【正文】 。盡管今年我們做了大量的審計(jì)工作，取得了一定成績(jī)，但是工作中仍存在著一些不足：一是盡管加大了對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)資金的查處力度，發(fā)現(xiàn)了一些案件，但案件都集中在鄉(xiāng)鎮(zhèn)，部門(mén)的案件發(fā)現(xiàn)較少；二是盡管加大了審計(jì)工作的宣傳力度，開(kāi)展了相關(guān)活動(dòng)，但審計(jì)的社會(huì)影響力還不高，部分單位和個(gè)人對(duì)審計(jì)的偏見(jiàn)依然存在；三是審計(jì)力量不足和審計(jì)任務(wù)的矛盾仍然突出等等。嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)“八不準(zhǔn)”規(guī)定，聘請(qǐng)行風(fēng)監(jiān)督員加強(qiáng)對(duì)審計(jì)執(zhí)紀(jì)情況進(jìn)行監(jiān)督，從而使教育、制度、監(jiān)督形成有效配合，提高了廉政準(zhǔn)則執(zhí)行的效果。召開(kāi)獻(xiàn)言納諫談心會(huì)，班子成員、領(lǐng)導(dǎo)和分管科室人員之間通過(guò)談心這一形式，敞開(kāi)心扉，交流工作經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，指出對(duì)方不足，加強(qiáng)相互間的監(jiān)督。開(kāi)展了“5時(shí)刻繃緊廉潔從審這根弦，構(gòu)建“互廉網(wǎng)”，牢筑“防腐墻”。開(kāi)展以“了解社情民意，破解發(fā)展難題，化解社會(huì)矛盾，促進(jìn)干群關(guān)系融洽，促進(jìn)基層發(fā)展穩(wěn)定，促進(jìn)機(jī)關(guān)作風(fēng)轉(zhuǎn)變”為主題的“三解三促”走訪活動(dòng)，深入群眾、深入企業(yè)了解情況，慰問(wèn)老黨員、困難戶，積極為村級(jí)經(jīng)濟(jì)發(fā)展出謀劃策，受到了掛鉤鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)和群眾的歡迎和好評(píng)。聯(lián)系審計(jì)工作實(shí)際，緊扣機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè)，打造審計(jì)服務(wù)品牌，按照“服務(wù)零距離、審計(jì)零差錯(cuò)、項(xiàng)目零積壓、工作零推諉、服務(wù)零收費(fèi)、履職零投訴”的“六零服務(wù)準(zhǔn)則”要求，進(jìn)一步查找審計(jì)工作中的薄弱環(huán)節(jié)，不斷提高品牌創(chuàng)建水平，擴(kuò)大審計(jì)影響。我局審計(jì)人員撰寫(xiě)的“行政部門(mén)績(jī)效審計(jì)指標(biāo)體系的構(gòu)建”獲區(qū)第一屆哲學(xué)社會(huì)科學(xué)優(yōu)秀成果一等獎(jiǎng)，是區(qū)政府設(shè)立的我區(qū)哲學(xué)社會(huì)科學(xué)領(lǐng)域的最高獎(jiǎng)項(xiàng)。舉辦了第六屆書(shū)香審計(jì)讀書(shū)節(jié)活動(dòng)，精心挑選二十多本書(shū)籍贈(zèng)送給黨員干部，引導(dǎo)大家多讀書(shū)，讀好書(shū)，提高讀書(shū)的自覺(jué)性。開(kāi)展了“學(xué)好人、當(dāng)先進(jìn)、樹(shù)新風(fēng)”、“十個(gè)一”主題實(shí)踐活動(dòng)，通過(guò)上一堂黨課、看一部短片、做一次討論、誦一段經(jīng)典、談一些感悟、講一個(gè)故事、朗一篇詩(shī)歌、唱一首歌曲、訪一批先進(jìn)的形式，把學(xué)習(xí)好人活動(dòng)與開(kāi)展社會(huì)主義核心價(jià)值體系教育結(jié)合起來(lái)，使道德教育融思想性、知識(shí)性、趣味性于一體，在全區(qū)開(kāi)展的“道德講堂”活動(dòng)中贏得好評(píng)。