【正文】 盈虧平衡分析 43 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn) (BEP)為： BEP=固定成本／ (銷售收入 — 可變成本 — 增值稅金及附加 ) 100％ =％ 計(jì)算顯示，項(xiàng)目生產(chǎn)能力利用率達(dá)到 ％，企業(yè)即可保本。 項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表是假設(shè)全部投資均由自有資金來承擔(dān)，進(jìn)行現(xiàn)金流量分析。見附表 7。 根據(jù)《河南省人民政府辦公廳關(guān)于扶持發(fā)展新型墻體材料的通知》 豫政辦〔 2021〕 82 號(hào)文件，本項(xiàng)目如通過有關(guān)新 型墻材認(rèn)定 ,可享受按增值稅應(yīng)納稅款減半征收的優(yōu)惠政策。 增值稅、銷售稅金及附加 根據(jù)國家對(duì)建筑材料工業(yè)項(xiàng)目的有關(guān)規(guī)定，該項(xiàng)目增值稅 42 率為 17％。生產(chǎn)期內(nèi)實(shí)現(xiàn)年平均銷售收入 。 銷售收入 項(xiàng)目投產(chǎn)后，生產(chǎn)負(fù)荷第一年為 70%，第二年為 85%，第三年以后達(dá)到 100%滿負(fù)荷生產(chǎn)。按有關(guān)規(guī)定 及本項(xiàng)目情況或參照同行業(yè)水平估算。 利息支出 在生產(chǎn)期內(nèi)，流動(dòng)資金利息均計(jì)入生產(chǎn)成本。 折舊及攤銷 根據(jù)國家規(guī)定，折舊采用平均年限法，設(shè)備按 13 年折舊，殘值率 5％，建構(gòu)筑物折舊年限 13年，殘值率 5％。 原材料、動(dòng)力、燃料 41 原材料、動(dòng) 力、燃料消耗由工藝及公用工程專業(yè)提出條件為依據(jù)，計(jì)算單價(jià)均以現(xiàn)行市場價(jià)為基礎(chǔ)考慮了一定的上漲幅度。 項(xiàng)目計(jì)算期按 14 年計(jì)，其中生產(chǎn)期為 13年。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后另外所需 118 萬元流動(dòng)資金申請(qǐng)銀行貸款，貸款利率 %。 資金籌措 該項(xiàng)目總投資 982 萬元，資金來源如下： 建設(shè)投資 805萬元，全部由項(xiàng)目單位自籌解決。 投產(chǎn)后分三年投入使用，第一年投入 萬元，第二年投入 ，第三年投入 。鋪底流動(dòng)資金按全部流動(dòng)資金的 30%估算為 。 建設(shè)期利息 建設(shè)期利息為 0萬元。項(xiàng)目建設(shè)投資 805 萬元，其中建筑工程，占 %，設(shè)備購置 ，占 %，安裝工程 7萬元，占 %，其他費(fèi)用 萬元，占 %。總投資經(jīng)估算為982萬元，其中：建設(shè)投資 805 萬元，建設(shè)期利息 0萬元，流動(dòng)資金 177 萬元。 基本預(yù)備費(fèi)取工程費(fèi)用及其它費(fèi)用之和的 5％。 7 建設(shè)單位管理費(fèi)按豫財(cái)建 [2021]125號(hào)文件規(guī)定計(jì)入。 39 工程監(jiān)理費(fèi)取工程費(fèi)用的 ％。 建構(gòu)筑物造價(jià)按當(dāng)?shù)貑挝辉靸r(jià)資料估算。設(shè)備依現(xiàn)行價(jià)估算。 38 第十二章 投資估算與資金籌措 估算范圍及依據(jù) 估算范圍：包括土地購置，生產(chǎn)車間的設(shè)備購置安裝、土建工程，公用工程、其他工程和費(fèi)用、預(yù)備費(fèi)及流動(dòng)資金等。 評(píng)標(biāo)委員會(huì)成員的資格要求 評(píng)委會(huì)成員職稱在高工（副教授）以上，從事本專業(yè)至少在 8年以上，對(duì)工程項(xiàng)目有較深入的研究，且職業(yè)道德良好，與投標(biāo)單位無任何利害關(guān)系。專家成員根據(jù)本方案在開標(biāo)當(dāng)天，在 市發(fā)改 委專家?guī)祀S機(jī)抽取，評(píng)標(biāo)委員會(huì)主任由專家臨時(shí)推選；評(píng)標(biāo)委員會(huì)采用單數(shù)制，最低不少于 5人，且技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等方面專家不得少于成員總數(shù)的三分之二；評(píng)標(biāo)委員會(huì)要嚴(yán)格按照招標(biāo)文件確定的評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和方法，對(duì)投標(biāo)文件進(jìn)行評(píng)審和比較。