【正文】 項(xiàng)目建設(shè)具有良好的充分必要性，符合國(guó)家大力發(fā)展文化產(chǎn)業(yè)及我市建設(shè)文化大市的大政方針，具備可行性，經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益十分顯著，對(duì)于我市文化事業(yè)的發(fā)展具有積極地推動(dòng)作用，能夠?yàn)槲沂袝嬎囆g(shù)的創(chuàng)作和“走出去”提供一個(gè)良好的發(fā)展平臺(tái)。建立18個(gè)獨(dú)立的創(chuàng)作室，為每一個(gè)書畫家提供一個(gè)安靜、獨(dú)立的創(chuàng)作環(huán)境。包括餐飲中心、客房、茶室、活動(dòng)中心等。供院長(zhǎng)、副院長(zhǎng)、秘書長(zhǎng)、辦公室工作人員辦公、接待使用。具體如下：：計(jì)劃占地面積為10畝，其中展廳建筑總面積為2800㎡，為一層仿古建筑，展廳前將建花園、噴泉池、涼亭等附屬設(shè)施。文辰閣畫院計(jì)劃總用地為114畝，%，%，建筑總面積為26800㎡。為此我書畫院計(jì)劃新建自己創(chuàng)作基地，致力于把我院建成集書畫展覽、創(chuàng)作、陳列、辦公、培訓(xùn)、交流為一體的綜合性多功能文化基地。書畫院現(xiàn)藏有中國(guó)文藝家書畫院創(chuàng)作的山水、人物、花鳥(niǎo)、寫意畫三百余幅，榆林市書畫家創(chuàng)作的黃土風(fēng)情山水畫近千幅；著名書法家創(chuàng)作的行、楷、隸、篆、草書作品近千幅，更有我市書法家創(chuàng)作的《道德經(jīng)》、《千字文》、《榆林賦》、《老三篇》五百多套楷、隸長(zhǎng)卷作品，長(zhǎng)期在榆林市人民大廈主席團(tuán)會(huì)議室展出。書畫院下設(shè)辦公室、秘書處、書法創(chuàng)作室、中國(guó)畫創(chuàng)作室、油畫版畫創(chuàng)作室，現(xiàn)有創(chuàng)作人員67人，辦公室人員7人，展覽廳人員5人，特聘院外書畫家125人。文辰閣書畫院以弘揚(yáng)優(yōu)秀傳統(tǒng)文化為己任，通過(guò)內(nèi)引外聯(lián)，組織書畫藝術(shù)家創(chuàng)作長(zhǎng)城內(nèi)外的黃土風(fēng)情、大漠雄風(fēng)、紅色陜北、能源新都的塞上風(fēng)光，為建設(shè)書香榆林、文化大市增磚添瓦，也為我市書畫藝術(shù)的發(fā)展提供一個(gè)創(chuàng)作和“走出去”的平臺(tái)，力爭(zhēng)將文辰閣書畫院打造成塞上對(duì)外文化交流的重要窗口。項(xiàng)目法人：黃奎（安城一貫制學(xué)校校長(zhǎng)）。工程竣工后，組織評(píng)估驗(yàn)收，并進(jìn)行投資審計(jì)。學(xué)校派專人對(duì)項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程進(jìn)行質(zhì)量監(jiān)督和檢查，嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)。資金來(lái)源：。項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模：開(kāi)挖1m寬、2m深、24m長(zhǎng)水溝，埋80cm水泥管，改為下水道形式。2010年11月新建學(xué)生食堂項(xiàng)目就要啟動(dòng)，因新建食堂處的中部原有一條排水渠，是夏季排洪的主水溝，需要做好處理：開(kāi)挖1m寬、2m深、24m長(zhǎng)水溝，埋80cm水泥管，改為下水道形式。學(xué)校現(xiàn)有12 個(gè)教學(xué)班，在校學(xué)生486人，教職工48人。這樣不但有利于人材的培養(yǎng)有利于社會(huì)經(jīng)濟(jì)的啟動(dòng)目建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告保山曙光學(xué)校錄1．