【正文】 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn) ＝固定成本 /銷售收入 銷售稅金 變動(dòng)成本 100% ＝ 100%＝ % 計(jì)算結(jié)果表明，該只要達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 %，企業(yè)就可保本，說明該具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)性。 — 20— 第四節(jié) 財(cái)務(wù)盈利能力分析 根據(jù) 數(shù)據(jù) 計(jì)算以下指標(biāo) ： 投資利潤率＝年利潤總額 /總投資 100%＝ 11/30 100%＝ % 投資利稅率＝年利稅總額 /總投資 100%＝ 100%＝ % 投資回收期＝固定資產(chǎn)投資 /利潤 總額 +折舊＝ 20/11+4＝（年） 該項(xiàng)目投資利潤率、投資利稅率大于行業(yè)平均利潤率和平均利稅率，說明單位投資對(duì)國家積累的貢獻(xiàn)水平超過了本行業(yè)水平。 二、利潤總額及分配 本項(xiàng)目正常年份銷售利潤總額為 11 萬元。 本項(xiàng)目銷售收入正常年份為 萬元。詳見“生產(chǎn)成本和費(fèi)用估算表” 。 管理費(fèi)用結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況，按實(shí)際發(fā)生估算。 — 19— 本項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營期內(nèi)無貸款利息。 固定資產(chǎn)折舊采用直線法，本項(xiàng)目 固定資產(chǎn)投資 20 萬元，折舊年限 5 年，年折舊費(fèi) 4 萬元。水、電價(jià)格采用當(dāng)?shù)噩F(xiàn)行價(jià)格。 第二節(jié) 產(chǎn)品成本估算 一、編制說明 原材料、輔助材料參考工藝提供定額和企業(yè)實(shí)際消耗進(jìn)行估算確定，價(jià)格采用現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格。 其資金來源是：全部自籌 — 18— 第十 一 章 項(xiàng)目效益分析 第一節(jié) 基準(zhǔn)數(shù)據(jù) 該項(xiàng)目基準(zhǔn)數(shù)據(jù)中的計(jì)算期按 12 年測(cè)算，其中，建設(shè)期 1年，正常生產(chǎn)經(jīng)營期為 11 年，正常生產(chǎn)經(jīng)營期的第一年達(dá)到 80%能力，第 2 年達(dá)到 100%生產(chǎn)能力。 二、工程預(yù)算 新建 年產(chǎn) 30 噸鄉(xiāng)巴佬鹵制品 生產(chǎn)設(shè)備，其投資額主要是設(shè)備購置費(fèi)和新建廠房等， 估算 項(xiàng)目總投資 30萬元。 安裝工程系同山東省安裝工程額 進(jìn)行估算。 第二節(jié) 施工進(jìn)度 本工程總工期為 1 年 。 施工用水 施工生產(chǎn)、生活、消防用水可使用地下水。所需材料應(yīng)盡量當(dāng)?shù)夭少彙? — 16— 第 九 章 工程實(shí)施條件和進(jìn)度 第一節(jié) 工程項(xiàng)目實(shí)施的條件 施工場(chǎng)地 本工程利用廠內(nèi) 1000 平方米 ，范圍內(nèi)足可以開展施工。 在生產(chǎn)人員比較集中的地點(diǎn)，設(shè)置了廁所、洗手間、清洗池、女工衛(wèi)生室、更衣室等。 生產(chǎn)人員要注重個(gè)人衛(wèi)生，定期進(jìn)行身體健康檢查，發(fā)現(xiàn)有傳染病者應(yīng)及時(shí)調(diào)工作。廠區(qū)定員中，配有專職安全、環(huán)保技術(shù)人員一名定期對(duì)操作人員 進(jìn)行安全教育和環(huán)境檢查，以加強(qiáng)各裝置的安全生產(chǎn)、維護(hù)和各種安全規(guī)程的實(shí)施管理和監(jiān)督，定期對(duì)各種監(jiān)測(cè)儀器、消防器材、安全衛(wèi)生設(shè)施和用具進(jìn)行檢查和維護(hù)。