【正文】 2007年4月。我園嚴(yán)格各項(xiàng)收費(fèi)，按市二級園的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行收費(fèi)，大型物資進(jìn)行政府集中采購，各項(xiàng)支出按上級要求進(jìn)行操作，堅(jiān)持園務(wù)公開制度。，2007年1月已報(bào)廢固定資產(chǎn)金額為11180元。如：戶外大型玩具、電視、電腦、消毒柜、洗衣機(jī)等大件物品進(jìn)行登記，還有被褥、桌椅、圖書、餐具等進(jìn)行清理并予以登記，責(zé)任到人。在全園進(jìn)行拉網(wǎng)式大清查，爭取做到不漏掉一件物品。（二）本方案未盡事宜另行通知。資產(chǎn)清查工作完成后，行政事業(yè)單位要及時(shí)按照《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》要求，將資產(chǎn)清查各種工作底稿、證明材料原件等裝訂成冊，按規(guī)定歸檔，妥善保存。（四）社會(huì)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格履行保密義務(wù)，按照獨(dú)立、客觀、公正的審計(jì)原則，履行必要的程序，認(rèn)真核實(shí)行政事業(yè)單位各項(xiàng)資產(chǎn)清查材料，并按規(guī)定進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)和財(cái)務(wù)核對，出具鑒證意見和專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告。（二）各級行政事業(yè)單位要認(rèn)真執(zhí)行資產(chǎn)清查有關(guān)規(guī)定，努力做到全面徹底、不重不漏、賬實(shí)相符；切實(shí)摸清“家底”，保證資產(chǎn)清查工作結(jié)果真實(shí)、可靠。主管部門及所屬單位依據(jù)資產(chǎn)清查批復(fù)文件進(jìn)行賬務(wù)處理，調(diào)整資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)，建立經(jīng)批準(zhǔn)的賬銷案存事項(xiàng)的備查賬和資產(chǎn)清查檔案庫。（二）財(cái)務(wù)審計(jì)階段（2012年4月1日至5月15日）社會(huì)中介機(jī)構(gòu)根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定對單位資產(chǎn)自查結(jié)果進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，出具資產(chǎn)清查專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告，提出資產(chǎn)損溢和資金掛賬處理意見書。分單位自查、財(cái)務(wù)審計(jì)、資產(chǎn)核實(shí)和批復(fù)三個(gè)階段。（六）制度完善各行政事業(yè)單位針對資產(chǎn)清查工作中發(fā)現(xiàn)的問題，進(jìn)行全面總結(jié)、認(rèn)真分析，提出相應(yīng)整改措施和實(shí)施計(jì)劃，建立健全單位內(nèi)部各項(xiàng)資產(chǎn)管理制度。（四）損溢認(rèn)定市、區(qū)縣資產(chǎn)清查辦公室依據(jù)有關(guān)規(guī)定，對清理出來的有關(guān)資產(chǎn)盤盈、盤虧、資產(chǎn)損失和資金掛賬進(jìn)行認(rèn)證。（三）財(cái)產(chǎn)清查 各行政事業(yè)單位對各種資產(chǎn)進(jìn)行全面的清理、核對和查實(shí)。清查的內(nèi)容主要包括：單位全稱、組織機(jī)構(gòu)代碼、預(yù)算代碼、單位戶數(shù)、單位性質(zhì)、隸屬關(guān)系、人員編制、人員數(shù)量及人員結(jié)構(gòu)等。（6）負(fù)責(zé)對資產(chǎn)清查工作資料進(jìn)行分類整理，建立資產(chǎn)清查檔案庫。（4）編制和撰寫本單位資產(chǎn)清查報(bào)表、資產(chǎn)清查工作報(bào)告并向主管部門報(bào)送資產(chǎn)清查工作報(bào)告。（2）組織開展單位自查。（6）根據(jù)本地區(qū)資產(chǎn)清查辦公室批復(fù)結(jié)果進(jìn)行賬務(wù)處理，建立健全內(nèi)部財(cái)務(wù)、資產(chǎn)管理制度。（4）編制和撰寫本部門資產(chǎn)清查報(bào)表、資產(chǎn)清查工作報(bào)告。（2）組織本部門及所屬單位開展自查并進(jìn)行監(jiān)督檢查。（三）主管部門及所屬單位資產(chǎn)清查工作組織機(jī)構(gòu)及職責(zé)按照2012年北京市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作方案要求，各級主管部門及所屬單位要成立相應(yīng)的工作機(jī)構(gòu)，配備業(yè)務(wù)骨干，負(fù)責(zé)本部門及所屬單位資產(chǎn)清查工作的領(lǐng)導(dǎo)和具體實(shí)施。（5）負(fù)責(zé)本地區(qū)資產(chǎn)清查結(jié)果的批復(fù)。