【正文】 第二十五條 本指引自發(fā)布之日起施行，在本指引發(fā)布施行前有關(guān)規(guī)定與本指引相抵觸的，以本指引為準(zhǔn)。政策性銀行和經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)信貸業(yè)務(wù)的其他金融機(jī)構(gòu)可參照本指引建立各自的分類制度，但不應(yīng)低于本指引所提出的標(biāo)準(zhǔn)和要求。第二十二條 商業(yè)銀行應(yīng)依據(jù)有關(guān)信息披露的規(guī)定，披露貸款分類方法、程序、結(jié)果及貸款損失計(jì)提、貸款損失核銷等信息。第二十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定，向中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)報(bào)送貸款分類的數(shù)據(jù)資料。分類時(shí)，要以資產(chǎn)價(jià)值的安全程度為核心，具體可參照貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn)和要求。商業(yè)銀行制定的貸款分類制度應(yīng)向中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)進(jìn)行報(bào)備。檢查、評(píng)估的頻率每年不得少于一次。商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)貸款的期限管理。對(duì)不良貸款應(yīng)嚴(yán)密監(jiān)控，加大分析和分類的頻率，根據(jù)貸款的風(fēng)險(xiǎn)狀況采取相應(yīng)的管理措施。第十四條 商業(yè)銀行應(yīng)至少每季度對(duì)全部貸款進(jìn)行一次分類。（五）建立有效的信貸組織管理體制，形成相互監(jiān)督制約的內(nèi)部控制機(jī)制，保證貸款分類的獨(dú)立、連續(xù)、可靠。（三）保證信貸資產(chǎn)分類人員具備必要的分類知識(shí)和業(yè)務(wù)素質(zhì)。第十三條 商業(yè)銀行在貸款分類中應(yīng)當(dāng)做到：（一）制定和修訂信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的管理政策、操作實(shí)施細(xì)則或業(yè)務(wù)操作流程。重組后的貸款（簡(jiǎn)稱重組貸款）如果仍然逾期，或借款人仍然無力歸還貸款，應(yīng)至少歸為可疑類。第十二條 需要重組的貸款應(yīng)至少歸為次級(jí)類。第十一條 下列貸款應(yīng)至少歸為次級(jí)類：（一）逾期（含展期后）超過一定期限、其應(yīng)收利息不再計(jì)入當(dāng)期損益。（五）同一借款人對(duì)本行或其他銀行的部分債務(wù)已經(jīng)不良。（三）改變貸款用途。第十條 下列貸款應(yīng)至少歸為關(guān)注類：（一）本金和利息雖尚未逾期，但借款人有利用兼并、重組、分立等形式惡意逃廢銀行債務(wù)的嫌疑。對(duì)農(nóng)戶、農(nóng)村微型企業(yè)貸款可同時(shí)結(jié)合信用等級(jí)、擔(dān)保情況等進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類。不能用客戶的信用評(píng)級(jí)代替對(duì)貸款的分類，信用評(píng)級(jí)只能作為貸款分類的參考因素。第七條 對(duì)貸款進(jìn)行分類時(shí)，要以評(píng)估借款人的還款能力為核心，把借款人的正常營(yíng)業(yè)收入作為貸款的主要還款來源，貸款的擔(dān)保作為次要還款來源。（六）貸款償還的法律責(zé)任。（四）貸款項(xiàng)目的盈利能力。（二）借款人的還款記錄。損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。次級(jí)：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失。正常：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還。對(duì)難以準(zhǔn)確判斷借款人還款能力的貸款，應(yīng)適度下調(diào)其分類等級(jí)。對(duì)影響貸款分類的諸多因素，要根據(jù)本指引第五條的核心定義確定關(guān)鍵因素進(jìn)行評(píng)估和分類。應(yīng)及時(shí)、動(dòng)態(tài)地根據(jù)借款人經(jīng)營(yíng)管理等狀況的變化調(diào)整分類結(jié)果。分類應(yīng)真實(shí)客觀地反映貸款的風(fēng)險(xiǎn)狀況。（三）為判斷貸款損失準(zhǔn)備金是否充足提供依據(jù)。第三條 通過貸款分類應(yīng)達(dá)到以下目標(biāo)：（一）揭示貸款的實(shí)際價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)程度，真實(shí)、全面、動(dòng)態(tài)地反映貸款質(zhì)量。二○○七年七月三日貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引第一條 為促進(jìn)商業(yè)銀行完善信貸管理，科學(xué)評(píng)估信貸資產(chǎn)質(zhì)量，根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》及其他法律、行政法規(guī)，制定本指引。第五篇：銀監(jiān)發(fā)[2007]54號(hào) 中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》的通知中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)銀監(jiān)發(fā)[2007]54號(hào)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》的通知各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、郵政儲(chǔ)蓄銀行，銀監(jiān)會(huì)直接監(jiān)管的信托公司、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司：現(xiàn)將《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。