【正文】 潛山縣油壩信用社陳敏。⑧中午值班交接必須在電視監(jiān)控之下，款物印證交接后，移交人、接交人、監(jiān)交人三方簽名。在一筆業(yè)務(wù)未辦好之前，不得處理另一筆業(yè)務(wù)或離崗。包括 聯(lián)行往帳、信用社往帳借記/貸記結(jié)算、聯(lián)社匯入借記/貸記結(jié)算、天地對接往帳、單筆 面向傳票、批量面向傳票等交易。說明：①上班前先打開終端、打印機、點鈔機、驗鈔機，檢查設(shè)備可完好；②營業(yè)前先打印前日營業(yè)日報表、通存通兌補充報單等報表、流水賬、清單；③辦理每筆業(yè)務(wù)前，先問清客戶需要辦理什么業(yè)務(wù)？是現(xiàn)金還是轉(zhuǎn)帳？④實行綜合柜員制，聯(lián)行結(jié)算、匯票簽發(fā)等應(yīng)堅持印、壓(押)、證分管；簽發(fā)銀行匯票、本票，必須按規(guī)定流程換手復(fù)核、加押(壓)、蓋專用章后才能將票據(jù)遞交給客戶。安全布防鎖好門，平平安安往家行。如果箱存入大庫，車牌人員看仔細(xì)。營 業(yè) 后一天工作結(jié)束后，款證換手點清楚，款證裝入柜員箱，包括卡鑒和印章⑨。授權(quán)只按手指紋，嚴(yán)禁密碼告他人，授權(quán)人員輸密碼，操作柜員須轉(zhuǎn)身⑦；授權(quán)本上逐筆登，內(nèi)容完整且簽名。顧客多時不忙亂，賬務(wù)必須逐筆清；上筆未清接下筆，離柜外出萬不能⑥；業(yè)務(wù)嫻熟動作快，客戶滿意是標(biāo)準(zhǔn)。一筆業(yè)務(wù)辦好后，“請您慢走”說一聲。如遇客戶借貸款，先見出帳通知單，身份合同查驗后，貸款業(yè)務(wù)方可辦，立據(jù)不是借款人，誰來辦理也不行。轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)先記借，終端自動會生成。根據(jù)業(yè)務(wù)用憑證，依照規(guī)范走流程，憑證客戶自填制，柜員莫做代筆人；應(yīng)由客戶簽名處，先核證件后簽名。個人款物須分開，公私不分招疑猜；統(tǒng)一著裝掛胸牌，滿面春風(fēng)等客來。領(lǐng)用交接面對面，填寫交接登記簿，款證印押據(jù)實登，漏登代簽留禍根。前日帳表先打好，流水清單日計表②。柜員檢查終端機，打印點驗同開啟①；進入金庫須成雙，雙人進庫出尾箱；雙方清點款印證，可在柜員箱內(nèi)裝。解除布防紅外線，環(huán)境衛(wèi)生掃一遍；內(nèi)外環(huán)境先檢查，安全隱患早發(fā)現(xiàn)。潛山聯(lián)社稽核部綜合柜員操作口訣實行綜合柜員制，金融服務(wù)高效率；制度流程謹(jǐn)遵守，規(guī)范操作牢牢記。安徽省潛山縣油壩信用社會計主管陳敏，在總結(jié)復(fù)核柜員制實踐經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，對綜合柜員制操作柜員應(yīng)恪守的道德規(guī)范和應(yīng)把握的操作要點進行了歸納，為了便于記憶，編寫成口訣，雖然不成熟，但其精神可嘉。第五篇：綜合柜員操作口訣即將全面推行的綜合柜員制，單人負(fù)責(zé)一個營業(yè)窗口，集接單、審單、記帳、出納等多種職能于一體，對儲蓄、存款、貸款、結(jié)算等多種金融業(yè)務(wù)“一手清”，這就要求柜員對這些業(yè)務(wù)的規(guī)章制度比較熟悉，能夠全面掌握并嫻熟運用于工作實踐中。實施綜合柜員制對臨柜人員業(yè)務(wù)素質(zhì)提出更高的要求，柜員業(yè)務(wù)素質(zhì)和操作技能的高低是綜合柜員制能否成功推廣的關(guān)鍵。