對清查中發(fā)現(xiàn)的重大問題向本地區(qū)清查領(lǐng)導(dǎo)小組匯報(bào)。（2）組織開展、指導(dǎo)檢查本地區(qū)資產(chǎn)清查工作。各區(qū)縣應(yīng)結(jié)合本地區(qū)實(shí)際，成立資產(chǎn)清查辦公室，負(fù)責(zé)開展本地區(qū)資產(chǎn)清查工作。（二）市、區(qū)縣資產(chǎn)清查辦公室及職責(zé) 市級資產(chǎn)清查辦公室設(shè)在市財(cái)政局，由市財(cái)政局資產(chǎn)管理處和有關(guān)處室人員組成。（2）對資產(chǎn)清查工作中發(fā)現(xiàn)的重大問題進(jìn)行研究和處理。各區(qū)縣可參照市級組建相應(yīng)的工作機(jī)構(gòu)，在市級資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組及辦公室指導(dǎo)下，負(fù)責(zé)開展本地區(qū)資產(chǎn)清查工作。由市財(cái)政局楊曉超局長任組長，張宏宇副巡視員任副組長，成員由市財(cái)政局相關(guān)處室主管處長組成。四、資產(chǎn)清查工作組織機(jī)構(gòu)及職責(zé)按照“統(tǒng)一政策、統(tǒng)一方法、統(tǒng)一步驟、統(tǒng)一要求和分級管理”的原則，由市和區(qū)縣財(cái)政部門分別負(fù)責(zé)組織本級行政事業(yè)單位開展資產(chǎn)清查工作；各級主管部門按照財(cái)務(wù)隸屬關(guān)系，組織所屬單位具體實(shí)施。按照GB/T14885—2010固定資產(chǎn)分類與代碼的要求，實(shí)現(xiàn)固定資產(chǎn)的重新分類，完成新舊國標(biāo)碼的轉(zhuǎn)換，確保資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)正常運(yùn)行，為預(yù)算編審和資產(chǎn)日常管理提供準(zhǔn)確、細(xì)化、動(dòng)態(tài)的信息支撐。研究建立行政事業(yè)單位資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)體系，進(jìn)一步完善資產(chǎn)管理與預(yù)算管理相結(jié)合的工作機(jī)制和工作流程，逐步擴(kuò)大新增資產(chǎn)配置預(yù)算編制與審核范圍，將資產(chǎn)管理融入預(yù)算管理相關(guān)環(huán)節(jié)，提高資產(chǎn)使用效率。通過清查，對清理出的問題按照國家會(huì)計(jì)制度有關(guān)規(guī)定重新核實(shí)，進(jìn)一步強(qiáng)化各單位資產(chǎn)及財(cái)務(wù)的管理，建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度和風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，確保國有資產(chǎn)安全、完整。通過清查，全面、真實(shí)、完整地反映全市行政事業(yè)單位資產(chǎn)和財(cái)務(wù)狀況，為預(yù)算與財(cái)務(wù)提供真實(shí)數(shù)據(jù)，為產(chǎn)權(quán)登記工作奠定基礎(chǔ)。行政事業(yè)單位所辦企業(yè)、企業(yè)化管理的事業(yè)單位不參加此次資產(chǎn)清查工作。為加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，保證此項(xiàng)工作順利實(shí)施，制定本方案。重點(diǎn)做好日常管理和制度落實(shí)工作，固定資產(chǎn)管理部門在加強(qiáng)日常管理的同時(shí)，抓好各項(xiàng)制度落實(shí)的督促檢查，搞好協(xié)調(diào)、銜接，督導(dǎo)各部門抓好落實(shí)，努力把我校的固定資產(chǎn)管理工作提高到一個(gè)新水平。對盤盈、損失、待報(bào)廢資產(chǎn)及時(shí)處置，對出現(xiàn)的違規(guī)情況進(jìn)行通報(bào)并進(jìn)行相應(yīng)處罰。嚴(yán)格檢查。加強(qiáng)管理。明確職責(zé)。四、今后資產(chǎn)管理的工作思路完善制度。第二、由于認(rèn)識及能力上的原因，固定資產(chǎn)管理存在很多不到位的地方。其中土地、房屋及構(gòu)筑物，資產(chǎn)總計(jì)：；通用設(shè)備，資產(chǎn)總計(jì)：；；家具、用具、裝具資產(chǎn)總計(jì)：；，（5）資產(chǎn)清查工作中發(fā)現(xiàn)的問題及改進(jìn)措施第一、個(gè)別具體財(cái)產(chǎn)負(fù)責(zé)人對報(bào)損財(cái)產(chǎn)沒有及時(shí)填報(bào)損單，造成賬面有此設(shè)備，但是實(shí)際無法使用，使帳物不符。④摸清了家底。③清查出一批已報(bào)廢的固定資產(chǎn)和低值易耗品。特別是針對一些實(shí)物信息與資產(chǎn)下轉(zhuǎn)資料不相符的情況，以現(xiàn)場實(shí)物盤點(diǎn)為依據(jù)，對相關(guān)信息進(jìn)行了補(bǔ)充、修改。②檢查驗(yàn)收這次清產(chǎn)核資的成果，進(jìn)行總結(jié)和完善。