第九十八條 本指引由中國(guó)銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋、修訂。第八章 附則第九十七條 本指引適用于在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的法人商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社。第九十五條 商業(yè)銀行在完成業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃的全行性演練后，應(yīng)當(dāng)在45個(gè)工作日內(nèi)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)提交演練總結(jié)報(bào)告。第九十四條 銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)連續(xù)性管理報(bào)告進(jìn)行審查時(shí)，要綜合考慮商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍以及風(fēng)險(xiǎn)狀況。第九十二條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)于每年一季度向銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)提交業(yè)務(wù)連續(xù)性管理報(bào)告，包括上一業(yè)務(wù)連續(xù) 性管理的評(píng)估報(bào)告與審計(jì)報(bào)告。第二節(jié) 持續(xù)監(jiān)管第九十條 銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)將商業(yè)銀行業(yè)務(wù)連續(xù)性管理納入其風(fēng)險(xiǎn)管理綜合評(píng)估范圍。第八十九條 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)恢復(fù)正常運(yùn)行后，應(yīng)當(dāng)將運(yùn)營(yíng)中斷事件及其處置工作的評(píng)估、總結(jié)和改進(jìn)報(bào)告報(bào)送銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)。涉及行業(yè)性運(yùn)營(yíng)中斷事件處置情況通報(bào)時(shí)，由銀監(jiān)會(huì)按照信息披露程序統(tǒng)一對(duì)外發(fā)布信息。對(duì)可能影響其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)開展或?qū)︺y行業(yè)產(chǎn)生區(qū)域性、整體性影響的事件，銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)及時(shí)發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)提示，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范。必要時(shí)，可以協(xié)調(diào)國(guó)家專業(yè)技術(shù)隊(duì)伍或外部專家提供技術(shù)支援。第八十四條 對(duì)于特別重大(Ⅰ級(jí))和重大(Ⅱ級(jí))運(yùn)營(yíng)中斷事件，銀監(jiān)會(huì)處置工作小組及時(shí)核實(shí)情況，指導(dǎo)協(xié)調(diào)銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)開展處置；根據(jù)事件影響范圍、緊急程度和事件處置進(jìn)展情況，銀監(jiān)會(huì)處置工作小組可以赴事發(fā)銀行現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行督導(dǎo)。第八十二條 銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行報(bào)送的事件內(nèi)容和事件等級(jí)進(jìn)行分析、評(píng)估，認(rèn)定運(yùn)營(yíng)中斷事件的最終等級(jí)，及時(shí)啟動(dòng)處置預(yù)案，實(shí)施運(yùn)營(yíng)中斷事件監(jiān)管處置工作。銀監(jiān)會(huì)處置工作小組應(yīng)當(dāng)將重大以上運(yùn)營(yíng)中斷事件上報(bào)銀監(jiān)會(huì)運(yùn)營(yíng)中斷事件處置領(lǐng)導(dǎo)小組。第八十條 按照屬地監(jiān)管原則，銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)在商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)中斷事件發(fā)生后2小時(shí)內(nèi)，將事件及處置情況上報(bào)銀監(jiān)會(huì)處置工作小組。(二)重大運(yùn)營(yíng)中斷事件(Ⅱ級(jí))1．銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)重要信息系統(tǒng)服務(wù)中斷，或重要數(shù)據(jù)損毀、丟失、泄露，對(duì)銀行或客戶利益造成嚴(yán)重?fù)p害的事件；2．在業(yè)務(wù)服務(wù)時(shí)段導(dǎo)致一個(gè)(含)以上省(自治區(qū)、直轄市)的多家金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)無法正常開展達(dá)半個(gè)小時(shí)(含)以上的事件；3．