【正文】 發(fā)布部門：中國人民銀行 發(fā)布日期：1998年11月09日 實施日期：1999年01月01日(中央法規(guī))。第四十二條 中國人民銀行一級分行可結(jié)合具體情況，制定補(bǔ)充規(guī)定，并報總行備案。第四十條 出納主管人員調(diào)動工作時，應(yīng)將出納部門所保管的一切現(xiàn)金、金銀、貴重物品等，全部填列移交表，與會計賬簿核對，由信用社主任監(jiān)交點驗無誤后，由監(jiān)交人及交接雙方在移交表上簽字，移交表歸檔保管。未辦妥交接手續(xù)不得離職。交接登記簿應(yīng)妥善保管，以備查考。第七章 出納交接第三十八條 凡現(xiàn)金、金銀、外幣、有價單證、收付訖章等出入庫和庫房、保險柜鑰匙（密碼）的轉(zhuǎn)移都必須辦理交接手續(xù)。經(jīng)追查如確系誤收的，可按殘缺人民幣兌換辦法給予兌換。第三十五條 入庫保管的已沒收假幣（券），應(yīng)按照中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种幸?guī)定上繳，并辦好出庫、交接手續(xù)，嚴(yán)防已沒收假幣（券）重新流入市場。如發(fā)現(xiàn)可疑幣（券），本社難以辨別真?zhèn)螘r，應(yīng)向持幣人說明情況，開具臨時收據(jù)，將可疑幣（券）及時報送上級管理部門或中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种羞M(jìn)一步鑒別。第三十四條 發(fā)現(xiàn)假幣，一律沒收，并應(yīng)當(dāng)著客戶的面在假幣正、背面加蓋帶本社社號的“假幣”戳記和經(jīng)辦員名章，同時開具沒收收據(jù)，登記假幣登記簿。第三十三條 票樣領(lǐng)用單位撤并時，應(yīng)將多余的票樣上繳上級管理部門。收回的票樣，應(yīng)根據(jù)其號碼追查責(zé)任，對有關(guān)失職人員要酌情處理。信用社不發(fā)票樣，可用流通券代替。換人保管票樣時，應(yīng)辦理交接手續(xù)。第六章 票樣管理與反假第三十一條 人民幣票樣是鑒別人民幣真假和進(jìn)行反假幣斗爭的重要資料，縣聯(lián)社要指定專人負(fù)責(zé)并建立領(lǐng)發(fā)保管手續(xù)。第三十條 各信用社發(fā)生出納錯款時，應(yīng)在出納錯款登記簿上逐筆詳細(xì)登記，如實填報出納錯款報告表并按規(guī)定時間報送。第二十九條 原封新券（幣）發(fā)生錯款，應(yīng)查明原因，如確非本社責(zé)任，應(yīng)開具證明，說明發(fā)現(xiàn)經(jīng)過（拆捆時原封有無破裂，證明人等）及捆內(nèi)各把票券的起訖號碼、缺號、補(bǔ)號情況，并在證明上加蓋經(jīng)手人和證明人章，經(jīng)出納主管人員和信用社主任審批后，連同原捆封簽、原把紙條，通過縣聯(lián)社報送中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种袑彶?。如?jīng)調(diào)查分析，確非本社責(zé)任時，應(yīng)立即將有關(guān)證件及詳細(xì)經(jīng)過情況送調(diào)出社（行）追查。第二十八條 現(xiàn)金調(diào)撥發(fā)生的差錯，調(diào)入社和調(diào)出社都必須負(fù)責(zé)認(rèn)真追查。（二）責(zé)任事故錯款，應(yīng)按長款歸公，短款自賠的原則處理。（一）技術(shù)性錯款，按規(guī)定的手續(xù)審批后，長款歸公，短款報損，不得以長補(bǔ)短。第五章 錯款的處理第二十七條 發(fā)生出納錯款，應(yīng)立即查找，并向有關(guān)部門報告。第二十六條 縣聯(lián)社應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)的正常需要，設(shè)立現(xiàn)金業(yè)務(wù)庫。運送途中，在任何情況下都必須有兩人嚴(yán)密看守，不得擅離。押運車輛不準(zhǔn)搭乘無關(guān)人員及捎運其他物品。第二十五條 押運現(xiàn)金、金銀、外幣、有價證券等必須注意安全，嚴(yán)密交接手續(xù)。信用社取送款主要由上級聯(lián)社負(fù)責(zé)運送，信用社網(wǎng)點由信用社負(fù)責(zé)運送。夜間只查崗不查庫。每次查庫完畢，應(yīng)將查庫情況詳細(xì)登記查庫登記簿，并由檢查人員和管庫員共同簽章，以備查考。