教育內審全覆蓋化調研報告(參考版)
2024-12-06 23:37本頁面
【正文】 對審計中發(fā)現的各類問題和整改建議要及時通知到被審單位，加強督促力度，確保審計意見落到實處，務求取得審計實效。二要繼續(xù)嚴格執(zhí)行審價原則，上門實地測量，積極維護集體利益?！ ±^續(xù)加強對基建工程項目審計。通過審計，要進一步促進各單位自覺遵守財務制度，建立健全內控制度，倡導勤儉節(jié)約，促進增收節(jié)支，防止損失浪費?！ ±^續(xù)搞好財務審計。20__年主要工作設想如下： 繼續(xù)搞好經濟責任審計。搞好部門間的溝通和協調，有效開展各項審計?！ ?0__年審計工作總體思路：進一步加強政治理論和業(yè)務學習，不斷提高審計人員綜合素質。要堅持邊干邊學，學用結合，認真總結，查找不足，不斷提高審計工作質量和審計效率。審計工作水平和審計質量還有待于進一步提高。由于人力有限，難以制訂詳細的審計計劃，有些工作做得還不夠深入細致。通過審計，進一步規(guī)范工會經費的使用和管理。8月，對5個基層工會20__年的經費收支進行了審計。5月，對鎮(zhèn)工會20__年度工會經費收支情況進行同級審計。 工會經費的審查、審計是工會工作的重要組成部分。對今年內審中發(fā)現的問題，在10月份也進行了一次檢查。在各方的配合支持下，鎮(zhèn)審計室按時起草了《__鎮(zhèn)經濟責任審計整改情況報告》，經鎮(zhèn)黨委政府領導審核后，在規(guī)定的時間內及時上報了__審計局。為了全面落實整改任務，根據擬定的整改分工，鎮(zhèn)審計室一方面及時了解、掌握有關單位審計整改情況，及時向鎮(zhèn)領導匯報。 20__年下半年，____審計局對我鎮(zhèn)進行黨政干部經濟責任審計。內審項目__個，送審價為__萬元，審定價為__萬元，核減金額__萬元，核減率為_%。今年以來，鎮(zhèn)審計室共完成基建工程項目審價__個，送審價為__萬元，審定價為__萬元，核減工程造價__萬元，核減率為__%。對__萬元以上工程項目委托社會中介機構直接審價。近幾年來，隨著我鎮(zhèn)經濟社會不斷發(fā)展和新農村建設的不斷推進，我鎮(zhèn)在基礎設施和公益性事業(yè)方面加大了投入力度，鎮(zhèn)政府和集體投資項目不斷增加?！ 〖訌婍椖拷Y算監(jiān)督，搞好基建工程審價。今年以來，鎮(zhèn)審計室先后對__鎮(zhèn)__居委會主任、__物業(yè)公司經理、__敬老院院長、__村委會主任、__經濟發(fā)展有限公司經理和__村委會主任進行了離任審計。通過離任審計，進一步明確干部的經濟責任，使離任者交得清楚，繼任者接得明白?！ 猿钟须x必審原則，做好干部離任審計。對一些歷年遺留的問題，要求單位制訂計劃逐項處理。具體檢查了各單位有無超標準的補貼、有無出借集體資金，費用報銷和原始憑證是否合規(guī)、合法，會計核算是否規(guī)范，年度收支有無虛估冒算，應收賬款是否及時收回，有否存在損失浪費等情況?！ 榧皶r了解掌握各單位財務收支和經濟活動情況，加強檢查督促，鎮(zhèn)審計室于今年12月，對全鎮(zhèn)各村管理部門、鎮(zhèn)級公司、事業(yè)單位20__年度財務收支情況進行了全面審計?！ 〗衲暌詠?，鎮(zhèn)審計室共完成了__個項目審計，其中：財務收支審計_個、干部離任審計_個、基建、工程項目審計_個，工會經費審查審計_個。去年以來探索開展的風險自評估工作、erp環(huán)境下的多模塊審計、在現場審計流程中引入作業(yè)指導書制度、多類型項目組合實施以及績效審計等工作，均在創(chuàng)新培育機制下取得了一定的成效。近年來，《依法治企環(huán)境下的審計成果管理》《對縣公司審計項目實施審計督導》等11篇論文分獲安徽省內部審計理論研討和安徽省電力公司管理創(chuàng)新多個獎項?！ ×硗?，合肥供電公司還將評估確認結論應用到質量改進措施中，促進了高質量審計成果的涌現，并逐步推廣到整個企業(yè)活動的質量自我評估中，對完善企業(yè)內部治理結構、防范經營風險具有重要意義?！ 徲嬋蝿招枨蠛腿肆Y源不足的矛盾一直是合肥供電公司關注并致力解決的問題。審計委員會職能分工和工作程序不斷改進和完善?！ 《?、創(chuàng)新管理手段實現持續(xù)發(fā)展 合肥供電公司通過創(chuàng)新審計方法和手段，建立和完善審計人才儲備機制、項目后評估機制、工作成果轉化機制和創(chuàng)新培育機制，實現內部審計的可持續(xù)健康發(fā)展?！ ⊥ㄟ^增強內部審計規(guī)范化、信息化水平，加強成果應用，合肥供電公司審計項目的數量和質量逐年提高，內審效能明顯提升。對近年來檢查發(fā)現的問題和整改情況進行分析研究，發(fā)揮監(jiān)審聯動機制作用，加大入庫信息的查辦和整改力度，把握共性，突出典型，實現審計成果的常態(tài)化管理、研究型管理。審計部門將近年來檢查發(fā)現的問題和整改情況按單位建檔，作為審計檔案資料庫的組成部分，輸入審計信息數據庫。在日常管理中，可以結合風險管理工作準確修正審計計劃，并為管理決策提供系統(tǒng)化、多樣化的輔助信息，大大提高了審計工作效能。在此基礎上，合肥供電公司籌建了內部審計信息系統(tǒng)，按照資產從
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