在業(yè)務(wù)服務(wù)時(shí)段導(dǎo)致單家金融機(jī)構(gòu)兩個(gè)(含)以上省(自治區(qū)、直轄市)業(yè)務(wù)無法正常開展達(dá)半個(gè)小時(shí)(含)以上，或一個(gè)省(自治區(qū)、直轄市)業(yè)務(wù)無法正常開展達(dá)3個(gè)小時(shí)(含)以上的事件；4．業(yè)務(wù)服務(wù)時(shí)段以外，故障或事件救治未果、可能產(chǎn)生上述1至3類事件的事件。當(dāng)運(yùn)營(yíng)中斷事件同時(shí)滿足多個(gè)級(jí)別的定級(jí)條件時(shí)，按最高級(jí)別確定事件等級(jí)。第七十八條 銀監(jiān)會(huì)建立銀行業(yè)信息科技風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，對(duì)可能導(dǎo)致銀行業(yè)發(fā)生較大運(yùn)營(yíng)中斷事件的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和評(píng)估，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示和預(yù)警。(一)領(lǐng)導(dǎo)小組主要職責(zé)為：1．領(lǐng)導(dǎo)和指揮銀行業(yè)運(yùn)營(yíng)中斷事件處置工作； 2．審批銀行業(yè)運(yùn)營(yíng)中斷事件處置預(yù)案；3．最終認(rèn)定銀行業(yè)運(yùn)營(yíng)中斷事件等級(jí)，決定是否啟動(dòng)處置預(yù)案； 4．對(duì)銀行業(yè)運(yùn)營(yíng)中斷事件重大處置措施進(jìn)行決策； 5．協(xié)調(diào)跨行業(yè)、跨部門共同開展的處置工作重大事項(xiàng)； 6．對(duì)銀行業(yè)運(yùn)營(yíng)中斷事件處置的對(duì)外信息發(fā)布進(jìn)行決策。第七十六條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)實(shí)時(shí)關(guān)注輿情信息，及時(shí)澄清虛假信息或不完整信息，消除社會(huì)疑慮，化解糾紛。第七十四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)指定專門部門負(fù)責(zé)危機(jī)處理工作，加強(qiáng)輿情監(jiān)測(cè)、信息溝通和發(fā)布。第七十二條 商業(yè)銀行在災(zāi)難備份切換、回切時(shí)，業(yè)務(wù)條線部門應(yīng)當(dāng)對(duì)中斷時(shí)的重要業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)，并在信息科技部門配合下，對(duì)丟失的數(shù)據(jù)進(jìn)行追補(bǔ)；同時(shí)，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行測(cè)試和驗(yàn)證，確保交易的可靠性。第三節(jié) 災(zāi)難恢復(fù)第七十條 對(duì)于導(dǎo)致或可能導(dǎo)致大范圍業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)中斷的事件，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)迅速?zèng)Q策，確定是否實(shí)施災(zāi)難備份切換。第六十八條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)為應(yīng)急處置做好場(chǎng)地、交通、通訊、資金等后勤保障工作。第六十六條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)、有效地響應(yīng)運(yùn)營(yíng)中斷事件，對(duì)事件影響進(jìn)行評(píng)估，確定事件等級(jí)，及時(shí)啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，確保業(yè)務(wù)快速恢復(fù)，防止事態(tài)升級(jí)或惡化。第二節(jié) 運(yùn)營(yíng)中斷事件處置第六十四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定運(yùn)營(yíng)中斷事件等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)事件影響范圍、持續(xù)時(shí)間和損失程度定義事件等 級(jí)，開展應(yīng)急響應(yīng)處置工作。業(yè)務(wù)條線部門與信息科技部門等相關(guān)部門之間應(yīng)當(dāng)相互通報(bào)信息、提示風(fēng)險(xiǎn)，協(xié)同做好應(yīng)急準(zhǔn)備。第六十一條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)的監(jiān)測(cè)體系及監(jiān)控機(jī)制，對(duì)信息系統(tǒng)運(yùn)行環(huán)境進(jìn)行日常監(jiān)測(cè)，采取自動(dòng)化措施重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)運(yùn)行情況的監(jiān)控。第五十九條 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)連續(xù)性管理審計(jì)的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括：業(yè)務(wù)影響分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、恢復(fù)策略及恢復(fù)目標(biāo)的合理性和完整性；業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃的完整性和可操作性；業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃演練過程及報(bào)告的真實(shí)性和有效性；業(yè)務(wù)連續(xù)性管理相關(guān)部門及人員的履職情況等。