總論……………………………………………………(1)1．1項(xiàng)目建設(shè)的必要性……………………………(1)1．2項(xiàng)目建設(shè)的依據(jù)……………………………(2)1．3項(xiàng)目概況……………………………………(2)1．4業(yè)主概況………………… ………………(3)2．項(xiàng)目區(qū)及校址基本情況…………………………(4)2．1項(xiàng)目區(qū)經(jīng)濟(jì)簡(jiǎn)況……………………………(4)2．2項(xiàng)目區(qū)教育簡(jiǎn)況……………………………(4)2．3校址基本情況………………………………(4)3．市場(chǎng)（生源）情況分析……………………………(7)3．1區(qū)內(nèi)生源……………………………………(7)3．2區(qū)外生源……………………………………(7)4．辦學(xué)方案……………………………………………(9)4．1學(xué)校辦學(xué)思想………………………………(9)4．2總體目標(biāo)……………………………………(9)4．3培養(yǎng)目標(biāo)……………………………………(9)4．4辦學(xué)模式……………………………………(9)4．5治校方略………………………………….(10)4．6辦學(xué)特色………………………………….(10)4．7校園文化……………………………………(10)5．學(xué)校機(jī)構(gòu)設(shè)置……………………………………...(11)5．1校長(zhǎng)………………………………………….(11)建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 22保山曙光學(xué)校5．2副校長(zhǎng)……………………………………….(11)5．3機(jī)構(gòu)設(shè)置圖……………………………….(12)6．建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模………………………………...(14)6．1建設(shè)規(guī)?！?(14)6．2建設(shè)內(nèi)容………………………………….(14)7．投資估算及資金籌措…………………………...(16)7．1投資估算………………………………….(16)7．2資金籌措………………………………….(17)7．3實(shí)施進(jìn)度安排………………………………(18)8．財(cái)務(wù)分析…………………………………………...(19)8．1學(xué)校運(yùn)行費(fèi)用………………………………(19)8．2學(xué)校收入、稅金及教育發(fā)展基金………..(21)8．3經(jīng)濟(jì)效益分析………………………………(22)9．總結(jié)及建議……………………………………...(26)………………………………………..(26)………………………………………..(26)附 表附表一:曙光學(xué)校建設(shè)項(xiàng)目基本數(shù)據(jù)表 附表二:曙光學(xué)校建筑工程投資內(nèi)容表 附表二附表:曙光學(xué)校設(shè)備購(gòu)置簡(jiǎn)表 附表三:曙光學(xué)校固定資產(chǎn)投資估算表建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 23保山曙光學(xué)校附表四:曙光學(xué)校投資計(jì)劃及資金籌措表 附表五:曙光學(xué)?？偝杀举M(fèi)用計(jì)算表 附表六:曙光學(xué)校預(yù)計(jì)損益表附表七:曙光學(xué)校固定資產(chǎn)貸款償還計(jì)算表 附表八:曙光學(xué)?