第三階段：年12月1日——30日為統(tǒng)計(jì)匯總整改階段。第二階段：年11月16日——20日為清查階段。主要任務(wù)：①成立學(xué)校固定資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組。各單位各部門在自查的基礎(chǔ)上由學(xué)校組織核查小組進(jìn)行核查，核查按“以帳對物，以物查帳”的方式進(jìn)行。（2）、自查與核查相結(jié)合。一、領(lǐng)導(dǎo)重視，確保組織機(jī)構(gòu)完善，管理隊(duì)伍健全組長：寧春芳副組長：趙杰成員：朱紅波連綱領(lǐng)各部室管理人員二、資產(chǎn)清查范圍學(xué)校的固定資產(chǎn)包括設(shè)備、交通、房屋、土地、家具、圖書五大資產(chǎn)類別，不論購置時(shí)間先后，不管經(jīng)費(fèi)來源渠道，都列入此次清查范圍。在今后的資產(chǎn)管理中，對資產(chǎn)變化情況做到及時(shí)更新，按時(shí)上報(bào)，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的動(dòng)態(tài)管理，切實(shí)做到家底常清，常抓不懈，真正杜絕“前清后亂”和“清管兩層皮”現(xiàn)象的發(fā)生。（三）改進(jìn)措施。（二）原因分析。柳埠鎮(zhèn)窩鋪小學(xué)關(guān)于申請核實(shí)資產(chǎn)損失的說明（共1頁，附后）四、對資產(chǎn)清查暴露出來的單位資產(chǎn)、財(cái)務(wù)管理中存在的問題、原因進(jìn)行分析并提出改進(jìn)措施等（一）存在的實(shí)際問題。本次清查出的固定資產(chǎn)因?yàn)槭褂媚昃?，造成資產(chǎn)損壞，或達(dá)到報(bào)廢年限，申請列入正常報(bào)廢范圍。三、資產(chǎn)清查工作結(jié)果（一）單位清查出的資產(chǎn)損失情況。財(cái)務(wù)清查：與同本單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)決算數(shù)據(jù)進(jìn)行核對，通過分析差異原因確保清查數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。以清查后核實(shí)確認(rèn)無誤的材料為依據(jù)，再次在平臺信息系統(tǒng)中錄入修改完善資產(chǎn)盤點(diǎn)單，對卡片數(shù)據(jù)信息不完整的補(bǔ)充完善，對個(gè)別信息有誤的，尤其是部門、地點(diǎn)、人員發(fā)生變動(dòng)的進(jìn)行補(bǔ)充修改完善。固定資產(chǎn)清查：在資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)運(yùn)用清查模塊提取現(xiàn)有卡片數(shù)據(jù)，打印后作為資產(chǎn)清點(diǎn)核查的帳面依據(jù)。行政事業(yè)單位對清查出的`各種資產(chǎn)盤盈、損失和資金掛賬應(yīng)當(dāng)按照資產(chǎn)清查要求進(jìn)行分類，提出相關(guān)處理建議。（2）、賬務(wù)清理工作組組長：陳允增聯(lián)系電話：13153155200成員：陳學(xué)利王恩慶溫茂榮主要任務(wù)：是指對行政事業(yè)單位的各種銀行賬戶、各類庫存現(xiàn)金、有價(jià)證券、各項(xiàng)資金往來和會(huì)計(jì)核算科目等基本賬務(wù)情況進(jìn)行全面核對和清理。按照資產(chǎn)清查工作任務(wù)和資產(chǎn)類別，在資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組下成立3個(gè)專項(xiàng)資產(chǎn)清查工作組，明確了資產(chǎn)清查負(fù)責(zé)人。窩鋪小學(xué)法人校長是資產(chǎn)清查工作的第一責(zé)任人。（三）資產(chǎn)清查工作組織實(shí)施情況。根據(jù)財(cái)政部《行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查核實(shí)管理辦法》規(guī)定要求，對我單位占有使用的國有資產(chǎn)進(jìn)行全面清查。二、資產(chǎn)清查工作總體狀況（一）本次資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日定為12月31日。資產(chǎn)管理以窩鋪小學(xué)校長為第一責(zé)任人，設(shè)置1名資產(chǎn)總管理員，按照分類下設(shè)資產(chǎn)部門管理員，分工明確，責(zé)任到人。(四)固定資產(chǎn)第三類、第八類實(shí)行一物一卡。(二)對于固定資產(chǎn)清查，重點(diǎn)做好“帳、物、卡”相符、帳實(shí)相符。針對學(xué)校在財(cái)產(chǎn)管理和財(cái)務(wù)管理中存在的問題，清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組要督促其限期整改。資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組組織核實(shí)、驗(yàn)收。(二)第二階段為實(shí)施階段(20xx年x月28日—x月x0日)部門自查，由各