（三）各項安全措施（包括聯(lián)防組織）是否落實，雙人管庫和雙人守庫是否堅持執(zhí)行。查庫的任務(wù)是：（一）清點庫存現(xiàn)金、金銀等實物是否賬實相符，有無白條抵庫和挪用庫款情況，是否發(fā)生蟲柱、鼠咬及霉?fàn)€事故。聯(lián)社主管主任每年至少進(jìn)行一次全面性查庫。第二十三條 實行查庫制度。（五）僅設(shè)一名出納員的基層信用社，仍應(yīng)貫徹雙人管庫的原則，由出納員和會計員分管鑰匙和密碼，開關(guān)庫時要共同開庫、鎖庫，不得委托對方代管，形成一人管庫。（四）庫房、保險柜鑰匙必須嚴(yán)密保管，嚴(yán)禁隨意放置，如有遺失應(yīng)及時報縣聯(lián)社，并采取防范措施。開啟密碼由管庫員會同主任共同啟封，并辦理簽章。（三）組合鎖密碼。信用社的庫房、保險柜副鑰匙由管庫員會同會計主管共同密封簽章后，交聯(lián)社會計部門集中裝箱加鎖入庫保管。（二）機(jī)械鎖副鑰匙的管理。（一）機(jī)械鎖正副鑰匙的管理。管庫員離職，必須辦妥交接手續(xù)。管庫員要明確分工，出入庫時必須同進(jìn)同出，出入庫的款項、實物實行雙人辦理，相互復(fù)核，共同負(fù)責(zé)。第二十條 凡入庫保管的現(xiàn)金、金銀、外幣及有價證券等，都必須有賬記載，出入庫時應(yīng)填制出入庫票，做到賬款、賬實相符，責(zé)任分明，嚴(yán)禁以白條子抵作庫存。庫內(nèi)現(xiàn)金、實物應(yīng)按種類、券別擺列整齊、保持清潔。第十九條 現(xiàn)金、金銀、外幣、有價證券等，必須入庫保管。損傷票幣除按上述方法整理外，還應(yīng)對主幣分版捆扎，并及時繳存中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种?。紙幣?yīng)按券別平鋪整理，１００張為１把，１０把為１捆，以雙十字捆；硬幣１００枚（或５０枚）為１卷，１０卷為１捆。第十七條 票幣整點必須做到點準(zhǔn)、墩齊、挑凈、捆緊、蓋章清楚。收回的印壞票幣連同原封簽通過縣聯(lián)社送中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种刑幚怼５谑臈l 殘缺票幣的兌換標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)按照《中國人民銀行殘缺人民幣兌換辦法》及《殘缺人民幣兌換辦法內(nèi)部掌握說明》辦理，兌換時應(yīng)按現(xiàn)金收付的操作程序辦理。第十三條 出納員應(yīng)有計劃地做好主、輔幣的調(diào)劑工作。第十一條 信用社要按核定的業(yè)務(wù)庫存限額合理保留庫存現(xiàn)金，超過限額要及時繳存。中午停止?fàn)I業(yè)時，應(yīng)對上午發(fā)生的收付現(xiàn)金進(jìn)行核對，款項必須全部入庫保管，不得隨意放置。票幣封簽對外無效。未經(jīng)換人復(fù)核的票幣不得調(diào)出或?qū)ν庵Ц?。第三?現(xiàn)金的收付、兌換與整點第六條 現(xiàn)金收付必須依據(jù)內(nèi)容正確、要素齊全的有效憑證辦理，做到手續(xù)完備、責(zé)任分明、數(shù)字準(zhǔn)確。（六）未經(jīng)業(yè)務(wù)技術(shù)培訓(xùn)的人員，不得直接對外辦理現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)。（四）凡現(xiàn)金、金銀、有價單證，以及庫房鑰匙、業(yè)務(wù)公章等重要物品換人經(jīng)管時，必須辦理交接登記手續(xù)。（二）雙人臨柜、雙人管庫、雙人守庫、雙人押運。已經(jīng)建立現(xiàn)金業(yè)務(wù)庫，并承擔(dān)現(xiàn)金調(diào)撥工作的聯(lián)社，由財務(wù)會計部門安排專職的管庫人員和現(xiàn)金調(diào)繳人員，安全保衛(wèi)部門負(fù)責(zé)安排現(xiàn)金押運人員。第四條 信用社要配備好出納人員，并保持相對穩(wěn)定。（六）做好現(xiàn)金管理工作，加強(qiáng)核算，減少庫存現(xiàn)金占壓，提高經(jīng)濟(jì)效益。（四）嚴(yán)格庫房管理，確保庫款安全。（二）根據(jù)市場貨幣流通需要，調(diào)劑、調(diào)運各種票幣，做好現(xiàn)金供應(yīng)和回籠工作。第三條 出納工作的主要任務(wù)。