要充實審計部門的力量，提高內(nèi)部審計的頻率，加大內(nèi)部審計的查處力度，充分發(fā)揮再監(jiān)督的作用。首先，將柜員崗位制約做為風(fēng)險防范的第一道防線，做到責(zé)任到崗，落實到人，相互制約，互相監(jiān)督，以減少一線的風(fēng)險；其次，全面落實總會計、坐班主任、業(yè)務(wù)監(jiān)管員制度，筑牢“三位一體”的第二道防線；第三，加強事后監(jiān)督，并進一步完善監(jiān)控系統(tǒng)的功能，實現(xiàn)監(jiān)控系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)集中管理，加強對監(jiān)控信息的分析利用，充分發(fā)揮第三條防線的作用。(三)加強內(nèi)控建設(shè)，完善防范機制。改革分配制度，明確經(jīng)營責(zé)任，量化考核目標(biāo)，嚴(yán)格獎懲制度，形成向一線傾斜、向貢獻(xiàn)突出人員傾斜的勞動工資分配體系。重點是對業(yè)務(wù)操作的實時監(jiān)督，筆者認(rèn)為以柜員“唱收唱付”為啟示，完善客戶確認(rèn)機制，對大宗業(yè)務(wù)采取電話或傳真方式由客戶單位再確認(rèn)機制，客戶確認(rèn)要具備可視性和記錄功能。制度設(shè)計者的責(zé)任就在于最大限度的減少制度漏洞，把趨于完善做為終極目標(biāo)。(二)完善規(guī)章制度，狠抓制度落實。綜合柜員制是經(jīng)濟金融發(fā)展到一定階段的必然產(chǎn)物，制度實施的有效性與該地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展水平、企業(yè)經(jīng)營狀況、金融機構(gòu)所占市場份額、科技水平、員工素質(zhì)密切相關(guān)。但現(xiàn)有分配制度是典型的倒“金字塔”型，權(quán)、責(zé)、利不匹配，這種不合理增加了柜員道德淪喪的風(fēng)險。與此相關(guān)，目前部分金融機構(gòu)分配制度上的欠缺不容忽視。四是客戶因素形成的操作風(fēng)險。三是柜員道德因素形成的操作風(fēng)險。二是主管人員道德因素形成的操作風(fēng)險。其操作風(fēng)險主要有以下幾種類型：一是柜員與客戶聯(lián)手形成的操作風(fēng)險。監(jiān)控設(shè)施同樣存在上述問題。這對點、驗鈔機的性能提出了很高要求。二是出納機具風(fēng)險和監(jiān)控設(shè)備操作風(fēng)險。技術(shù)風(fēng)險主要表現(xiàn)在以下方面：一是系統(tǒng)操作風(fēng)險。(四)技術(shù)因素引發(fā)的操作風(fēng)險。另外，一些柜員之間還存在著互不防范、責(zé)任心不強等問題。綜合柜員制要求柜員具備較全面的業(yè)務(wù)知識和較高的操作技能，勞動強度也大大增加，是對柜員綜合素質(zhì)的考驗。另外，授權(quán)操作也存在隱患，授權(quán)在記賬柜員終端機上進行，使用記賬柜員打開的界面，授權(quán)密碼暴露在他人視線之下，存在泄密危險，風(fēng)險極大。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，在業(yè)務(wù)授權(quán)方面的操作風(fēng)險尤為突出。但問題在于，綜合柜員制實施的有效標(biāo)志之一就是減員增效，在基層網(wǎng)點人員有限的情況下，要全面按照制度設(shè)計落實和操作，意味著人員至少不會減少，這樣的綜合柜員制只是表現(xiàn)在形式上，沒有實際意義。一是人員配備和組合帶來的操作風(fēng)險。因此，投入帶來的操作風(fēng)險也需引起高度重視。實施綜合柜員制會投入大量資金，特別