【正文】 12．30日，收到新欣商廈交來(lái)全部拒絕付款理由書(shū)一份，以及其他有關(guān)憑證。11．20日，收到工商銀行寧波支行寄來(lái)聯(lián)行郵劃貸方報(bào)單和第四聯(lián)委托收款憑證各一張，金額為36000元，系寧波化工廠(chǎng)支付東安公司托收的商業(yè)承兌匯票的貨款。10．16日，收到東安公司交來(lái)委托收款憑證和商業(yè)承兌匯票各兩份，付款人分別為寧波化工廠(chǎng)和南通化工廠(chǎng)，金額分別為36000元和48000元。經(jīng)審查無(wú)誤后，予以入賬。8．12日，滬西工廠(chǎng)今日賬戶(hù)有存款，根據(jù)規(guī)定對(duì)于逾期4日，按每日5‰。7．10日，接到工商銀行桂林支行寄來(lái)聯(lián)行郵劃貸方報(bào)單和第四聯(lián)托收承付憑證，系承付開(kāi)開(kāi)公司托收款48 000元。5．7日，春江工廠(chǎng)的3天承付期滿(mǎn)，將27 600元?jiǎng)澽D(zhuǎn)工商銀行太原支行，予以入賬。經(jīng)審查無(wú)誤后，予以入賬。3．3日，接到工商銀行太原支行寄來(lái)托收承付憑證一份及交易單證，系太原化工廠(chǎng)向春江工廠(chǎng)收取貨款27600元，經(jīng)審查無(wú)誤后，予以入賬，并通知付款人。2．2日，收到天河工廠(chǎng)和華安公司交來(lái)托收承付憑證各一份，金額分別為72 000元和88 000元，付款人分別為鄭州商廈和杭州商廈。經(jīng)審查無(wú)誤后，予以入賬。經(jīng)審查無(wú)誤后，予以支付。經(jīng)審查無(wú)誤后，予以入賬，并通知收款人來(lái)辦理取款手續(xù)。5．20日，王芳小姐前來(lái)辦理提取匯款的手續(xù)，經(jīng)審查無(wú)誤后，當(dāng)即支付其現(xiàn)金18 000元。4．18日，收到工商銀行鄭州支行寄來(lái)的注明“現(xiàn)金”字樣的信匯憑證一份，金額為18 000元，付款人為劉凱先生，收款人為王芳小姐。3．15日，收到工商銀行湖州支行寄來(lái)的郵劃給宏昌工廠(chǎng)貨款的信匯憑證一份，金額為32 000元。2．8日，收到未在本行開(kāi)戶(hù)的劉洋先生交來(lái)注明“現(xiàn)金”字樣的信匯憑證一份，以及現(xiàn)金22000元，要求將22 000元匯至工商銀行常州支行，收款人為江鎮(zhèn)先生。習(xí)題四 練習(xí)匯兌業(yè)務(wù)的核算一、資料 工商銀行上海市分行靜安支行4月份發(fā)生下列經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：1．1日，收到在本行開(kāi)戶(hù)的新欣商廈交來(lái)信匯憑證一份，要求將36 000元貨款匯給在工商銀行開(kāi)封支行開(kāi)戶(hù)的捷利工廠(chǎng)。8．4月25日，滬西工廠(chǎng)賬戶(hù)已有存款，從其賬戶(hù)扣除銀行承兌匯票逾期末付的80 000元，并按逾期日數(shù)，每日按5‰計(jì)收利息。經(jīng)審查無(wú)誤后，簽署承兌協(xié)議，按票面金額向滬西工廠(chǎng)收取5‰承兌手續(xù)費(fèi)，予以入賬。經(jīng)審查無(wú)誤后，簽署承兌協(xié)議，按票面金額向開(kāi)開(kāi)公司收取5‰承兌手續(xù)費(fèi)，予以入賬。4．3月10日，收到工商銀行鄭州支行寄來(lái)的委托銀行收款第四聯(lián)收賬通知、付款人未付款項(xiàng)通知書(shū)和商業(yè)承兌匯票各一份，金額為58 000元，系退回開(kāi)開(kāi)公司托收的商業(yè)承兌匯票，子以入賬。3．3月8日，收到工商銀行無(wú)錫支行寄來(lái)的委托銀行收款第四聯(lián)收賬通知一張，金額為27 000元，系開(kāi)開(kāi)公司托收的商業(yè)承兌匯票的貨款。2．3月5日，收到工商銀行常熟支行寄來(lái)委托收款憑證及商業(yè)承兌匯票各一份，系上海服裝公司承兌常熟服裝廠(chǎng)的貨款78 000元。習(xí)題三 練習(xí)商業(yè)匯票結(jié)算業(yè)務(wù)的核算一、資料 工商銀行上海市分行靜安支行發(fā)生下列經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：1．