【正文】 。 第四節(jié) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 綜上分析，企業(yè)建設(shè)方案實(shí)施后，達(dá)產(chǎn)年銷售收入為 37299 億元，正常年稅后利潤(rùn)為 5155 萬(wàn)元，投資利潤(rùn)率，投資利稅率和全部投資內(nèi)部收益率均比行業(yè)基準(zhǔn)率高，投資回收 期比行業(yè)基準(zhǔn)值短，而且盈虧平衡點(diǎn)低，承受風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。 五、 財(cái)務(wù)不確定性分析 盈虧平衡分析 項(xiàng)目達(dá) 產(chǎn)年總生產(chǎn)能力的盈虧平衡點(diǎn)計(jì)算如下 固定成本 BET= 100%=% 銷售收入 銷售稅金 可變成本 計(jì)算結(jié)果表明，項(xiàng)目生產(chǎn)能力達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的 %就可保本。 資金來(lái)源和運(yùn)用見(jiàn)附表 13。 自有投資財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析見(jiàn)附表 12，由表可測(cè)算得自有資金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %。 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析 全部投資財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析見(jiàn)附表 11，由表可 測(cè)算得： 全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率，所得稅前為 %，所得稅后 %，均超過(guò)紙制品行業(yè)財(cái)務(wù)基準(zhǔn)率。 三、 財(cái)務(wù)盈利能力分析 投資利潤(rùn)率和投資利稅率 投資利潤(rùn)率和投資利稅率是反財(cái)務(wù)盈利能力的兩項(xiàng)靜態(tài)指標(biāo)，是生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期內(nèi)平均利潤(rùn)總額和平均利稅總額與總投資的比率，投資利潤(rùn)率為 %，投資利稅率為 53%。其詳細(xì)估算見(jiàn)附表 8 銷售稅金 銷售稅金包括產(chǎn)品增值稅 17%，地方附加稅 5%。本產(chǎn)品銷售價(jià)格根據(jù)不同取材不同價(jià)格方式進(jìn)行。 銷售費(fèi)用取銷售收入的 1%。 維修費(fèi)取折舊費(fèi)的 50%。 固定資產(chǎn)折舊按平均年限法計(jì)提，折舊年限建筑物取 20 年，機(jī)器設(shè)備取 10 年， 運(yùn)輸設(shè)備、電子設(shè)備 為核算方便起見(jiàn) 取 10 年， 殘值率取 5%。 水、電及蒸汽價(jià)格按當(dāng)?shù)亟y(tǒng)一收費(fèi)村準(zhǔn)計(jì)取。 第三節(jié) 財(cái)務(wù)分析 一、 產(chǎn)品成本估算 本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后正常年總成本為 30341 萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)成本 29732 萬(wàn)元，原輔材料、動(dòng)力總成本費(fèi)用估算見(jiàn)附表 7。具體估算見(jiàn)附表 4。 二、 資金籌措 本項(xiàng)目總資金為 16620 萬(wàn)元，所需資金 9620 萬(wàn)元為企業(yè)自籌資金，其余由企業(yè)向銀行貸款解決。 測(cè)算 本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資為： 13620 萬(wàn)元。 第二節(jié) 投資估算與資金籌措 一、 固定資產(chǎn)投資 固定資產(chǎn)投資估算是依據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》和《投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)咨詢?cè)u(píng)估指南》進(jìn)行編制的。 