，F(xiàn)金流量表(全部投資)附表九:曙光學(xué)校不確定性對(duì)投資利稅率的影響附圖 保山地區(qū)曙光學(xué)校規(guī)劃總圖附 件附件一:中共云南省委 云南省人民政府關(guān)于貫徹《中共中央 國(guó)務(wù)院關(guān)于深化教育改革 全面推進(jìn)素質(zhì)教育的決定》的意見(jiàn)附件二: 保署計(jì)投(1999)345號(hào)文 保山行署計(jì)委關(guān)于保山地區(qū)曙光私立學(xué)校項(xiàng)目建議書的批復(fù) 附件二:保署教發(fā)(1999)106號(hào) 同意籌建保山曙光私立學(xué)校的批復(fù)動(dòng)。因此建議地市相關(guān)部門齊心協(xié)力協(xié)助該項(xiàng)目能按可研進(jìn)度開(kāi)展工作。建議業(yè)主在實(shí)施中注重各層次教師的合理達(dá)配。因此該項(xiàng)目是一個(gè)有利于國(guó)家、社會(huì)、業(yè)主的好項(xiàng)目。項(xiàng)目實(shí)施后不但可滿足社會(huì)發(fā)展的需要，而且還減輕政府在教育上的投資，更為重要的是可為國(guó)家培養(yǎng)大量二十一世紀(jì)人材，項(xiàng)目實(shí)施后社會(huì)效益極明顯。若基準(zhǔn)收益率定為8%,在其它因素不變的情況下，%。為進(jìn)一步對(duì)最敏感的收費(fèi)變化進(jìn)行研究,則計(jì)算了收費(fèi)下降、上升10%，并繪制了臨界值分析圖。而生源因素變動(dòng)與投資因素變動(dòng)則不太明顯,。由附表九計(jì)算可知收費(fèi)因素變動(dòng)影響最為敏感。凈現(xiàn)值率=凈現(xiàn)值/投資折現(xiàn)值(含流動(dòng)資金)=。B、由附表八累計(jì)凈現(xiàn)金流量由負(fù)變正，(含建設(shè)期)C、盈虧平衡點(diǎn)分析：生源盈虧點(diǎn)=固定成本/收入變動(dòng)成本第1年及第2年未進(jìn)行固定資產(chǎn)折舊僅為試招生期,在此不計(jì)算盈虧點(diǎn)，3年以后計(jì)算情況如下： 年份 3年 4年 5年 6年 715年 盈虧點(diǎn) 55% 34% 32% 31% 29% 招生數(shù)(人)468 391 384 372 348 以上計(jì)算可知，該項(xiàng)目因固定成本較低，所以盈虧點(diǎn)低，投資安全率較高。建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 18保山曙光學(xué)校A、投資利稅率、投資利潤(rùn)率：正常年利稅總額為285萬(wàn)元，%(見(jiàn)附表九)。并且3至6年每年產(chǎn)生的利息在總成本中列支支付。(見(jiàn)附表七)項(xiàng)目貸款350萬(wàn)元第一年貸款250萬(wàn)元,第二年貸款100萬(wàn)元，至第三年年初本息累計(jì)377萬(wàn)元。第七年285萬(wàn)元利潤(rùn)中提教育發(fā)展基金104萬(wàn)元用于學(xué)校發(fā)展，剩余181萬(wàn)元，,。第七年及以后每年創(chuàng)285萬(wàn)元利潤(rùn)。,第八年及以后每年上交國(guó)家94萬(wàn)元所得稅。當(dāng)學(xué)校建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 17保山曙光學(xué)校產(chǎn)生利潤(rùn)后，享受稅前還貸的優(yōu)惠，并且可稅前提取本校教育發(fā)展基金用于本校的發(fā)展。學(xué)校還辦有家長(zhǎng)接待室，經(jīng)營(yíng)原則是服務(wù)于家長(zhǎng)，方便家長(zhǎng)到校探望子女，做到不盈不虧經(jīng)營(yíng)。第五年及以后各年建校基金收入240萬(wàn)元，學(xué)雜費(fèi)、生活費(fèi)收入1152萬(wàn)元，合計(jì)1392萬(wàn)元。在第二年全年收入建?；?10萬(wàn)元，學(xué)雜費(fèi)、生活費(fèi)528萬(wàn)元，合計(jì)638萬(wàn)元。