第五十七條 在業(yè)務(wù)功能或關(guān)鍵資源發(fā)生重大變更時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)對(duì)業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃進(jìn)行修訂。第五十六條 商業(yè)銀行在開發(fā)新業(yè)務(wù)產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)同步考慮是否將其納入業(yè)務(wù)連續(xù)性管理范疇。第五十四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)至少每年對(duì)業(yè)務(wù)連續(xù)性管理體系的完整性、合理性、有效性組織一次自評(píng)估，或者委托第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估，并向高級(jí)管理層提交評(píng)估報(bào)告。第五十二條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃的演練過程進(jìn)行完整記錄，及時(shí)總結(jié)、評(píng)估和改進(jìn)。第五十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)業(yè)務(wù)應(yīng)急預(yù)案的演練，重點(diǎn)加強(qiáng)業(yè)務(wù)和信息科技部門的協(xié)調(diào)、配合；應(yīng)當(dāng)注重以真實(shí)業(yè)務(wù)接管為目標(biāo)，確保災(zāi)備系統(tǒng)能夠有效接管生產(chǎn)系統(tǒng)并具備安全回切能力。第四十九條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)至少每三年對(duì)全部重要業(yè)務(wù)開展一次業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃演練。第五章 業(yè)務(wù)連續(xù)性演練與持續(xù)改進(jìn)第一節(jié) 業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃演練第四十七條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)開展業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃演練，檢驗(yàn)應(yīng)急預(yù)案的完整性、可操作性和有效性，驗(yàn)證業(yè)務(wù)連續(xù)性資源的可用性，提高運(yùn)營(yíng)中斷事件的綜合處置能力。第四十五條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立災(zāi)備中心等備用信息技術(shù)資源和備用信息系統(tǒng)運(yùn)行場(chǎng)所資源，并滿足銀監(jiān)會(huì)關(guān)于數(shù) 據(jù)中心相關(guān)監(jiān)管要求。第四十三條 商業(yè)銀行選擇備用場(chǎng)地時(shí)，應(yīng)當(dāng)確保不會(huì)同時(shí)遭受同類型風(fēng)險(xiǎn)；應(yīng)當(dāng)綜合分析備用場(chǎng)地所在地的自然環(huán)境、地區(qū)配套設(shè)施、區(qū)域經(jīng)濟(jì)環(huán)境、交通條件、政策環(huán)境和成本等各方面因素，以及災(zāi)難恢復(fù)所需的金融服務(wù)、通訊、設(shè)備、技術(shù)等外部服務(wù)供應(yīng)商資源情況。第四十一條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)設(shè)立統(tǒng)一的運(yùn)營(yíng)中斷事件指揮中心場(chǎng)所，用于應(yīng)急決策、指揮與聯(lián)絡(luò)，指揮場(chǎng)所應(yīng)當(dāng)配置辦公與通訊設(shè)備以及指揮執(zhí)行文檔、聯(lián)系資料等。第二節(jié) 業(yè)務(wù)連續(xù)性資源建設(shè)第三十九條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)開展業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃所需的資源建設(shè)，滿足業(yè)務(wù)恢復(fù)目標(biāo)和重要業(yè)務(wù)持續(xù)運(yùn)營(yíng)的要求。第三十七條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)要求重要業(yè)務(wù)及信息系統(tǒng)的外部供應(yīng)商建立業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃，證明其業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃的有效性，其業(yè)務(wù)恢復(fù)目標(biāo)應(yīng)當(dāng)滿足商業(yè)銀行要求。業(yè)務(wù)條線的專項(xiàng)應(yīng)急預(yù)案，應(yīng)當(dāng)注重調(diào)動(dòng)內(nèi)部資源、采取業(yè)務(wù)應(yīng)急手段盡快恢復(fù)業(yè)務(wù)，并和信息科技部門、保障部門的應(yīng)急預(yù)案有效銜接?？傮w預(yù)案通常用于處置導(dǎo)致大范圍業(yè)務(wù)運(yùn)