【正文】 按照表達方式： ）、（ ?A A? 為權(quán)重集合 、 、 、 為權(quán)數(shù) 向用戶調(diào)查結(jié)果，第一批投入生產(chǎn)進入市場，其結(jié)果，矩陣 R為： R1= 0 R2= R3=0 R4=0 41 其矩陣式為： 0 R= 0 0 根據(jù)集合公式 B=A 經(jīng)過初步調(diào)查，民間對該產(chǎn)品 還是歡迎的，如果該產(chǎn)品確實可用，應(yīng)用是大勢所趨，不是人們不需要，而是尚無規(guī)模生產(chǎn)，一旦投入資金形成生產(chǎn)規(guī)模，受歡迎的市場將會占很大比重。 產(chǎn)品不太受歡迎（銷售較少），無盈利。 產(chǎn)品很受歡迎（銷售收入好），有較大利潤。為分析起見采用矩陣方式。 綜合分析 該產(chǎn)品不僅是從生產(chǎn)領(lǐng)域跨越到流通領(lǐng)域， 并以相關(guān)技術(shù)配套，因此受諸多因素的制約，經(jīng)濟效益好不好，主要是由市場需求決定的。 當(dāng)生產(chǎn)量與銷售量相等時，其價格因素就成為主導(dǎo)的可能變動的 因素。銷售額 中有兩種因素，一是數(shù)量，二是單價。當(dāng)可能發(fā)生的主觀概率已知，這種條件下的分析，稱為風(fēng)險 分析。 。 該產(chǎn)品的敏感性分析，從投資、銷售。 單價產(chǎn)量 =生產(chǎn)總成本 =單位可變成本 +固定成本 36 則產(chǎn)量盈虧點為： 固定成本／單位產(chǎn)品價格 單位可變成本 銷售收入盈點為： 固定成本／單位產(chǎn)品價格 單位可變成本單位產(chǎn)品價格 生產(chǎn)能力利用率為： 固定成本／銷售收入 可變成本 100％ 考慮稅金時，用生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡該計算式及附加 為： (固定成本／銷售收入 可變成本 銷售稅金 ) l00% 根據(jù)利潤表和總成本估算表正常年： 銷售收入： 120700 固定成本： 45802 可變成本： 48843 稅 金： 1584 代入公式： (458021120700— 488431584) 100％ =50． 3 即盈虧平衡點達到生產(chǎn)能力 50％即可保本。 銷售收入 =單位產(chǎn)品價格年生產(chǎn)量 生產(chǎn)總成本 =正常年固定成本 +可變成本 可變成本 =單位產(chǎn)品可變成本產(chǎn)量 利潤方程 =銷售收入247。 35 清償能力分析 (1)借款償還期 =(借款償還后開始出現(xiàn)盈余年 )開始借款年 +當(dāng)年可用于還款的資金 當(dāng)年應(yīng)償還借款額 =51+1435 (2)資產(chǎn)負債 =資產(chǎn)總額負債總額 100% (3)流動比率 =流動負債流動資產(chǎn) (4)速動比率 =流動負債 存貨流動負債 計算結(jié)果見附表：基本報表 4。當(dāng)年凈現(xiàn)金流量值 ) 即 51(1435247。 (2)財務(wù)凈現(xiàn)值 lc=12％，稅前 38,176萬元，稅后 88,722萬元。 利潤計算 銷售收入 成本費用 銷售稅金及附加 =利潤總額：稅后利潤為利 潤總額 所得稅，見基本表 2。 (2)總成本 =單位成本產(chǎn)量。廠房、建筑物、折舊按 20 年計算；機器設(shè)備按 20 年計算，遞延資產(chǎn)按 3年攤銷。有關(guān)數(shù)字詳見基本表、損益表。 (5)計算方法按國家計委、建設(shè)部規(guī)定的“建設(shè)項目經(jīng)濟評價方 去與參數(shù) ” (93年版 ) 二、對基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的說明 建設(shè)投資 總投資： 32575萬元 其中： 固定資產(chǎn)： 14537萬元 流動資金： 18038萬元 生產(chǎn)規(guī)模 設(shè)計生產(chǎn)能力： 90． 5萬臺件 產(chǎn)值正常平 120700萬元 33 銷售收入與產(chǎn)值數(shù)相等 生產(chǎn)進度 按 12 年生產(chǎn)周期計算，第一年和第二年為建設(shè)期，第三年投產(chǎn)。 (4)我方認為技術(shù)部份是專家編制，對生產(chǎn)技術(shù)以及工藝流程 等方面的內(nèi)行。 (2)根據(jù)編制可行性報告一般常規(guī)加以計算，包括靜態(tài)經(jīng)濟指標，現(xiàn)金流量表，財務(wù)內(nèi)部收益 表，動態(tài)回收期、平衡分析、風(fēng)險分析等。 1． 125 =1． 764y ∴ I／ y1． 404∽ y／ I= 固定資金總計 L L=V+W+N+K =10263+1890+1192+1192 31 =14537 流功資金 M M=iL i 取 M=1． 24X14537=18038 總 投資 I=L+M 14537+18038=32575 融資方案 可采取多種方案 一、 不還本、不付息的返回費用方案 二、 不還本，還息的合作方案； 三、 固定回報率方案； 四、 交叉合作； 五、 股權(quán)合作； 六、 BOT 方式； 七、 部分借貸方法?？傆? 模具費用表 序號 項目名稱 規(guī)格 數(shù)量 預(yù)計價格（ 萬元） l 球形網(wǎng)狀吸熱貯水體 Ф 450 一套 20 2 透光罩殼模具 Ф 510 一套 6 3 反光鏡像模具 Ф 300 一套 4 底盤模具 Ф 460 一套 5 鏡架模具 Ф 650 一套 合計 工裝設(shè)備投資統(tǒng)計表 序 號 項目名稱 規(guī)格型號 數(shù)量 產(chǎn)地 容量 預(yù)計價 (萬元 ) 1 真空機組 一套 14 2 洗滌槽 2m**lm 6 自制 2 3 烘干箱 2m**1m 2 4 小鍋爐 1 1 5 裝配臺 20xxm*1． 5m*l 6 1 6 清洗泵 高壓泵 1 7 空壓縮機 外購 8 吸塵機 自制 9 電焊機 外購 10 試壓槽 請購 11 焊槍 (有機 ) 外購 12 焊槍 (金屬 ) 外購 13 鉆床 12 14 臺鉆 外購 1 15 車床 20m* 30m 外購 19 16 切割砂輪 17 鋁丁槍 18 冷封鉗 1m3 1 19 貯氣罐 1m3 20 脫氣設(shè)備 自制 21 試壓專用設(shè)備 自制 1 22 臺式砂輪 外購 23 手砂輪 外購 24 手電鉆 外購 25 送料車 6 臺 自制 26 真空檢測儀 外購 2 27 運輸車 4 28 各類工具 5 26 總計 勞動組織人員工資表 1 設(shè)廠長、總工各一名 2人 2 設(shè)生產(chǎn)部、計調(diào)、統(tǒng)計、安全、環(huán)保員、設(shè)備員 1人 3 設(shè)技術(shù)部、工藝、檢驗 1 人 4 設(shè)供銷 部 (包括運輸工、司機 ) 2人 5 設(shè)財務(wù)、統(tǒng)計 (出納 ) 2人 6 設(shè)收發(fā)工 1人 7 設(shè)裝配工 10 人 8 設(shè)焊接工 1人 9 設(shè)試壓工 1 人 10 設(shè)洗滌工 1 人 11 設(shè)烘干工 1 人 12 設(shè)脫氣、脫脂工 1 人 13 設(shè)真空專業(yè)人員 1人 14 設(shè)運檢員 1 人 15 設(shè)包裝工 1 人 16 設(shè)庫管員、工具員、材料員 2 人 17 以上人員工資總額為 3． 