高壓配電裝置室應(yīng)按電業(yè)部門規(guī)定進(jìn)行配置。 設(shè)置窗式空調(diào)器和立柜式空調(diào)器，進(jìn)行防暑降溫。 五、采暖、通風(fēng) 生產(chǎn)車間房屋面利用保溫板采光和通風(fēng)扇結(jié)合的溫控措施，高側(cè)窗，主廠房立面采用大面積玻璃窗，自然通風(fēng)排除余熱及余濕，采光通風(fēng)良好。 主蒸汽管道按照安全監(jiān)測(cè)規(guī)程要求設(shè)置安全門，全廠設(shè)置必要的火災(zāi)自動(dòng)報(bào)警系統(tǒng)。廠房的墻體及吊頂材料均采用非燃燒材料，其它建筑物增多按有關(guān)規(guī)定要求等級(jí)進(jìn)行設(shè)計(jì)，以滿足防火要求。 第二節(jié) 勞動(dòng)安全及工業(yè)衛(wèi)生 一、簡(jiǎn)述 根據(jù)勞安（ 1998） 48 號(hào)文《關(guān)于生產(chǎn)性建設(shè)工程項(xiàng)目職業(yè)安全衛(wèi)生監(jiān)察的暫行規(guī)定》和 TJ3679《工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》的規(guī)定，本工程在各個(gè) 生產(chǎn)環(huán)節(jié)調(diào)置了有關(guān)防火、防爆、防塵、防噪音、防機(jī)械損傷、防雷電、采暖通風(fēng)、采光照明安全及衛(wèi)生等措施。在廠內(nèi)設(shè)一座生活、消防貯水池，考慮有調(diào)節(jié)水量，可以滿足 3 小時(shí)的消防滅火用水 — 13— 需要，廠區(qū)消防管網(wǎng)采用低壓消防與高壓消防合并系統(tǒng)，在廠房四周成環(huán)形布置。廠房附近及道路兩旁、十字路口處均布置室外地上式消火栓。 三、消防設(shè)施 廠房?jī)?nèi)配有一定數(shù)量的消水栓。移動(dòng)式泡沫滅火裝置，可以滿足火災(zāi)時(shí)的滅火需要。 二、消防設(shè)計(jì)的主要原則 俺縣窩窩 食品廠 消防設(shè)計(jì)執(zhí)行 GBJ1987《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》。 — 12— 第 八 章 消防勞動(dòng)安全及工業(yè)衛(wèi)生 第一節(jié) 消 防 一、消防設(shè)計(jì)范圍 本工程的消防設(shè)計(jì)的范 圍為 俺縣窩窩 食品廠 圍墻以內(nèi)。 二、生產(chǎn)設(shè)備：采用國內(nèi)先進(jìn)的低耗能設(shè)備， 三、本項(xiàng)目的節(jié)水措施：采用閉循環(huán)冷卻水，減少水耗。 一、生產(chǎn)工藝：生產(chǎn)工藝采用國內(nèi)先進(jìn)的生產(chǎn)工藝，工序間物料量質(zhì)接近到下道工序，工序間銜接良好。 — 11— 第七章 清潔生產(chǎn)和節(jié)能降耗 第一節(jié) 清潔生產(chǎn) 清潔生產(chǎn)是對(duì)生產(chǎn)過程和產(chǎn)品采取整體預(yù)防性的環(huán)境策略，通過節(jié)能降耗，減污、提高污染防治效果，降低污染防治費(fèi)用，消除或減少工業(yè)生產(chǎn)對(duì)人類健康和環(huán)境的影響。 有條件時(shí)，可在廠區(qū)周圍栽種防護(hù)林帶。 — 10— 生產(chǎn)區(qū)其它部位主要廠區(qū)道路兩側(cè)地坪的綠化，應(yīng)盡量種植闊葉林，使廠區(qū)主干流建成林蔭道，起到遮陽防塵美化廠區(qū)的作用。 進(jìn)廠主干道兩側(cè)，種植以常綠為主的行道樹、花卉、灌木、綠籬。 生產(chǎn)區(qū)綠化的重點(diǎn)是各車間固定端及生產(chǎn)辦公室前。 一、廠區(qū)綠化 廠 區(qū)包括廠前區(qū)和生產(chǎn)區(qū)兩部分。 