若中標(biāo)人放棄中標(biāo)項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)法律責(zé)任，自中標(biāo)通知書發(fā)出 30 日之內(nèi)，按照招標(biāo)文件，項(xiàng)目承辦單位和中標(biāo)人簽訂書面合同，同時(shí)，中標(biāo)人不得向他人轉(zhuǎn)讓中標(biāo)項(xiàng)目，不得將中標(biāo)項(xiàng)目肢解后分別向他人轉(zhuǎn)讓。 評(píng)標(biāo)按照《中華人民共和國招投標(biāo)管理法》的規(guī)定和程序進(jìn)行。 開標(biāo)時(shí)由項(xiàng)目承辦單位主持，邀請(qǐng)所有投標(biāo)人參加，開標(biāo)時(shí)由招標(biāo)人為主，公證機(jī)構(gòu)檢查并公證。投標(biāo)人少于 3個(gè)時(shí)，應(yīng)當(dāng)重新進(jìn)行招標(biāo)。 投標(biāo)、開標(biāo)、評(píng)標(biāo)和中標(biāo)程序 36 本項(xiàng)目質(zhì)量要求高，根據(jù)建設(shè)項(xiàng)目規(guī)模和建設(shè)要求，在招投標(biāo)過程中必須遵守如下程序： 項(xiàng)目經(jīng)政府有關(guān)單位批復(fù)后，項(xiàng)目承辦單位在指定的報(bào)紙上發(fā)布招標(biāo)公告。 項(xiàng)目招標(biāo)范圍及招標(biāo)組織形式 本項(xiàng)目招標(biāo)的范圍包括基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的勘察設(shè)計(jì)招標(biāo)、施工監(jiān)理招標(biāo)、施工單位選擇招標(biāo)和設(shè)備與材料采購 招標(biāo)，面向社會(huì)全面進(jìn)行公開招標(biāo)和邀請(qǐng)招標(biāo)。 項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度 實(shí)施進(jìn)度詳見表 101。 施工準(zhǔn)備 34 標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備采購、工裝設(shè)計(jì)與制造，落實(shí)協(xié)作關(guān)系、土建施工、設(shè)備安裝與調(diào)試等。本項(xiàng)目建設(shè)期 1年，實(shí)施進(jìn)度包括以下四個(gè)階段： 準(zhǔn)備工作 編制項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告及評(píng)估、論證、批復(fù)、產(chǎn)品開發(fā)、準(zhǔn)備設(shè)計(jì)資料等。人員培訓(xùn)方式采用外出與內(nèi)部學(xué)習(xí)相結(jié)合的方式，參加培訓(xùn)的人員須經(jīng)業(yè)務(wù)部門考試合格后方能上崗。 項(xiàng)目年工作日 300 天，每天工作時(shí)間 8小時(shí)。 本項(xiàng)目所需人員，工程技術(shù)人員及管理人員面向社會(huì)招聘；工人從當(dāng)?shù)氐母?、初中畢業(yè)生、下崗人員及待崗人員中通過考試擇優(yōu)錄用。其組織系統(tǒng)如下圖。在項(xiàng)目建設(shè)期間，公司成立專門班子負(fù)責(zé)，具體指導(dǎo)工程建設(shè)，確保項(xiàng)目各項(xiàng)工作有計(jì)劃、有步驟地開展。 消防 本項(xiàng)目嚴(yán)格按照 GBJl6— 87《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》等規(guī)范要求設(shè)計(jì)，總平面布置時(shí)留足消防通道，室內(nèi)設(shè)消火栓，室外設(shè)消防水池，并在倉庫、變配電站等重要場所配備化學(xué)干粉滅火器。 加強(qiáng)防火與防盜，建立完整的安全保衛(wèi)體系，設(shè)立專職部門和專職保衛(wèi)人員，確保場區(qū)安全，創(chuàng)造良好的生產(chǎn)環(huán)境。 采取如上措施后，該項(xiàng)目噪聲將滿足《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》（ GB1234890）和《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)》（ GB309693）的要求。 噪聲：采取隔聲、吸聲、減振等措施。 。 生活廢水：生活廢水經(jīng)廠區(qū)化糞池處理后排出系統(tǒng)。 