認(rèn)真制定建設(shè)學(xué)習(xí)型黨組織工作規(guī)劃，把建設(shè)活動(dòng)和審計(jì)工作統(tǒng)籌兼顧，科學(xué)安排。嚴(yán)格落實(shí)“三會(huì)一課”制度，圍繞目標(biāo)管理要求，努力做到有計(jì)劃、有內(nèi)容、有落實(shí)，保證“組織生活規(guī)范化、政策學(xué)習(xí)常態(tài)化、黨員觀念模范化”。按照“樹(shù)好樣、帶好頭”的要求，切實(shí)加強(qiáng)支部黨員干部的自身建設(shè)。三、積極進(jìn)取，突出能力、素質(zhì)，始終保持黨建工作活力以提高黨員干部的政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力為重點(diǎn)，努力使黨建工作貼近審計(jì)工作實(shí)際，不斷提高黨員干部的學(xué)習(xí)力、創(chuàng)新力、服務(wù)力，為充分發(fā)揮審計(jì)的監(jiān)督和服務(wù)功能提供思想和組織保證。針對(duì)基層審計(jì)機(jī)關(guān)業(yè)務(wù)特點(diǎn)，貼近實(shí)際，獨(dú)創(chuàng)“數(shù)字化實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)管理模式”，利用“基層審計(jì)機(jī)關(guān)數(shù)字化實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)管理平臺(tái)”和AO系統(tǒng)相結(jié)合，實(shí)現(xiàn)了與審計(jì)署AO系統(tǒng)平滑對(duì)接，達(dá)到以審計(jì)項(xiàng)目為主線的審計(jì)管理和質(zhì)量控制的全過(guò)程數(shù)字化跟蹤，“數(shù)字化實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)管理模式”使得審計(jì)項(xiàng)目從立項(xiàng)之日起，到審計(jì)報(bào)告發(fā)出止，整個(gè)進(jìn)度全過(guò)程置于陽(yáng)光下，領(lǐng)導(dǎo)及項(xiàng)目管理人員能隨時(shí)了解各個(gè)審計(jì)項(xiàng)目的進(jìn)展情況，既有效地提高了審計(jì)管理效率，又為建立廉潔高效審計(jì)機(jī)關(guān)提供了技術(shù)支撐。自主開(kāi)發(fā)“工程審計(jì)項(xiàng)目抽簽系統(tǒng)”獲國(guó)家版權(quán)。注重總結(jié)和推廣計(jì)算機(jī)審計(jì)的新方法新經(jīng)驗(yàn)，組織審計(jì)人員積極參加計(jì)算機(jī)審計(jì)方法、AO應(yīng)用實(shí)例、信息系統(tǒng)審計(jì)案例的征集評(píng)比活動(dòng)。（五）深化計(jì)算機(jī)應(yīng)用。三是審計(jì)整改點(diǎn)評(píng)制度。二是審計(jì)整改檢查制度。一是審計(jì)整改報(bào)告制度。（四）強(qiáng)化審計(jì)整改。出臺(tái)《審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量考評(píng)辦法》，細(xì)化考核標(biāo)準(zhǔn)，明確人員責(zé)任，對(duì)不達(dá)標(biāo)項(xiàng)目實(shí)行“一票否決”。為了檢驗(yàn)重點(diǎn)審計(jì)項(xiàng)目水平，我們組織開(kāi)展了項(xiàng)目述評(píng)活動(dòng)，以科室為單位，每個(gè)科室推薦12個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行演示交流，從項(xiàng)目方案制定、項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程到審計(jì)成效，由全體審計(jì)人員公開(kāi)評(píng)議，從而相互啟發(fā)，相互促進(jìn)。