在局部噪聲較大的場(chǎng)所，采取消聲隔音措施，采用隔聲墻、吸聲天棚及隔聲門窗，空調(diào)系統(tǒng)送回風(fēng)機(jī)上裝設(shè)消聲器 ,噪聲級(jí)不超過 60~65dB(A) 采取以上措施，噪聲影響將被限制在局部范圍內(nèi)，廠區(qū)噪聲能滿足《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)》 (GB309683)的要求，對(duì)廠區(qū)外環(huán)境基本無影響。這部分廢水水量較小，不會(huì)影響當(dāng)?shù)販\層地下水。 第二節(jié) 廢水處理 本項(xiàng)目 不設(shè)生活區(qū)， 廢水主要為辦公廢水。 — 7— 第五章 管理體制 及定員 公司管理體制示意圖： 定員：本項(xiàng)目需要直接生產(chǎn)工人 15 名，行政管理人員 5 名 ，共計(jì) 20 名。 交通、運(yùn)輸條件： 項(xiàng) 目建設(shè)地位于全國道路建設(shè)先進(jìn)縣俺縣 大張 家 鎮(zhèn) 內(nèi)。 原材料條件： 本項(xiàng)目所需原料主要從周邊 地區(qū) 購置，可滿足生產(chǎn)。 氣象條件： 俺縣 屬溫帶半溫帶干燥季風(fēng)型大陸氣候，常年主導(dǎo)風(fēng)為西南風(fēng)，年平均氣溫 攝氏度，年平均降水量，適宜項(xiàng)目生產(chǎn)條件。 第二節(jié) 產(chǎn)品方案 產(chǎn)品方案 ： 年產(chǎn) 30噸鄉(xiāng)巴佬鹵制品。 — 5— 第三章 設(shè)備選型、產(chǎn)品方案、工藝流程 第一節(jié) 設(shè)備選型 設(shè)備選型：選擇目前國內(nèi)先進(jìn)的設(shè)備，首選節(jié) 能設(shè)備。 因此， 在當(dāng)今西方社會(huì)， 能滿足兩方面需求的 熟食制品特別是鹵制品在人們的日常生活中占有越來越大的分量，這也是我國居民飲食結(jié)構(gòu)的發(fā)展趨勢(shì)。 總的來講，本項(xiàng)目市場(chǎng)前景較好，技術(shù)先進(jìn)、成熟、可靠，符合國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)規(guī)劃，經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益較好。 經(jīng)濟(jì)效益分析表明，本項(xiàng)目實(shí)施后，經(jīng)濟(jì)效益 好 ，投資回報(bào)率高。 本項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的范圍是根據(jù)項(xiàng)目投資規(guī)模，市場(chǎng)發(fā)展前景，公司實(shí)際情況，重點(diǎn)對(duì)新建項(xiàng)目的技術(shù)可行性，產(chǎn)品市場(chǎng)預(yù)測(cè)，項(xiàng)目產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行綜合分析論證，提出技術(shù)先進(jìn)，投資合理、市場(chǎng)前景好，經(jīng)濟(jì)效益高的 最佳方案。 ②認(rèn)真做好調(diào)查研究，吸取國內(nèi)、外的先進(jìn)性經(jīng)驗(yàn)，注意設(shè)備先進(jìn)性資料、質(zhì)量信息的收集和應(yīng)用，虛心聽取建設(shè)單位的意見，搞好該項(xiàng)目的前期工作。 俺縣窩窩 食品廠 提供的企業(yè)市場(chǎng)調(diào)研的有關(guān)材料。 聊城市關(guān)于加快工農(nóng)業(yè)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整的意見。 