第八章 環(huán)境保護(hù)、安全衛(wèi)生與消防 環(huán)境保護(hù) 項(xiàng)目站址周圍無明顯污染區(qū)，環(huán)境狀況良好。 減少新鮮水用量，使用循環(huán)水，達(dá)到節(jié)水目的。 對(duì)風(fēng)機(jī)、水泵等設(shè)備安裝變頻調(diào)速器，可根據(jù)生產(chǎn)工藝要求，隨時(shí)調(diào)節(jié)設(shè)備轉(zhuǎn)速，以達(dá)到節(jié)電降耗的目的。 選用 Y系列節(jié)能電機(jī)，并對(duì) 以上電機(jī)安裝無功就地補(bǔ)償裝置，結(jié)合電力電容作無功補(bǔ)償，提高功率因數(shù)至 以上。 節(jié)能節(jié)水措施 煤矸石含有發(fā)熱量完全可以滿足培燒需求，燒磚不用燃煤，能夠 節(jié)約用煤。 28 第七章 節(jié)能節(jié)水措施 綜述 隨著現(xiàn)代工業(yè)的迅速發(fā)展，能源必須得到控制，節(jié)約能源是我國的基本國策。 項(xiàng)目年工作日 300 天，每天工作 8小時(shí)，則全年耗電量為 kwh。經(jīng)計(jì)算用電負(fù)荷為 525KW。 供電工程 供電電源：項(xiàng)目高壓電源從 鄉(xiāng) 6kv 高壓專線接入，供電可滿足本項(xiàng)目需要。 廠區(qū)排水采用雨水、污水分流系統(tǒng)，屋面及道路雨水就近排到廠區(qū)北部排水溝中。 廠區(qū)擬建環(huán)狀、枝狀相結(jié)合的供水管網(wǎng)系統(tǒng)：供水主干管沿場區(qū)道路構(gòu)成環(huán)網(wǎng)，將供水水源串接在同一系統(tǒng)中；各用水點(diǎn)取水由該環(huán)網(wǎng)以枝管形式引出。 本項(xiàng)目生產(chǎn)、綠化給水水源由地表水供給，將水從場區(qū)南部山腳排水溝引至生產(chǎn)廠區(qū)，用水泵泵入各生產(chǎn)用水環(huán)節(jié)。 26 總平面布置詳見附圖。 在生產(chǎn)區(qū)和廠前區(qū)要進(jìn)行一定規(guī)模的綠化，起到防塵、隔音的良好效果。 工廠自備自卸三輪車 4輛，干坯運(yùn)輸車 10 輛。其他各功能區(qū)之間、建構(gòu)筑物之間設(shè)次道路環(huán)行貫通，路面寬 4米，構(gòu)建成利于人流、物流、消防、運(yùn)輸?shù)穆肪W(wǎng)。 根據(jù)場地的形狀特征，在廠區(qū)南北主干道西側(cè)布置焙燒輪窖 1座， 30 門，長寬高為 100m 20m 4m；主干道東側(cè)布置濕坯干燥房 1座，長寬高為 100m 30m ；兩者中部之間以1 條干燥熱風(fēng)道貫通，熱風(fēng)道長寬高為 20m 3m 3m；廠區(qū)南部布置生產(chǎn)廠房 1 幢，長寬高為 60m 30m ；生產(chǎn)車間西部布置配電室和原料堆場，干燥房東側(cè)布置成品堆場，焙燒輪窖北側(cè)布置辦公化驗(yàn) 及職工住宿、食堂用房及水泵房。 項(xiàng)目占地面積 11988m2，折合 18 畝，地塊呈正方形，南北長 ，東西寬 米。 廠區(qū)內(nèi)合理進(jìn)行綠化，美化環(huán)境。 滿足生產(chǎn)工藝要求，組織合理的生產(chǎn)流程。 煤礦可年產(chǎn)煤矸石 13 萬噸，且質(zhì)量優(yōu)良，發(fā)熱量在 860千卡以上，基本能滿足本項(xiàng)目煤矸石用量需求。該煤礦地理位置優(yōu)越，交通便利，開發(fā)的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益潛力巨大。經(jīng)地質(zhì)勘探探明， 煤礦為大型全掩蓋式井田，共含煤層 35 層，可采煤層 22 層。 建 (構(gòu) )筑物一覽表見 42 表 42 建 (構(gòu) )筑物一覽表 單位：萬元、米 序號(hào) 建 (構(gòu) )物名稱 單位 占地面積 建筑面積 結(jié)構(gòu) 1 生產(chǎn)車間 m2 1800 1800 輕鋼結(jié)構(gòu) 2 干燥房 m2 3000 3000 磚混結(jié)構(gòu) 3 焙燒輪窖 m2 2021 2021 磚混結(jié)構(gòu) 4 干燥熱風(fēng)道 m2 60 60 磚混結(jié)構(gòu) 5 配電房 m2 36 36 磚混結(jié)構(gòu) 6 泵房 m2 9 9 磚混結(jié)構(gòu) 7 辦公室 m2 磚混結(jié)構(gòu) 8 職工宿 舍、食堂 m2 磚混結(jié)構(gòu) 9 廁所 m2 磚混結(jié)構(gòu) 22 小計(jì) 10 原料堆場 m2 1000 11 成品堆場 m 2021 12 道路 m2 1200 13 綠化 m2 1050 合計(jì)