牛仔褲可行性研究報(bào)告(參考版)
2024-08-13 16:40本頁(yè)面
【正文】 20 建議有關(guān)部門盡快對(duì)本項(xiàng)目進(jìn)行必要的評(píng)估和審 查，做好工程的前期準(zhǔn)備工作，以保證項(xiàng)目能按計(jì)劃實(shí)施。 （二） 注意事項(xiàng) 本項(xiàng)目前期工程若局部實(shí)施有困難，可在初步設(shè)計(jì)階段進(jìn)行調(diào)整。項(xiàng)目區(qū)原料充足，產(chǎn)品市場(chǎng)前景可觀，技術(shù)線路、工藝設(shè)計(jì)，以及設(shè)備選型都有可靠的科學(xué)依據(jù)，廠址選擇合理，廠區(qū)內(nèi)總圖布置科學(xué)。 十一、 結(jié)論與注意事項(xiàng) （一） 結(jié)論 本項(xiàng)目具有較明顯的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì) 效益。 社會(huì)效益分析 本項(xiàng)目實(shí)施達(dá)產(chǎn)后，年銷售收入 3400 萬(wàn)元，同時(shí)可安排 80 人就業(yè)，項(xiàng)目每年可為國(guó)家增加稅收 萬(wàn)元，為促進(jìn) 洛陽(yáng) 市工業(yè)的發(fā)展奠定基礎(chǔ)。三者在 5%、 10%的變化幅度內(nèi)，變化因素的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率均高于行業(yè)的基準(zhǔn)折現(xiàn)率（ i=12%），財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值均大于零，投資回收期符合建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，四者比較，銷售收入的變化對(duì)財(cái)務(wù)分析的影響比最大，其次為總成 本和固定資產(chǎn)投資。 現(xiàn)金流量表 年份 科目 0 1 2 3 4 5 支出 收 入 3400 3400 3400 3400 3400 每年合計(jì) 折現(xiàn)值 605 凈現(xiàn)值 804 財(cái)務(wù)盈利分析 根據(jù)現(xiàn)金流量表進(jìn)行計(jì)算，結(jié)果如下 指標(biāo) 單位 計(jì)算過(guò)程 結(jié)果 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % i=30%+*(40%30%)/(+) % 動(dòng)態(tài)投資回收期 年 31+（ ） 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ i=12%） 萬(wàn)元 見(jiàn)現(xiàn)金流量表 不確定性分析 （ 1） 盈虧平衡分析 企業(yè)正常生產(chǎn)年份，以生產(chǎn)能力利用率計(jì)算的盈虧平衡點(diǎn)為： BEP ＝ 年固定總成本 100% 年銷售收入－年可變總成本－年稅金及附加 ＝ 100% ＝ % 19 當(dāng)企業(yè)生產(chǎn)能力達(dá)到 %時(shí) ,即可達(dá)到盈虧平衡。 （一） 生產(chǎn)成本及經(jīng)營(yíng)成本估算 科目 計(jì)算過(guò)程 金額 原材料 由周邊紡織廠提供，根據(jù)每年的材料用量估算出正常年成本費(fèi)用 2080 萬(wàn)元 燃料動(dòng)力費(fèi) 需耗用動(dòng)力費(fèi) 100 萬(wàn)元，用水 4 萬(wàn) 噸，每噸水使用成本為 元，需水費(fèi) 4萬(wàn)元 104 萬(wàn)元 工資及附加 項(xiàng)目勞動(dòng)定員總數(shù) 80人，員工年工資平均值為 ，工資附加費(fèi)提取工資額的 14% 134 萬(wàn)元 固定資產(chǎn)折舊 采用平均年限折舊方法計(jì)算，殘值率取 5%,建筑物折舊年限均為 20 年 ,設(shè)備折舊年限均為 10年 530 (15%)/20 + (15%)/10 萬(wàn)元 設(shè)備維修費(fèi)用 設(shè)備維修費(fèi)按設(shè)備折舊額的 30% 30% 萬(wàn)元 管理費(fèi) 主要包括企業(yè)經(jīng)費(fèi)、職工教育費(fèi)、辦公經(jīng)費(fèi)、勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)等，按 工資福利 20%計(jì)提 134 20% 萬(wàn)元 銷售費(fèi)用 按銷售額的 1%計(jì)提 3400 1% 34 萬(wàn)元 攤銷費(fèi) 前五年 60 萬(wàn)元 60 萬(wàn)元 總計(jì) 萬(wàn)元 （二） 產(chǎn)品銷售收入及稅金估算 科目 計(jì)算過(guò)程 金額 銷售收入 85 40 3400 萬(wàn)元 所得稅 (3400－ ) 25% 萬(wàn)元 （三） 財(cái)務(wù)分析 損益表 根據(jù)以上計(jì)算編制損益表，年利潤(rùn)總額為 萬(wàn)元，年上繳所得稅額 萬(wàn)元 , 企業(yè)每年從所得稅后利潤(rùn)中提 10%盈余公積金。 十、 財(cái)務(wù)與經(jīng)濟(jì)效益分析 17 說(shuō)明： 本項(xiàng)目計(jì)算期為 10 年，其中建設(shè)期 1年，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期 9年，經(jīng)測(cè)算，項(xiàng)目第一年生產(chǎn)負(fù)荷 80%，第二年達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力。 日程安排 實(shí)施進(jìn)度 2020 年 1月 2020 年 12 月 建設(shè)期 2020 年 1月 2020 年 2 月 可研報(bào)告編制，批復(fù)，執(zhí)行 2020 年 3月 環(huán)境評(píng)估報(bào)告編制，批復(fù)，執(zhí)行 2020 年 4月 2020 年 5 月 水土資源報(bào)告編制，批復(fù)，執(zhí)行 2020 年 6月 設(shè)備調(diào)試 2020 年 7月 2020 年 11 月 試生產(chǎn) 2020 年 12 月 驗(yàn)收合格轉(zhuǎn)入生產(chǎn) 九、 投資估算與資金籌措 （一） 總投資 建設(shè)項(xiàng)目總投資： 萬(wàn)元 （二） 投資估算 建設(shè)資產(chǎn)投資估算 （ 1）建筑物工程費(fèi) 530 萬(wàn)元 項(xiàng)目名稱 面積 單價(jià) 金額 生產(chǎn)廠區(qū) 3500 700 420 庫(kù)房 1000 800 80 綜合辦公室 300 650 30 合計(jì) 530 （ 2）主要設(shè)備及安裝費(fèi) 萬(wàn)元 名稱 數(shù)量 單價(jià) 金額 褪煮漂聯(lián)合機(jī) 1 95 95萬(wàn)元 拉幅烘干機(jī) 1 20 20萬(wàn)元 16 名稱 數(shù)量 單價(jià) 金額 滲透機(jī) 1 85 85萬(wàn)元 長(zhǎng)環(huán)蒸化機(jī) 1 萬(wàn)元 連續(xù)振蕩水洗機(jī) 1 萬(wàn)元 打底烘燥機(jī) 1 28 28萬(wàn)元 驗(yàn)碼聯(lián)合機(jī) 1 104 104 萬(wàn)元 八角機(jī) 2 14 28萬(wàn)元 安裝費(fèi) 35萬(wàn)元 投資估算 （ 1） 建設(shè)資產(chǎn)投資估算
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