五、投資利稅率： % 投資利潤率： % 六、投資回收期： 年 — 2— 第二節(jié) 項(xiàng)目承擔(dān)單位的基本情況 俺縣窩窩 食品廠 ，注冊(cè)資金 30 萬， 在 大張家鎮(zhèn)常莊 擬 建設(shè)鹵制品 生產(chǎn)加工 項(xiàng)目 ， 項(xiàng)目 采用傳統(tǒng)鹵制工藝對(duì)部分 禽類食品進(jìn)行鹵制加工 ，主要產(chǎn)品包括雞翅、雞腿、雞頭、雞爪等， 鹵制食品行業(yè)是一個(gè)名副其實(shí)的朝陽產(chǎn)業(yè)，產(chǎn)業(yè)類型適宜長(zhǎng)期發(fā)展， 市場(chǎng)前景十分廣闊 。 二、項(xiàng)目建設(shè)期 1 年 三、項(xiàng)目總 投資 30 萬元 ， 其中固定資產(chǎn)投資 20 萬元 ， 流動(dòng)資金 10 萬元 。 從環(huán)境保護(hù)角度而言，該項(xiàng)目是可行的。 《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》（ GB123481990）Ⅲ 類標(biāo)準(zhǔn)： 晝間 ≤ 65dB(A) 夜間 ≤ 55dB(A) 其它 在施工期，要求施工單位對(duì)施工產(chǎn)生的揚(yáng)塵、噪聲、廢水等進(jìn)行嚴(yán)格管理和控制，在營運(yùn)期，業(yè)主應(yīng)對(duì)生活污水、生產(chǎn)噪聲、食堂油煙、焊煙、危廢品等進(jìn)行有效的控制和管理，達(dá)到國家相應(yīng)的污染物排放標(biāo)準(zhǔn)。 （ 5） 生態(tài)環(huán)境影響 13 本項(xiàng)目生產(chǎn)過程基本不排放有毒有害物質(zhì)，因 此本項(xiàng)目對(duì)當(dāng)?shù)氐纳鷳B(tài)環(huán)境無明顯不良影響。 （ 4） 聲學(xué)環(huán)境影響 項(xiàng)目 在生產(chǎn)過程中 ，噪聲源主要為沖床、剪板機(jī)、折彎機(jī)、空壓機(jī)等設(shè)備，產(chǎn)生的噪聲大約在 7080 分貝之間。 （ 3） 固體廢棄物環(huán)境影響 項(xiàng)目 在生產(chǎn) 過程中 ，產(chǎn)生的廢渣主要是鋼材廢料、包裝廢料及生活垃圾。生產(chǎn)過程中會(huì)產(chǎn)生少量危廢液體滴漏，該類液體由專用容器收集，交由危險(xiǎn)廢棄物處置專業(yè)機(jī)構(gòu)處理。 （ 2） 水環(huán)境影響 項(xiàng)目 在生產(chǎn)過程中 將產(chǎn)生少量生活污水。生產(chǎn)車間焊接 12 工藝會(huì)產(chǎn)生焊煙，可設(shè)置集中焊接作業(yè)區(qū)，統(tǒng)一安裝抽風(fēng)設(shè)備排煙。 （ 5）生態(tài)環(huán)境影響 在施工期對(duì)當(dāng)?shù)厣鷳B(tài)環(huán)境會(huì)產(chǎn)生一定的影響，主要表現(xiàn)為在一定程度上破壞植被，引起水土流失，這些不良影響可以通過加強(qiáng)施工時(shí)土方平衡以及加強(qiáng)工程的綠化等手段來彌補(bǔ)。在工程實(shí)施的過程中施工的挖方及填方基本上可以做到平衡，不會(huì)對(duì)環(huán)境造成影響；其它的固體廢棄物送往 溧水縣 垃圾處置場(chǎng)進(jìn)行處理。采取上述處理措施后，本工程施工期對(duì)水環(huán)境不會(huì)產(chǎn)生顯著影響。 施工廢水主 11 要是大量泥漿廢水，生活廢水中主要污染物是 COD、 BOD以及油脂等。因此，可以將施工期對(duì)環(huán)境大氣的影響減至最小。 （ 2） 大氣環(huán)境影響 施工 過程中必然要產(chǎn)生揚(yáng)塵，包括施工挖方、填方產(chǎn)生的揚(yáng)塵、運(yùn)輸產(chǎn)生的揚(yáng)塵。因此，建議工程施工盡可能地安排在白天進(jìn)行，以減少噪聲擾民的程度， 應(yīng)該嚴(yán)格按照《建筑施工廠界噪 聲限值》(GBl252390)施工。 建設(shè)期影響分析 （ 1） 聲環(huán)境影響 施工期使用建筑機(jī)械、運(yùn)輸車輛，如推土機(jī)、卷揚(yáng)機(jī)、 10 打樁機(jī)、電鋸、升降機(jī)、混凝土攪拌機(jī)、振搗棒等，另外土石方的開挖以及建材的運(yùn)輸及裝卸均會(huì)產(chǎn)生一定量的噪聲。 1 總論