3月1日，收到開(kāi)開(kāi)公司交來(lái)委托收款憑證和商業(yè)承兌匯票各兩份，付款人分別為無(wú)錫天龍公司和鄭州黃河公司，金額分別為27 000元和56 000元。7．30日，收到工商銀行青島支行借方報(bào)單、銀行匯票解訖通知和多余款收賬通知備一張，填制匯票出票金額66 000元，實(shí)際結(jié)算金額為63500元，多余金額為2 500元。經(jīng)審查無(wú)誤后，予以支付。經(jīng)審查無(wú)誤后，予以入賬。經(jīng)審查無(wú)誤后，予以入賬。2．5日，收到在本行開(kāi)戶(hù)的華興公司交來(lái)的進(jìn)賬單和由工商銀行嘉興支行簽發(fā)的銀行匯票各一份，匯票出票金額為75 000元，進(jìn)賬單金額和銀行匯票實(shí)際結(jié)算金額均為72 000元，經(jīng)審查無(wú)誤后，予以入賬。12．28日，周盛先生交來(lái)本行簽發(fā)的注明“現(xiàn)金”字樣的本票一張，金額50 000元，申請(qǐng)人為范仁先生，終審查無(wú)誤后，當(dāng)即支付其現(xiàn)金50 000元。11．26日，收到光華公司交來(lái)銀行本票申請(qǐng)書(shū)，申請(qǐng)簽發(fā)銀行本票42 000元，經(jīng)審查無(wú)誤后，款項(xiàng)從其存款戶(hù)收取。9．22日，收到春江工廠(chǎng)交來(lái)進(jìn)賬單和由工商銀行黃浦支行簽發(fā)的本票各一份，金額為48 000元，經(jīng)審查無(wú)誤，予以入賬。當(dāng)即簽發(fā)本票25000元，交付該商廈，予以入賬。12日，票據(jù)交換，將宏昌工廠(chǎng)簽發(fā)的轉(zhuǎn)賬支票一張，金額為36 000元，退回工商銀行長(zhǎng)寧支行，予以入賬。5．11日，從工商銀行長(zhǎng)寧支行交換提入宏昌工廠(chǎng)簽發(fā)的轉(zhuǎn)賬支票一張，金額為36 000元，審查發(fā)現(xiàn)該廠(chǎng)賬戶(hù)余額不足，應(yīng)在次場(chǎng)票據(jù)交換時(shí)退回，予以入賬。3．6日，退票時(shí)間已過(guò)，將上項(xiàng)春江工廠(chǎng)的進(jìn)賬單入賬。A．已承兌的商業(yè)匯票B．信用卡計(jì)匯單 C．債券 （） 習(xí)題一 練習(xí)支票和銀行本票結(jié)算業(yè)務(wù)的核算一、資料 工商銀行上海市分行靜安支行3月份發(fā)生下列經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：1．1日，收到華興公司交來(lái)委托收款的進(jìn)賬單和在本行開(kāi)戶(hù)的泰富商場(chǎng)簽發(fā)的轉(zhuǎn)賬支票各一份，金額為75 000元，經(jīng)審查無(wú)誤后，予以入賬。A．支票 C．銀行匯票7．代理行對(duì)持卡人持信用卡支取現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)要求其提交身份證件，并應(yīng)審查（）。B．銀行本票 C．銀行匯票 5．同城結(jié)算可使用的票據(jù)有（）。A．現(xiàn)金業(yè)務(wù)B．信用卡業(yè)務(wù) C．票據(jù)業(yè)務(wù) 3．結(jié)算憑證可分為（）。A．信用卡結(jié)算 C．托收承付結(jié)算三、多項(xiàng)透擇題（）。A．支票 C．銀行匯票5．因出票入賬戶(hù)不足支付，而將不足支付的款項(xiàng)轉(zhuǎn)入出票人逾期貸款戶(hù)的票據(jù)是（）。A．5日 C．15日3．由出票銀行簽發(fā)的，由其在見(jiàn)票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無(wú)條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)是（）。（）二、單項(xiàng)選擇題1．金額和收款人名稱(chēng)可以由出票人補(bǔ)記的票據(jù)是（）。（）13．付款人開(kāi)戶(hù)行對(duì)于托收承付結(jié)算逾期付款的金額，按每天5‰，計(jì)算逾期付款賠償金，定期扣付，劃給收款人。（）11．惡意透支是指持卡入超過(guò)規(guī)定期限，并經(jīng)發(fā)卡銀行催收無(wú)效的透支行為。