經(jīng)營(yíng)成本為總成本中除去固定資產(chǎn)折舊及財(cái)務(wù)費(fèi)用，(等于總成本),，正常運(yùn)行年為1037萬(wàn)元。、變動(dòng)、經(jīng)營(yíng)成本固定成本由教師費(fèi)用中的10%（學(xué)校管理人員工資），固定資產(chǎn)折舊、大修理費(fèi)、財(cái)務(wù)費(fèi)用組成，第一年僅為6萬(wàn)元，,至正常運(yùn)行年為118萬(wàn)元。F、財(cái)務(wù)費(fèi)用：流動(dòng)資金33萬(wàn)元全部為自籌，不需支付利息。但教育項(xiàng)目實(shí)際項(xiàng)目期較長(zhǎng)，為簡(jiǎn)化計(jì)算則在第15年未固定資產(chǎn)殘值提取414萬(wàn)元（占固定資產(chǎn)投資的31%），在項(xiàng)目第三年開(kāi)始每年提取70萬(wàn)元的折舊費(fèi)。按每年40萬(wàn)元計(jì)。C、水電費(fèi)用：按1200個(gè)學(xué)生10個(gè)月計(jì)及200個(gè)教工12個(gè)月計(jì)，,全年水電費(fèi)用12萬(wàn)元。達(dá)規(guī)模后教職工總數(shù)為200人，教師與員工比例為1：1。被褥費(fèi)、生活用品費(fèi)及醫(yī)療費(fèi)等平均每人每年375元。服裝費(fèi)：入學(xué)第一年四套，此后每年一套，平均每人每年375元。在總成本費(fèi)用中主要由如下幾項(xiàng)組成。第六年總成本費(fèi)用為1112萬(wàn)元,折合每位學(xué)生每學(xué)期費(fèi)用為4633元。第四年總成本費(fèi)用為1078萬(wàn)元,折合每位學(xué)生每學(xué)期費(fèi)用為4587元。第二年總成本費(fèi)用（固定資產(chǎn)未折舊,未支付財(cái)務(wù)費(fèi)用)，折合每位學(xué)生每學(xué)期費(fèi)用為4886元。第五年教學(xué)能力達(dá)100%，累計(jì)投資占總投資的100%。第三年教學(xué)能力達(dá)71%，%。第一年教學(xué)能力達(dá)21%，%。均可取之于學(xué)校利潤(rùn)中提取的教育發(fā)展基金來(lái)滾動(dòng)發(fā)展。；銀行貸款250萬(wàn)元。第一年試招生期投入鋪底流動(dòng)資金33萬(wàn)元。建設(shè)期利息（僅計(jì)算第一、二年建設(shè)期）。D、預(yù)備費(fèi)用：建設(shè)項(xiàng)目基本預(yù)備費(fèi)5%；另因項(xiàng)目實(shí)施時(shí)間較長(zhǎng)，所以仍列5%的漲價(jià)預(yù)備費(fèi)。在第一年支付25萬(wàn)元、第二年支付20萬(wàn)元、第3至第五年僅支付4萬(wàn)元。在第一年一次性支付。另投入交通車輛30萬(wàn)元，合計(jì)125萬(wàn)元。第五年總圖完善40萬(wàn)元。見(jiàn)附表三、附表四：總投資=建設(shè)投資+流動(dòng)資金建設(shè)投資=固定資產(chǎn)投資+固定資產(chǎn)投資 方向調(diào)節(jié)稅+建設(shè)期利息 =++=總投資=+33= (由以下四項(xiàng)目組成)A、工程費(fèi)用：①建筑工程：由附表二可知第一年投資444萬(wàn)元，其中房屋投資367萬(wàn)元，總圖費(fèi)用77萬(wàn)元。按教學(xué)需要需購(gòu)電腦及生、理、化實(shí)驗(yàn)設(shè)備及文化、體育、音樂(lè)設(shè)備設(shè)施；見(jiàn)曙光學(xué)校設(shè)備購(gòu)置簡(jiǎn)表（附表二附表）。新建家長(zhǎng)接待樓2幢1500ｍ。２２２２２２２２改建小禮堂、辦公室各一幢建設(shè)面積750ｍ。見(jiàn)保山曙光學(xué)校規(guī)劃總圖。建設(shè)分安排見(jiàn)附表二曙光學(xué)校建筑工程投資內(nèi)容表,基本按照主體工程超前建設(shè),逐漸完善的原則完成。 建設(shè)內(nèi)容