【正文】 第二十一條 本暫行辦法自頒布之日起生效。第六章 附 則第十九條 由于有關(guān)人員的失職，導(dǎo)致信息披露違規(guī)，給公司造成嚴(yán)重影響或損失時，應(yīng)對該責(zé)任人給予批評、警告，直至解除其職務(wù)的處分。未履行前述手續(xù)，不得對媒體發(fā)表任何關(guān)于公司的實質(zhì)性信息。第十六條 公司各部門在作出任何重大決定之前，應(yīng)當(dāng)從信息披露角度征詢首席運營官的意見。未征求公司首席運營官的意見之前，公司有關(guān)部門及人員不得擅自傳播和泄露公司重大信息。第五章 信息披露的管理和實施第十二條 信息披露前應(yīng)嚴(yán)格履行下列審查程序：（一）提供信息的負(fù)責(zé)人應(yīng)認(rèn)真核對相關(guān)信息資料；（二）行政辦公室按照信息披露的有關(guān)要求及時組織匯總各部門提供的材料，編寫信息披露文稿；（三）風(fēng)控及合規(guī)部門進(jìn)行合規(guī)性審查；（四）公司相關(guān)管理部門對信息進(jìn)行核對確認(rèn)；（五）董事長或其授權(quán)的董事審核同意。第四章 信息披露的時間和形式 第十條 信息披露的時間首次信息披露：基金成立；定期更新披露信息：；臨時信息披露：基金重大事項更新。第八條 基金定期更新的信息披露年末基金實際規(guī)模；相關(guān)費用，包括管理費、托管費、運營服務(wù)費等；已投出規(guī)模、年初和年末基金資產(chǎn)凈值、年末基金資產(chǎn)總值、利潤、分紅、預(yù)期內(nèi)部收益率；預(yù)定基金存續(xù)期限、財務(wù)杠桿倍數(shù)、負(fù)債規(guī)模；投資標(biāo)的、投資金額、投資者信息。第六條 在內(nèi)幕信息依法披露前，任何知情人不得公開或者泄露該信息，不得利用該信息進(jìn)行內(nèi)幕交易。第二章 信息披露的基本原則第四條 公司信息披露要體現(xiàn)公開、公平、公正的原則，應(yīng)真實、準(zhǔn)確、完整、及時地披露信息，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。第二條 本制度所稱“信息”是指根據(jù)《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法(試行)》及中國證券投資基金業(yè)協(xié)會（下稱“基金業(yè)協(xié)會”）私募基金備案系統(tǒng)要求披露的信息；所稱“披露”是指在規(guī)定的時間內(nèi)、在基金業(yè)協(xié)會指定的私募基金備案系統(tǒng)、以規(guī)定的披露方式向社會公眾公布前述的信息。私募基金管理人應(yīng)從自身實際出發(fā),審慎、專業(yè)地進(jìn)行自身內(nèi)控體系的規(guī)范建設(shè)。本制度自發(fā)布之日起施行。第八章 附則第三十八條 相關(guān)法律法規(guī)變化而導(dǎo)致本制度規(guī)定與法律法規(guī)規(guī)定不一致的，以相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定為準(zhǔn)。其他人員發(fā)現(xiàn)尚未披露的信息已經(jīng)被泄漏并可能造成重大影響時，應(yīng)當(dāng)及時報告信息披露負(fù)責(zé)人。XXX公司內(nèi)部制度辦法第三十五條 信息披露經(jīng)辦人員及其他因工作關(guān)系接觸到未公開披露信息的人員負(fù)有保密義務(wù)，嚴(yán)禁以此為自己或他人謀取不正當(dāng)利益。本文本由國泰君安資產(chǎn)托管部撰寫,僅供私募基金管理人在制訂相關(guān)內(nèi)控制度時參考。如因相關(guān)部門或人員的失職或疏忽導(dǎo)致出現(xiàn)上述問題、并給公司造成不良影響的，應(yīng)嚴(yán)肅追究相關(guān)人員的責(zé)任。第三十二條 信息披露負(fù)責(zé)人完成基金信息披露工作后，負(fù)責(zé)信息披露文本的歸檔和保管等工作。第三十一條 經(jīng)審核確定的信息披露文件應(yīng)由信息披露負(fù)責(zé)人或者指定專人根據(jù)法規(guī)與基金合同的約定，按照規(guī)定的時間、方式及其他要求予以報送和披露。XXX公司內(nèi)部制度辦法第二十九條 信息披露負(fù)責(zé)人對制作的信息披露事項的及時性、真實性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)，如有需要托管人復(fù)核的內(nèi)容，信息披露負(fù)責(zé)人應(yīng)及時提交托管人進(jìn)行復(fù)核。本文本由國泰君安資產(chǎn)托管部撰寫,僅供私募基金管理人在制訂相關(guān)內(nèi)控制度時參考。第六章 信息披露事務(wù)管理第二十七條 公司應(yīng)根據(jù)法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金業(yè)協(xié)會的規(guī)定，針對信息披露工作建立明確的制作、審核、報送、披露流程和備查方案，并嚴(yán)格落實執(zhí)行。第二十五條 公司應(yīng)當(dāng)于每四月底之前，通過私募基金登記備案系統(tǒng)填報經(jīng)會計師事務(wù)所審計的財務(wù)報告。