在審計(jì)人員中牢固樹(shù)立質(zhì)量高于一切的理念，把抓質(zhì)量、出精品貫穿于全局工作之中，無(wú)論是人員安排還是項(xiàng)目實(shí)施都緊緊圍繞這一目標(biāo)，集中力量和資源，努力把每一個(gè)審計(jì)項(xiàng)目都做成精品。項(xiàng)目質(zhì)量是審計(jì)工作的生命，在審計(jì)任務(wù)十分繁重的情況下，我們始終突出項(xiàng)目質(zhì)量提升。建立了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果在黨政聯(lián)席會(huì)、班子成員中通報(bào)制度，社會(huì)資金、專項(xiàng)資金原則上進(jìn)行公告，向人大提交的財(cái)政同級(jí)審計(jì)報(bào)告，不僅僅局限于報(bào)告人大交辦的部門(mén)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)情況，還把上級(jí)審計(jì)部門(mén)交辦的“一條鞭”項(xiàng)目、經(jīng)濟(jì)責(zé)任項(xiàng)目、專項(xiàng)資金項(xiàng)目、工程項(xiàng)目、自擬項(xiàng)目等審計(jì)情況納入報(bào)告之中，使財(cái)政同級(jí)審計(jì)報(bào)告全面反映一年來(lái)的審計(jì)工作全貌，今年的財(cái)政同級(jí)審計(jì)報(bào)告被區(qū)人大常委會(huì)認(rèn)為是質(zhì)量最好的報(bào)告之一，受到一致好評(píng)。民意測(cè)驗(yàn)盡可能擴(kuò)大代表范圍，并通過(guò)紙質(zhì)問(wèn)卷和網(wǎng)上問(wèn)卷同時(shí)開(kāi)展相關(guān)情況調(diào)查。二是擴(kuò)大審計(jì)參與度。一是做到項(xiàng)目公開(kāi)征集。一是利用《大眾》整版，宣傳近兩年來(lái)審計(jì)的主要工作，解讀審計(jì)法律法規(guī)；二是在交通繁華路段拉掛宣傳橫幅，營(yíng)造宣傳氛圍；三是向區(qū)四套領(lǐng)導(dǎo)班子、各鎮(zhèn)園區(qū)、各部門(mén)主要領(lǐng)導(dǎo)發(fā)送審計(jì)普法短信；四是利用門(mén)戶網(wǎng)站、媒體網(wǎng)絡(luò)刊登審計(jì)法律法規(guī)，進(jìn)行審計(jì)公告；五是由局法制科負(fù)責(zé)人結(jié)合工作實(shí)際，對(duì)審計(jì)流程、審計(jì)要點(diǎn)、審計(jì)整改工作、審計(jì)回訪等內(nèi)容進(jìn)行專題講座，以規(guī)范審計(jì)行為，保證審計(jì)公正、客觀、合法。（一）加強(qiáng)審計(jì)法制宣傳。開(kāi)展了多種形式的培訓(xùn)交流及研討活動(dòng)，每季度召集審計(jì)助理召開(kāi)例會(huì)，了解鄉(xiāng)鎮(zhèn)審計(jì)工作動(dòng)態(tài)，布署下一步工作，確保內(nèi)審工作落到實(shí)處；召開(kāi)內(nèi)審協(xié)會(huì)企業(yè)內(nèi)部審計(jì)小組工作交流會(huì)，通過(guò)交流學(xué)習(xí)，進(jìn)一步提高了企業(yè)內(nèi)部審計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，為民營(yíng)企業(yè)內(nèi)部管理與決策提供堅(jiān)強(qiáng)后盾；組織全區(qū)200多名內(nèi)審持證人員開(kāi)展后續(xù)教育培訓(xùn)，為內(nèi)審人員實(shí)戰(zhàn)奠定了基礎(chǔ)；組織內(nèi)審人員就“內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量管理”進(jìn)行研討，其中《“免疫系統(tǒng)”理論下鄉(xiāng)鎮(zhèn)內(nèi)審質(zhì)量管理的實(shí)踐與思考》獲省內(nèi)審協(xié)會(huì)理論研討鼓勵(lì)獎(jiǎng)；今年7月份，省內(nèi)審協(xié)會(huì)會(huì)長(zhǎng)薛蓓兒一行到綜藝集團(tuán)有限公司就內(nèi)部審計(jì)開(kāi)展情況進(jìn)行調(diào)研，她認(rèn)為綜藝集團(tuán)作為民營(yíng)企業(yè)的代表，內(nèi)審理念超前，內(nèi)部審計(jì)在企業(yè)內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等方面做出很大的貢獻(xiàn)，真正發(fā)揮了防范風(fēng)險(xiǎn)、增加價(jià)值的作用。繼續(xù)組織開(kāi)展百村財(cái)務(wù)收支管理審計(jì)調(diào)查，今年安排60個(gè)村，重點(diǎn)調(diào)查村級(jí)財(cái)務(wù)收支、集體資產(chǎn)和資金管理、債權(quán)債務(wù)以及財(cái)務(wù)管理和核算等情況，通過(guò)審計(jì)調(diào)查，促進(jìn)加強(qiáng)村級(jí)財(cái)務(wù)管理，確保村級(jí)資金安全可靠和集體資產(chǎn)保值增值，促進(jìn)基層黨風(fēng)廉政建設(shè)。（五）進(jìn)一步發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)職能作用。與區(qū)紀(jì)委協(xié)作，安排3個(gè)項(xiàng)目實(shí)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和例行監(jiān)察同步監(jiān)督，聯(lián)合開(kāi)展經(jīng)濟(jì)監(jiān)督和紀(jì)律監(jiān)督，雙方實(shí)現(xiàn)信息共享和成果共用。在審計(jì)過(guò)程中突出對(duì)重大經(jīng)濟(jì)決策情況、內(nèi)控管理效果以及領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律等重點(diǎn)內(nèi)容的關(guān)注，做到從大處著眼、從細(xì)處著手，善于把握細(xì)節(jié),注意抓住疑點(diǎn)，對(duì)重要問(wèn)題追根溯源，力求將問(wèn)題查深查透。年初由區(qū)委組織部牽頭，區(qū)檢察院、監(jiān)察局、財(cái)政局、環(huán)保局等12個(gè)領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位負(fù)責(zé)人參加的“三責(zé)聯(lián)審”領(lǐng)導(dǎo)小組暨干部監(jiān)督工作聯(lián)席會(huì)議議定，20**年我區(qū)黨政領(lǐng)導(dǎo)干部“三責(zé)聯(lián)審”項(xiàng)目34個(gè)，其中任中審計(jì)項(xiàng)目13個(gè)，占項(xiàng)目數(shù)的39%。（四）進(jìn)一步推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。為防止可能出現(xiàn)的審計(jì)人員與業(yè)主單位或“包工頭”的私下交易行為對(duì)審計(jì)結(jié)果的影響，我局建立了嚴(yán)格的工程投資審計(jì)復(fù)核制度，聘請(qǐng)一名專職工程審計(jì)復(fù)核人員，做到復(fù)核提前介入，參與到工程審計(jì)的每一個(gè)環(huán)節(jié)，并對(duì)審計(jì)報(bào)告進(jìn)行全面復(fù)審復(fù)核，對(duì)有爭(zhēng)議的問(wèn)題，進(jìn)行公開(kāi)討論，確保內(nèi)部監(jiān)督到位，不出偏差。三是審計(jì)質(zhì)量確保從嚴(yán)控制。