【正文】 對生產指令的完備性沒有起到應有的促進作用。相關職能人員（跟單員、助理、品管等）應在什么時候進行跟蹤監(jiān)督、回饋信息或遞交報告等。每個現場管理者都能根據工作計劃進度與事先預計，安排自己在合適的時間（便于發(fā)現和解決問題的時機）去跟蹤檢查。凝聚力是體現，控制力是保障。生產管理說簡單就簡單，任何一個人都可以說出一大堆理論，但是真要做好任何一件事并不那么輕松，正如我們知道管理的方法有很多，但每個人的管理理念不盡相同，而控制卻是一切管理的基礎，沒有控制力，管理就只能是一場游戲，所以說管理不是時刻讓人開心的娛樂，管理也不是人人都能獲利的分贓，管理中有競爭，有對抗，有不斷的沖突，有暫時的犧牲，這一切都需要整合，整合就需要強有力的控制。因而我在2月24日下發(fā)了一個通知，通知內容如下：生產系統各部門車間：生產審計稽核將于20xx年3月1日起開始對生產系統的下列文件規(guī)章制度開展稽核審計工作：計劃物控部《生產協調會管理辦法》《生產管控程序》《生產統計作業(yè)流程》《生產管理條例》《物料控制作業(yè)流程》《外發(fā)加工作業(yè)流程》《安全庫存管理辦法》《呆廢料處理作業(yè)流程》《物控管理條例》倉庫《倉庫平面示意圖》《進料作業(yè)流程》《物料儲存、保管、搬運管理辦法》《領（發(fā)）料作業(yè)流程》《退料作業(yè)流程》《補料作業(yè)流程》《成品進倉作業(yè)流程》《成品出倉作業(yè)流程》《賬務處理規(guī)定》生產部門《生產控制作業(yè)流程》《員工培訓計劃表》《生產車間5s管理制度》請相關部門在3月11日17：00前將以上流程文件規(guī)章制度修正后交給生產審計部顏虹，以利生產審計工作的開展。在本月中我們還對生產系統中存在的問題進行了稽核，在稽核工作中出現的問題（請看相關的稽核報告），其實這一切我也沒話可說了，只覺得我什么也不是，解決不了公司中的相關問題，而最基本的工序流程也難以說清楚。作為這項工作的協助者還有很多不如意的地方，不僅是物資狀態(tài)描述不規(guī)范，而且還出現低壓銅排車間沒有清盤記錄上交的事情。理解，給清盤帶來一種人為的障礙，電器、smc、工裝執(zhí)行力和組織能力相當的欠缺。三、本月存在的問題：生產計劃的實施和監(jiān)督：中高層管理人員和基層管理人員生產現場的組織能力及生產工作流程和制度的完善。稽核審計工作總結6一、工作概述根據公司審計室要求完成生產車間相關審計和稽核工作。一是積極圍繞農村合作銀行的組建工作，認真做好業(yè)務經營真實性以及各類風險控制環(huán)節(jié)的稽核審計；二是在加大內部稽核審計的同時注重加強各類風險管理的外部稽核審計，如：定期實施對存貸款客戶的核對、走訪、調查、了解工作。20xx年工作設想。三、存在不足及20xx年稽核審計工作設想一年來，稽核審計工作在上級主管部門的正確領導下，在聯社理事會、聯社領導的重視支持下，分管領導的親自指揮督戰(zhàn)，工作穩(wěn)步有序推進，部門全體員工克服種種困難，放棄節(jié)假日的休息時間，加班加點工作在一線，實現了既定的目標任務。（六）初顯成效。（五）常抓不懈。（四）工作有序。建立健全各種考核機制，制訂《稽核審計考核辦法》，實行按月、按年對信用社的經營真實性、內控制度執(zhí)行、合規(guī)守法經營、規(guī)范操作等方面進行考核。隨著崗位的交流調整，人員的充實，針對人員編制及時制訂《稽核審計部工作職責》、《稽核審計部工作制度》、《稽核審計部崗位職責》等，詳細制訂了每個崗位每個人的崗位責任制，明確各崗位的分工和責任，確保了即分工負責又團結協作的稽核審計工作新格局。聯社理事會、聯社領導高度重視支持本單位的稽核審計工作，一是加強領導，協調、指導稽核審計工作，聯社班子在分工時，確定由年富力強、有多年稽核工作經驗的副主任分管稽核審計工作；二是在我縣信用社人員非常緊缺的情況下，抽調政治可靠、業(yè)務素質強的骨干力量充實稽核審計隊伍；三是聯社理事長、主任、監(jiān)事長、分管領導親自安排、過問、督辦稽核審計工作，從稽核審計工作安排意見、稽核審計項目、稽核審計報告等都要擠出時間審閱和批示，確保了稽核審計工作質量。一是積極配合，認真做好接待工作；二是認真組織落實整改工作，按照各檢查組檢查提出存在的問題及要求積極監(jiān)督落實好整改。今年以來，各級各部門都加大了管理力度，因此，組織的檢查比較頻繁。三是按照安康銀監(jiān)分局要求，準確、及時、真實報送《日常監(jiān)管事項報告》，雙周五定期報送，從未間斷和出現任何披露。一是加強與業(yè)務、風險、財務和信息等部門的溝通配合，報表人員加班加點、認真細致，從未出現數據差錯，保證了報表的真實性、準確性和及時性，得到了安康銀監(jiān)局的好評。（五）及時準確報送“1104”工程報表，按月準確上報，按季做好監(jiān)管核心指標分析和監(jiān)管評級打分，準確預測經營風險。