XX2011信用社 年10月18日第五篇：出納制度農(nóng)村信用合作社出納制度第一章 總則第一條 為了加強(qiáng)農(nóng)村信用合作社出納工作管理，不斷提高工作質(zhì)量，切實保障現(xiàn)金安全，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《儲蓄管理條例》、《全國銀行出納基本制度（試行）》和《現(xiàn)金管理暫行條例》等法律法規(guī)，制定本制度。我社通過對2011年人民幣收付業(yè)務(wù)的自查，充分認(rèn)識到我社與人民銀行有關(guān)規(guī)定還有一定的差距，我社地處偏遠(yuǎn)，硬件設(shè)施及內(nèi)控制度建設(shè)中都存在不足。六、執(zhí)行人民銀行人民幣流通政策等相關(guān)業(yè)務(wù)情況 我社均能按照當(dāng)?shù)厝嗣胥y行有關(guān)人民幣流通政策的相關(guān)規(guī)定嚴(yán)格執(zhí)行，沒有出現(xiàn)與人民銀行規(guī)定相違背的情形。四、繳存款質(zhì)量情況我社具有點鈔機(jī)及手工捆鈔機(jī)，多余庫存現(xiàn)金繳存至東港聯(lián)社營業(yè)部，錢捆質(zhì)量符合“五好”標(biāo)準(zhǔn)。我社根據(jù)當(dāng)?shù)厝诵械耐ㄖM織臨柜人員參加貨幣真?zhèn)巫R別師與貨幣真?zhèn)舞b別師考試。我社能積極參與當(dāng)?shù)厝诵薪M織的反假貨幣宣傳活動，對臨柜人員定期開展反假貨幣知識學(xué)習(xí)與培訓(xùn)。臨柜人員均能根據(jù)客戶的需要，辦理券別調(diào)劑業(yè)務(wù)。每位臨柜人員均能熟練掌握不宜流通人民幣的挑剔標(biāo)準(zhǔn)和殘缺污損人民幣兌換標(biāo)準(zhǔn)，并按程序規(guī)范操作。二、營業(yè)場所建設(shè)情況我社在柜面窗臺顯眼位置處擺放著兌換殘損污損人民幣標(biāo)識牌，承諾無償兌換并提供券別調(diào)劑的服務(wù)；我社在營業(yè)大廳掛有《殘損污損人民幣兌換辦法》和《不宜流通人民幣挑剔標(biāo)準(zhǔn)》標(biāo)識牌，并標(biāo)注舉報監(jiān)督電話。萊商銀行臨沂分行2015/10/20第四篇：人民幣收付自查XX信用社人民幣流通業(yè)務(wù)的自查報告根據(jù)沈銀辦發(fā)[2011]189號和遼農(nóng)信聯(lián)會計電傳[2011]31號文件要求，XX信用社對2011年人民幣收付業(yè)務(wù)進(jìn)行了自查工作，現(xiàn)將自查情況匯報如下。辦理假幣收繳業(yè)務(wù)人員均持有《反假貨幣上崗資格證書》；發(fā)現(xiàn)假幣后嚴(yán)格按規(guī)定程序收繳、鑒定、登記、保管，確保賬實相符；收繳的假幣實物按規(guī)定及時上繳當(dāng)?shù)厝嗣胥y行，不存在截留或私自處理收繳、鑒定、沒收假幣的情況，不存在已收繳、沒收的假幣重新流出的情況。雙城惠民村鎮(zhèn)銀行二〇一一年四月四日第三篇：2015人民幣收付自查報告2015人民幣收付自查報告自2015年1月1日以來，萊商銀行臨沂分行認(rèn)真學(xué)習(xí)并貫徹了《人民幣收付業(yè)務(wù)管理辦法》等相關(guān)制度，在平時工作中堅決執(zhí)行制度，不放松對人民幣收付業(yè)務(wù)的嚴(yán)格要求，現(xiàn)將自查情況進(jìn)行以下匯報：制定并認(rèn)真學(xué)習(xí)了人民幣收付業(yè)務(wù)管理的相關(guān)條例及內(nèi)部考核制度，定期進(jìn)行人民幣收付業(yè)務(wù)知識的培訓(xùn)與學(xué)習(xí)交流；在柜臺醒目位置，公示了無償兌換殘缺污損人民幣、提供券別調(diào)劑的服務(wù)承諾及舉報電話、殘缺污損人民幣兌換辦法、不宜流通人民幣挑剔標(biāo)準(zhǔn)并按要求組織愛護(hù)人民幣的宣傳；向客戶無償兌換殘缺污損人民幣，通過準(zhǔn)確與規(guī)范的兌換標(biāo)準(zhǔn)與兌換程序，嚴(yán)格按照不宜流通人民幣的挑剔標(biāo)準(zhǔn)，對不宜流通的人民幣與停止流通的人民幣進(jìn)行兌換；根據(jù)合理需要無償為公眾辦理券別調(diào)劑業(yè)務(wù)；對回籠款及時進(jìn)行整點與挑剔，不存在流通券與殘損券互相夾帶的現(xiàn)象。四、各分支機(jī)構(gòu)要加大對臨柜人員貨