三、 建設(shè)內(nèi)容 引進(jìn)主要瓦楞設(shè)備建設(shè) 大于一 億 平方米 /年的高檔全自動(dòng)瓦楞紙板生產(chǎn)線 ，大于 8000 萬(wàn) m2 紙箱 柔印成形設(shè)備。 二、 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 因本項(xiàng)目屬引進(jìn)外資新建項(xiàng)，限于土建新建完工需 8~9 個(gè)月，整個(gè)項(xiàng)目進(jìn)度按此時(shí)間初步安排如下： 20xx 年 6 月 合同簽約 20xx 年 7 月 方案確定，提供土建條件 20xx 年 8 月 土建設(shè)計(jì)完成，開(kāi)始土建招標(biāo) 20xx 年 9 月 工程設(shè)計(jì)完成，乙方負(fù)責(zé)設(shè)備開(kāi)始采購(gòu) 20xx 年 10 月 土建工程開(kāi)始 20xx 年 5 月 廠房具備安裝條件 20xx 年 6 月 設(shè)備安裝、調(diào)試開(kāi)車 20xx 年 7 月 正式生產(chǎn) 16 第十一章 經(jīng)濟(jì)評(píng) 價(jià) 第一節(jié) 建議方案 一、 建設(shè)任務(wù) 為了適應(yīng)我國(guó)紙箱包裝行業(yè)發(fā)展的需要，本著以最少的投資獲得最大產(chǎn)量和提高產(chǎn)品附加值的方針，引進(jìn) 2200mm 高檔全自動(dòng)瓦楞紙板生產(chǎn)線。 施工安裝階段 進(jìn)行土建，輔助材料的定購(gòu)、準(zhǔn)備，設(shè)備及管道的安裝。 技術(shù)交流，引進(jìn)設(shè)備的談判簽約等。 15 第二節(jié) 勞動(dòng)定員 本項(xiàng)目按一班運(yùn)轉(zhuǎn)配置操作工人，共需要?jiǎng)趧?dòng)定員 295 人，人員具體配置情況評(píng)見(jiàn)表： 序號(hào) 工種 運(yùn)轉(zhuǎn)每班人數(shù) 日班 （總計(jì)） 一 高級(jí)瓦楞紙板生產(chǎn)線車間 1 A、 C、 B 浪單面瓦楞機(jī) 2 2 B、 E 浪單面瓦楞機(jī) 2 3 過(guò)膠機(jī)（二次糊付機(jī)） 3 4 縱切壓線、橫切機(jī)（雙刀） 2 5 雙層堆疊機(jī)接紙 14 6 卷筒紙鏟運(yùn)預(yù)備工 3 7 修機(jī)工 3 8 工長(zhǎng) 1 9 常日班 30 二 后道車間 30 50 三 部門綜合人員 25 110 四 管理人員 10 10 總項(xiàng)目所需人員總計(jì) 200 第十章 項(xiàng)目實(shí)施規(guī)劃 一、 項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃 本項(xiàng)目工程建設(shè)周期為 8~9 個(gè)月，工程進(jìn)度分 為前期準(zhǔn)備，工程設(shè)計(jì)，施工安裝，試生產(chǎn)四個(gè)階段。 新建廠區(qū)嚴(yán)格按照消防標(biāo)準(zhǔn)，設(shè)計(jì)與建設(shè)，主要車間設(shè)置專路 ，消防供水系統(tǒng)，防火隔離門，裝修，裝潢材料均考慮采用防火阻燃材料。 第二節(jié) 勞動(dòng)保護(hù)與安全設(shè)施 車間照度 GB50034 按《工業(yè)企業(yè)采光設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)》設(shè)計(jì)。 《工業(yè)企業(yè)照明設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)》 TJ3479。 《生產(chǎn)設(shè)備安全衛(wèi)生設(shè)計(jì)總則》 GBJ508385。 設(shè)計(jì)過(guò)程中所依據(jù)的主要技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范、規(guī)程 如下： 《工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》 TJ3679。 