（）9．銀行承兌匯票到期日，如出票入賬戶(hù)不足支付時(shí)，承兌銀行應(yīng)將不足支付的款項(xiàng)轉(zhuǎn)人出票人的逾期貸款戶(hù)，每日按5‰計(jì)收利息。（）7．銀行匯票的實(shí)際結(jié)算金額低于出票金額的，其多余金額由出票銀行退交持票人。5．填明“現(xiàn)金”字樣的銀行本票不得背書(shū)轉(zhuǎn)讓。（）3．銀行因違反規(guī)定故意壓票、退票、拖延支付，受理無(wú)理拒付、擅自拒付退票等，應(yīng)按中國(guó)人民銀行規(guī)定的同檔次流動(dòng)資金貸款利息率計(jì)付賠償金。第五篇：銀行會(huì)計(jì)結(jié)算業(yè)務(wù)題目含答案第五章 支付結(jié)算業(yè)務(wù)判 斷 題一、是非題1．支付結(jié)算工作的任務(wù)是根據(jù)經(jīng)濟(jì)往來(lái)組織支付結(jié)算，按照有關(guān)法律、行政法規(guī)和支付結(jié)算辦法的規(guī)定辦理支付結(jié)算，保障支付結(jié)算活動(dòng)的正常進(jìn)行。[ ]除我單位另行書(shū)面通知貴行外，本委托書(shū)長(zhǎng)期有效。其他事項(xiàng)。[ ]單位結(jié)算卡。[ ]證書(shū)與密碼信封領(lǐng)取 [ ]其他C：辦理其他業(yè)務(wù)：[ ]支付密碼器。[ ]證書(shū)補(bǔ)辦。[ ]信息變更。[ ]辦理日常結(jié)算業(yè)務(wù)B：辦理電子銀行業(yè)務(wù)：[ ]申請(qǐng)注冊(cè)。[ ]撤銷(xiāo)賬戶(hù)。[ ]變更預(yù)留印鑒。[ ]開(kāi)通通存通兌。第四篇：銀行結(jié)算業(yè)務(wù)委托書(shū)委托書(shū)就是一份委托人就某項(xiàng)事情的辦理委托受托人的書(shū)面方式，主要內(nèi)容是表明誰(shuí)委托誰(shuí)去辦理什么事情，具體有哪些權(quán)限?銀行結(jié)算業(yè)務(wù)委托書(shū)怎么寫(xiě)呢?今天xiexiebang委托書(shū)欄目的小編為您收集整理《銀行結(jié)算業(yè)務(wù)委托書(shū)發(fā)范本》，希望對(duì)您有所幫助。15日收到天津針織公司寄來(lái)的發(fā)票開(kāi)列甲商品500件，每件單價(jià)50元，價(jià)款25000元，進(jìn)項(xiàng)稅額4250元，款項(xiàng)以采購(gòu)賬戶(hù)支付，商品尚未到達(dá)。6日為采購(gòu)商品方便，電匯廣州60 000元，天津30 000元開(kāi)立采購(gòu)賬戶(hù)。（4）20日，銀行轉(zhuǎn)來(lái)余款收賬通知，金額為5,960元，系9日簽發(fā)的銀行匯票使用后余款。（2）9日，向銀行申請(qǐng)開(kāi)立銀行匯票，按照規(guī)定存入銀行20,000元。溫馨提示每日業(yè)務(wù)終了后，出納應(yīng)將當(dāng)天的銀行單據(jù)交接給會(huì)計(jì)做賬，交接時(shí)出納應(yīng)編制單據(jù)交接單，并讓交接雙方簽字。銀行存款日記賬的更改出納在登記賬簿時(shí)，填寫(xiě)的文字、數(shù)字不能超過(guò)行高的二分之一，以備登記錯(cuò)誤時(shí)進(jìn)行修改操作。銀行存款日記賬的保管銀行存款日記賬不得隨意更換，不得擅自銷(xiāo)毀。圖484銀行存款日記賬登記銀行存款日記賬銀行結(jié)算業(yè)務(wù)需要逐日逐筆登記銀行存款日記賬。二、銀行存款日記賬登記注意事項(xiàng)銀行存款日記賬的啟用啟用銀行存款日記賬簿時(shí)，應(yīng)核對(duì)銀行存款日記賬扉頁(yè)上的要素是否填寫(xiě)完整，是否蓋有本單位公章，是否貼過(guò)相應(yīng)的印花稅票?！斑^(guò)次頁(yè)”和“承前頁(yè)”第一頁(yè)記完后，必須按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)下頁(yè)。“貸方金額”欄：登記的是銀行存款減少的金額。“摘要”欄簡(jiǎn)要說(shuō)明收、付業(yè)務(wù)的內(nèi)容。銀行存款日記賬上需要填寫(xiě)的主要內(nèi)容包括：“日期”、“摘要”、“借方金額（或增加金額）”、“貸方金額（或減少金額）”、“余額”等。三