基金發(fā)生以下重大事項的，公司應(yīng)當(dāng)按照基金合同的約定及時向XXX公司內(nèi)部制度辦法(五)(六)(七)(八)(九)(十)(十一)(十二)觸及基金止損線或預(yù)警線的； 管理費率、托管費率發(fā)生變化的； 基金收益分配事項發(fā)生變更的； 基金觸發(fā)巨額贖回的； 基金存續(xù)期變更或展期的； 基金發(fā)生清盤或清算的； 發(fā)生重大關(guān)聯(lián)交易事項的；基金管理人、實際控制人、高管人員涉嫌重大違法違規(guī)行為或正在接受監(jiān)管部門或自律管理部門調(diào)查的；(十三)涉及私募基金管理業(yè)務(wù)、基金財產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的重大訴訟、仲裁；(十四)基金合同約定的影響投資者利益的其他重大事項。私募基金管理人應(yīng)從自身實際出發(fā),審慎、專業(yè)地進(jìn)行自身內(nèi)控體系的規(guī)范建設(shè)。第二十一條 基金運作期間，公司應(yīng)當(dāng)在每季度結(jié)束之日起10個工作日以內(nèi)向投資者披露基金凈值、主要財務(wù)指標(biāo)以及投資組合情況等信息。XXX公司內(nèi)部制度辦法（七）（八）（九）第二十條 基金的申購與贖回安排；基金管理人最近三年的誠信情況說明； 其他事項。第十九條 基金募集期間，應(yīng)當(dāng)在宣傳推介材料（如招募說明書）中向投資者披露如下信息：（一）基金的基本信息：基金名稱、基金架構(gòu)（是否為母子基金、是否有平行基金）、基金類型、基金注冊地（如有）、基金募集規(guī)模、最低認(rèn)繳出資額、基金運作方式（封閉式、開放式或者其他方式）、基金的存續(xù)期限、基金聯(lián)系人和聯(lián)系信息、基金托管人（如有）；（二）基金管理人基本信息：基金管理人名稱、注冊地/主要經(jīng)營地址、成立時間、組織形式、基金管理人在中國基金業(yè)協(xié)會的登記備案情況；（三）基金的投資信息：基金的投資目標(biāo)、投資策略、投資方向、業(yè)績比較基準(zhǔn)（如有）、風(fēng)險收益特征等；（四）（如有）；（五）（六）基金估值政策、程序和定價模式；基金合同的主要條款：出資方式、收益分配和虧損分擔(dān)方式、管基金的募集期限：應(yīng)載明基金首輪交割日以及最后交割日事項理費標(biāo)準(zhǔn)及計提方式、基金費用承擔(dān)方式、基金業(yè)務(wù)報告和財務(wù)報告提交制度等；本文本由國泰君安資產(chǎn)托管部撰寫,僅供私募基金管理人在制訂相關(guān)內(nèi)控制度時參考。第四章 基金信息披露的具體要求第十八條 基金募集期間，基金的宣傳推介材料（如招募說明書）內(nèi)容應(yīng)當(dāng)如實披露基金產(chǎn)品的基本信息，與基金合同保持一致。第十六條 公司信息更新的內(nèi)容包括：上一年相關(guān)財務(wù)信息、公司基本資料變更、公司重大事項和違規(guī)失信情況表和公司基金從業(yè)人員情況報表等事項。私募基金管理人應(yīng)從自身實際出發(fā),審慎、專業(yè)地進(jìn)行自身內(nèi)控體系的規(guī)范建設(shè)。第十四條 公司信息披露的內(nèi)容包括經(jīng)審計的財務(wù)報告、中國律師事務(wù)所出具的法律意見書和季度、和重大事項信息報送。同時采用外文文本的，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)保證兩種文本內(nèi)容一致。第十二條 公司在披露基金信息時，不得存在以下行為：公開披露或者變相公開披露；虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；對投資業(yè)績進(jìn)行預(yù)測；違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機(jī)構(gòu)；登載任何自然人、法人或者其他組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字；采用不具有可比性、公平性、準(zhǔn)確性、權(quán)威性的數(shù)據(jù)來源和方法進(jìn)行業(yè)績比較，任意使用“業(yè)績最佳”、“規(guī)模最大”等相關(guān)措辭；法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金業(yè)協(xié)會禁止的其他行為。第十一條 公司應(yīng)當(dāng)向投資者披露的信息包括：基金合同、招募說明書等宣傳推介文件、基金銷售協(xié)議中的主要權(quán)利義務(wù)條款（如有）；基金的投資情況、基金的資產(chǎn)負(fù)債情況、基金的投資收益分配情況、基金承擔(dān)的費用和業(yè)績報酬安排、可能存在的利益沖突；涉及私募基金管理業(yè)務(wù)、基金財產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的重大訴訟、仲裁；中國證監(jiān)會以及基金業(yè)協(xié)會規(guī)定的影響投資