12 萬元／月 萬元 工具費（工、卡、量、刃等儀表） 5 萬元 其他費用（圖紙資料等） 40 萬元 零部件生產(chǎn)至成品，周轉(zhuǎn)資金 1442萬元 27 零部件價格估算表（按照日產(chǎn) 60 臺、年產(chǎn) 15000 臺估算） 總投資額：以上各項目投資 +資金周轉(zhuǎn) 3個月 的流動資金 單位：萬元 序號 名稱 數(shù)量 單價 按日產(chǎn) 60臺份日投資額 總投資額 1 吸熱貯水體 l套 0． 013 0． 78 46． 8 2 鋁網(wǎng) 1套 0． 004 0． 24 14． 4 3 密封體 1套 0． 015 0． 9 54 4 管道、管道泵 多套 0． 03 1． 8 108 5 各種閥門 多套 0． 025 1． 5 90 6 鎖緊螺母等件 多套 0． 004 0． 24 14． 4 7 立柱 1 0． 002 0 12 7． 2 8 透光罩殼 1套 0． 04 2． 4 144 9 底座 l 0． 003 O． 18 10． 8 10 聚光鏡 1套 0． 006 O． 36 21． 6 11 托環(huán) l 0 018 0． 108 6． 48 12 萬向組合 1套 0． 0036 0． 216 12． 96 13 鏡架環(huán) 1 0 008 0． 48 28． 8 14 保溫層 1套 0． 008 0． 48 28． 8 15 壓縮機 1套 0． 05 3 180 16 分油器 2 0． 01 36 17 壓力表 2套 0． 006 0． 36 21． 6 18 過濾器 2套 0． 004 0． 24 14． 4 19 電磁閥 2套 O． 0l 0． 6 36 20 膨脹閥 2套 0． 015 0． 9 54 21 密封環(huán) 1 0． 006 0． 036 2． 16 22 箱體 (空調(diào) ) l 0． 0l 0． 6 36 23 傳感器 2 0． 002 0． 12 7． 2 24 鍍膜費 1套 0． 002 0． 12 7． 2 25 處理費 l套 O． Ol 0． 6 36 26 焊接費 1套 0． 002 0． 12 7． 2 27 藥液 0． 004 0． 24 14． 4 28 包裝 1 0． 006 0． 36 29 其它冷凝蒸發(fā) O． 1 6 360 30 小計 0． 395 23． 7 1442 31 流動資金 總投資 28 投資效益估算表（按照年產(chǎn) 15000 臺計算） 序號 項目名稱 單臺價格 （萬元） 全年總金額（萬元） 1 銷售收入 120xx 2 生產(chǎn)成本 5925 3 毛利潤 6075 4 管理費用 5 銷售額提成 6 提成利潤 7 所得稅 8 凈利潤 9 投資利潤率 10 投資回收期 融資方案：合伙人投資 （二）中規(guī)模投資方案 項目總投資由固定資產(chǎn)投資和流動資金組成。 (7)生活區(qū)：食堂、浴池、會議室、廁所等 100平方米磚瓦結(jié) 構(gòu)，水電氣配套預(yù)計 600 元／平方米，約投資 。 (5)真空房： 50 平方米磚瓦結(jié)構(gòu)，水電氣配套，預(yù)計投資 600 元／平方米，約 2． 253萬元。 (3)試壓工房： 30平方米磚瓦結(jié)構(gòu)，地表設(shè)排水溝，水電氣配 套，預(yù)計 600元／平方米投資約 。 ) 土建工程： (1)廠部： 200平方米磚瓦結(jié)構(gòu)，上、下水氣電預(yù)計 600元／平 方米，投資約 9 萬 12 萬。 董事、經(jīng)理及財務(wù)負責(zé)人不得兼任監(jiān)事。 監(jiān)事會任期每屆三年。監(jiān)事會由三名監(jiān)事組成，其中股東代表 一名，職工代表 2名。經(jīng)理對董事會負責(zé)。董事任期一年，董事長 (執(zhí)行董事 )為公司的法定代表人，任期為一年，任期屆滿，連選可以連任。 四、