在全區(qū)重點(diǎn)工程建設(shè)過(guò)程中，進(jìn)一步加強(qiáng)過(guò)程跟蹤審計(jì)，將項(xiàng)目竣工結(jié)算審計(jì)的大量基礎(chǔ)性工作融入到跟蹤審計(jì)之中，在第一時(shí)間內(nèi)實(shí)施項(xiàng)目變更、簽證現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)，為工程項(xiàng)目結(jié)算審計(jì)掌握第一手資料，從而有效地制止了補(bǔ)簽證、假變更行為，規(guī)避了審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)開(kāi)展工程標(biāo)底審計(jì)，將工程造價(jià)控制在招投標(biāo)階段，促使工程標(biāo)底編制更加準(zhǔn)確，工程造價(jià)更趨合理，從源頭上避免了因工程量不完善、不嚴(yán)謹(jǐn)對(duì)工程結(jié)算產(chǎn)生的影響；二是工程建設(shè)確?！盁o(wú)縫”對(duì)接。為了更好地圍繞中心、服務(wù)大局，我局不斷在提升服務(wù)上下功夫，做到“三個(gè)確?！保阂皇恰瓣P(guān)口”前移確保監(jiān)督到位。《我區(qū)社保存在的問(wèn)題及建議》得到區(qū)領(lǐng)導(dǎo)的高度重視，《我區(qū)被征地農(nóng)民基本生活保障情況分析及建議》、《中小學(xué)校布局調(diào)整績(jī)效評(píng)價(jià)及建議》、《優(yōu)化土地金管理的思考》等在區(qū)委辦編發(fā)的《要情快遞》、《調(diào)查研究》上刊發(fā)，取得了較好的效果。對(duì)涉及面廣、社會(huì)影響較大的項(xiàng)目，我局還形成了審計(jì)專題結(jié)果報(bào)告報(bào)送區(qū)政府，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。財(cái)政同級(jí)審與省級(jí)高效設(shè)施漁業(yè)項(xiàng)目資金、省級(jí)財(cái)政扶持農(nóng)業(yè)專業(yè)合作社項(xiàng)目資金審計(jì)相結(jié)合，加大了財(cái)政專項(xiàng)資金使用情況的延伸審計(jì)力度；法院、環(huán)保局、司法局等部門(mén)的預(yù)算執(zhí)行審計(jì)，與該部門(mén)涉及的刑事案件押金、強(qiáng)制執(zhí)行款、司法救助?？睢⑴盼圪M(fèi)、農(nóng)路補(bǔ)助等資金績(jī)效審計(jì)相結(jié)合，規(guī)范了部門(mén)管理的專項(xiàng)資金的分配和使用；交運(yùn)局、團(tuán)區(qū)委及鄉(xiāng)鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，與涉及的農(nóng)橋農(nóng)路、土整復(fù)墾、團(tuán)費(fèi)等專項(xiàng)資金績(jī)效審計(jì)相結(jié)合，既突出了對(duì)被審計(jì)對(duì)象的“問(wèn)責(zé)”和“問(wèn)效”，又緩解了審計(jì)力量緊缺的現(xiàn)實(shí)矛盾。除審計(jì)署、審計(jì)廳安排的社會(huì)保障、農(nóng)村中小學(xué)校布局調(diào)整、保障房建設(shè)、水利建設(shè)專項(xiàng)資金等一條鞭審計(jì)項(xiàng)目外，經(jīng)過(guò)反復(fù)醞釀，充分征求意見(jiàn)，另單獨(dú)安排了土地儲(chǔ)備中心、萬(wàn)頃良田拆遷等專項(xiàng)資金審計(jì)。（二）進(jìn)一步強(qiáng)化專項(xiàng)資金審計(jì)。開(kāi)展了對(duì)財(cái)政管理的10家融資公司的審計(jì)，針對(duì)政府融資難度加大，對(duì)財(cái)政依存度加劇，融資平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)加速向財(cái)政轉(zhuǎn)移