第八章 勞動(dòng)保護(hù)與安全衛(wèi)生 第一節(jié) 技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)及規(guī)范 維護(hù)安全生產(chǎn)秩序是社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然要求，也是維護(hù)職工在生產(chǎn)勞動(dòng)進(jìn)程中安全鍵良等諸項(xiàng)合法權(quán)益的必然要求。 第五節(jié) 噪聲 本項(xiàng)目主要噪聲源有鍋爐房鼓風(fēng)機(jī)和引風(fēng)機(jī)運(yùn)行噪聲，生產(chǎn)車間生產(chǎn)流水線機(jī)械設(shè)備運(yùn)行噪聲及食堂油煙凈化器排風(fēng)噪聲等，擬分別采 取消聲、屏聲等措施，有效降噪，保證廠界噪聲達(dá)到國(guó)家 GB1234890二類區(qū)標(biāo)準(zhǔn)。 14 第四節(jié) 廢渣、廢料 鍋爐房除塵器收集的爐灰（粉煤灰和爐渣，全年共 300 噸，擬送磚瓦廠作制磚材料或作鋪路材料利用，無(wú)外排量）。 第三節(jié) 廢氣 設(shè)有 6T/h 燃煤鍋爐為烘房提供所需加熱蒸汽，年耗煤量 2500T。 本項(xiàng)目設(shè)計(jì)時(shí)將按照清除污染，保護(hù)環(huán)境，綜合利用化害為利的 原則進(jìn)行設(shè)計(jì)，三廢治理工程與生產(chǎn)設(shè)計(jì)，同時(shí)施工，同時(shí)建成投產(chǎn)，使生產(chǎn)中產(chǎn)生的三廢達(dá)到國(guó)家規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)后進(jìn)行排放。 第七章 環(huán)境保護(hù) 第一節(jié) 概述 環(huán)境保護(hù)是根據(jù)國(guó)務(wù)院環(huán)委會(huì)，國(guó)家經(jīng)委 [20xx]國(guó)環(huán)字第 13 號(hào)文《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)管理辦法》的精神而編制的。 二、 控制室 中央集中控制室 內(nèi)部設(shè)置有自動(dòng)化操作監(jiān)視系統(tǒng)，工程師站，圖象打印機(jī)等，對(duì)高級(jí) 瓦楞紙板生線主要工藝參數(shù)，客戶定單資料信息，換單系統(tǒng)進(jìn)行集中控制， CRT 顯示，打印和記錄。故此供熱系統(tǒng)可以滿足生產(chǎn)的供氣需求。 生產(chǎn)過(guò)程中所需壓縮空氣 ，需要量約為 ，故在新生產(chǎn)車間（一）配 備 L35/10G型空氣壓縮機(jī) 2 臺(tái)，以滿足本項(xiàng)目用氣要求。 本項(xiàng)目總裝機(jī)容量為 1900KW，計(jì)算負(fù)荷為 720KVA，新建廠區(qū)將新建配電房，其供變電設(shè)施能滿足本項(xiàng)目使用。 消防 本項(xiàng)目的車間屬兩類三經(jīng)防火建筑 按消防規(guī)范要求，建設(shè)單位需設(shè)置相應(yīng)的消防供水及消防設(shè)施。 ，總硬度≤ 12 德度， SiO2 含量＜ 16PPm， CL 含量≤ 30PPm，壓力 ～ 公用工程用量表 本項(xiàng)目公用工程用量見(jiàn)下表 序號(hào) 項(xiàng)目 單位 數(shù)量 備注 1 電 萬(wàn)度 /a 600 2 工業(yè)用水 t/a 90000 消耗量 3 蒸汽 t/a 10000 4 壓縮空氣 Nm3/min 二、 公用工程技術(shù)方案 給排水 用水由供水系統(tǒng)接入，水源為城市自 來(lái)水，本項(xiàng)目用水量為 m2/h。 15% 其它：無(wú)油、無(wú)劣 蒸汽 壓力： Mpa 壓力波動(dòng)：≤177。 5Hz 儀表壓空 壓力：≥ 壓力波動(dòng)：≤177。本工程總建筑面積為 40000 m2，其中辦公樓 20xx m2， 食堂宿舍樓 3000 m2，車間 33000 m2，鍋爐房 800 m2，配電房 100 m2，門衛(wèi)（一） 100 m門衛(wèi)（二） 100 m2，其他輔助房 900 m2。 土建主要內(nèi)容：新建廠房 部分車間 放置年產(chǎn) 大于一億平 方米 3002500 高級(jí)瓦楞紙板生產(chǎn)線， 部分車間 放置 紙箱高擋矛