟練運用到實際工作中，使同業(yè)業(yè)務(wù)操作合規(guī)有效。合理進(jìn)行期限錯配，保證充分流動性。嚴(yán)格執(zhí)行交易對手準(zhǔn)入制度，實行名單制管理。 有效整改。 五、下一步工作措施 定期開展全面自查。 四、整改及問責(zé) 隨著我行的日益發(fā)展，設(shè)立同業(yè)專營部門管理同業(yè)業(yè)務(wù)是大勢所趨，成立同業(yè)專營部門也將成為我行完善同業(yè)業(yè)務(wù)的一項重要工作。 制度尚不健全。 ?。ǘ┪倚袑`反規(guī)定辦理同業(yè)業(yè)務(wù)的責(zé)任追究措施尚不健全。三是不存在實際承擔(dān)業(yè)務(wù)風(fēng)險，通過不規(guī)范不真實的會計記賬創(chuàng)新業(yè)務(wù)模式規(guī)避監(jiān)管的行為。一是各類同業(yè)業(yè)務(wù)的會計處理合規(guī)真實，會計核算規(guī)范，及時、完整、真實、準(zhǔn)確的在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)或表外記載和反映同業(yè)業(yè)務(wù)及其交易環(huán)節(jié)。 （三）%計提撥備；同業(yè)業(yè)務(wù)資產(chǎn)質(zhì)量狀況較好，我行同業(yè)存款均屬正常類資產(chǎn)，交易對手信譽(yù)均良好，未出現(xiàn)不良業(yè)務(wù)。 ?。ㄒ唬┩瑯I(yè)業(yè)務(wù)操作復(fù)核相關(guān)規(guī)定，與具備準(zhǔn)入資格的金融機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)。不存在異地賬戶給市場中介公司進(jìn)行票據(jù)買賣提供通道，定期收取固定費用。不存在同業(yè)賬戶出租、出借行為。 ?。ㄈ┩瑯I(yè)賬戶開立管理方面 我行嚴(yán)格按照有關(guān)賬戶管理規(guī)定，辦理同業(yè)賬戶及異地賬戶的開立、變更和撤銷，賬戶查詢、凍結(jié)、劃扣符合相關(guān)規(guī)定。二是建立健全統(tǒng)一的同業(yè)業(yè)務(wù)授信管理政策，將同業(yè)業(yè)務(wù)納入統(tǒng)一授信體系。我行內(nèi)部審計部依據(jù)銀監(jiān)辦發(fā)[20xx]140號《中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于規(guī)范商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)治理的通知》的要求，已建立健全我行同業(yè)業(yè)務(wù)授權(quán)管理體系，已簽發(fā)同業(yè)業(yè)務(wù)授權(quán)書，在今后的業(yè)務(wù)操作中，我行同業(yè)業(yè)務(wù)專營部門XX部將嚴(yán)格按照授權(quán)進(jìn)行業(yè)務(wù)操作，嚴(yán)禁辦理未經(jīng)授權(quán)或超授權(quán)的同業(yè)業(yè)務(wù)。相關(guān)制度符合現(xiàn)行法律法規(guī)和監(jiān)管部門監(jiān)管政策要求。二是簽訂同業(yè)業(yè)務(wù)授權(quán)委托書。 ?。ǘ﹥?nèi)控制度建設(shè)執(zhí)行方面 內(nèi)控管理情況。 （一）同業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r 目前我行同業(yè)業(yè)務(wù)品種比較單一，僅開展了存放同業(yè)和同業(yè)存放二項基本業(yè)務(wù)。今后將進(jìn)一步加大力度、不斷完善公司的財務(wù)管理制度體系，提高日常財務(wù)工作的規(guī)范性；進(jìn)一步加強(qiáng)財務(wù)人員隊伍建設(shè)，努力提高財務(wù)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)和管理水平，力爭使我公司財務(wù)管理工作和資金及銀行賬戶管理方面再上新臺階。截至目前公司擁有的資金賬戶主要是：銀行基本存款賬戶、一般存款賬戶等，其中基本存款賬戶1個，一般存款賬戶3個，現(xiàn)列表如下： 賬戶信息 賬戶名賬戶性質(zhì)基本戶一般戶一般戶賬號開戶行備注正常正常正常正常一般戶根據(jù)集團(tuán)要求，結(jié)合公司的實際情況，擬在現(xiàn)有賬戶的基礎(chǔ)上再銷一個賬戶，報公司總裁辦公會通過，有權(quán)人審批后執(zhí)行。所有銀行賬戶信息均有專門人員制作賬戶信息臺賬并對信息進(jìn)行實時更新。財務(wù)出納人員為經(jīng)辦人員，銀行賬戶開立、撤銷、使用按公司的資金管理辦法執(zhí)行，不存在違規(guī)開戶、變更及銷戶情況。四、銀行賬戶管理 公司財務(wù)部是銀行賬戶管理部門，負(fù)責(zé)公司銀行賬戶的開立、變更、撤銷、使用管理。資金對外支付時，金額在5萬元以內(nèi)，實行一級制授權(quán)，由財務(wù)負(fù)責(zé)人授權(quán)；金額5萬元以上，實行二級授權(quán)，最終授權(quán)人為公司總裁。經(jīng)自查，公司的對外投資款項的劃撥手續(xù)齊全，均按相關(guān)制度執(zhí)行。公司對外投資資金劃撥時，由經(jīng)辦人填寫《付款/資金調(diào)撥通知書》，提交董事會、投資決策委員會決議等
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