根據聯社審計委員會安排，按季組織對全縣信用社財務制度執(zhí)行情況進行稽核審計，集中時間對各社20xx年下半年，20xx年一至三季度財務管理情況，費用列支的真實性和合規(guī)性進行了全面審計，進一步促進和規(guī)范了農村信用社財務管理行為。由于今年聯社加大了崗位交流力度，一次提拔交流xx位社（部）主任、部門經理，因此，在聯社領導的重視支持下，稽核審計部集中時間、精力利用一個月的時間，對社（部）主任、部門經理離任及經濟責任進行了稽核審計，對任期內的政策制度執(zhí)行和責任制履行進行全面稽核審計，給予客觀公正的評價，全年共實施社（部）主任離任審計xx人次，開展職工離崗審計xx人次，作到了離崗必審計。通過積極參與檢查，進一步鍛煉和提升了稽核人員的稽核檢查水準，拓展了稽核人員的視野，同時，在稽核檢查過程中也學習了兄弟聯社先進的管理經驗和做法。服務大局，服從上級主管部門的臨時工作調配，積極配合參與各級組織的檢查工作。根據省聯社的通知要求，組織實施了我縣農村信用社20xx—20xx年新增貸款的專項稽核工作，進一步掌握了新增貸款質量，促進了信貸管理工作。全年累計發(fā)出稽核現場檢查事實確認書xx份，發(fā)現存在問題568條，現場糾改223條，限期整改345條，現場處罰xx人次，罰金38000元，發(fā)出整改通知書46份，通過后續(xù)稽核和各社回執(zhí)的整改報告看，已基本整改到位。組織實施了20xx會計決算真實性專項稽核工作，提前介入，超前運作，組織人力全面進行稽核檢查，確保真實、準確；得到了上級管理部門組織的真實性大檢查的肯定；全面完成全年序時稽核工作任務。針對信用社登記簿多、登記不規(guī)范和存在顧此失彼的現象，與聯社各部門磋商，牽頭統一了各類登記簿，印制《xx縣農村信用社內控管理登記簿一覽表》，發(fā)到各網點，統一了制式、規(guī)范登記內容和要求，達到了統一規(guī)范。今年以來，稽核審計部對省聯社下發(fā)的11項稽核審計管理制度再次組織稽核人員認真學習，熟練掌握運用指導稽核審計工作，按照《陜西省農村信用社稽核審計工作管理辦法》和《陜西省農村信用社稽核審計工作質量控制辦法》規(guī)范稽核檢查程序，從編制稽核工作實施方案、下發(fā)稽核通知到現場檢查，現場檢查工作底稿、撰寫事實確認書、稽核工作報告、稽核結論到下發(fā)稽核整改通知書，規(guī)范了稽核審計工作流程，同時對稽核工作檔案分別編制紙質檔案和電子文本檔案，加強了稽核檔案管理工作。（二）規(guī)范檢查行為，細化檢查內容。年初制定了《20xx年稽核審計工作安排意見》，對全年序時稽核、專項稽核和內審工作進行統籌安排，作到稽核審計工作有總體安排意見，季度有分段實施部署，月度有進度和考核，作到任務明確。一、稽核審計工作成績及基本做法（一）完善崗位責任制，落實稽核包片責任。稽核審計工作緊緊圍繞上級主管部門的要求和聯社年初工作會議確立的總體工作思路，結合年初稽核審計工作安排意見，迅速轉變稽核審計工作理念，推動內部稽核審計由合規(guī)性稽核審計向風險管理稽核審計轉變，進一步創(chuàng)新稽核審計工作方法，重點圍繞執(zhí)規(guī)執(zhí)紀、合規(guī)守法經營、內控制度執(zhí)行、規(guī)范管理、風險防范等情況開展全面的稽核審計?；藢徲嫻ぷ骺偨Y520xx年，農村信用社又一次踏上新的改革征途，農村合作銀行已正式運行，并按照合行組建的相關要求正在逐步付諸實施。樹立杜絕“半拉子”工程，達到有審必有果，不斷提高審計工作質量和水平，做到審一次有一次的成效，審一遍有一遍的起色。量化審計指標，實施審計人員工資與審計罰款相掛鉤，督促審計人員盡職履責。辦事處審計科、聯社監(jiān)事長、審計部經理層層簽訂目標責任狀，形成“一級抓一級，層層抓落實”的責任機制，做到全年有計劃，月月有分解，既全面覆蓋，不留死角，又月有側重，突出重點。聯社之間開展審計工作結對子活動，相互邀請對方進行審計。對縣級聯社落實了審計管理指標，并納入績效考評。三是明確目標，落實工作責任。聯社各個專業(yè)科室都配備了專職輔導和機動檢查人員，機動檢查人員主要參與辦事處組織的各類檢查。二是分級管理，健全監(jiān)督機制。該辦事處把審計工作列入重要議事日程，高度重視并全力支持審計工作，突出審計部門相對獨立性，樹立審計威信，充分發(fā)揮“免疫系統”功能。一是提高認識，重視審計工作。六是進一步加強稽核審計隊伍建設，提高稽核審計工作質量和效率，最大限度發(fā)揮稽核審計職能作用，最大限度地為縣聯社健康發(fā)展保駕護航。確保聯社安全運營。三是繼續(xù)做好離任主任的資產監(jiān)交工作，使離繼任主任之間責任進一步明，資產質量進一步明晰。以風險控制為切入點，加強內控系統及業(yè)務流程的審計，查找內控的薄弱環(huán)節(jié)，通過對重點環(huán)節(jié)、重點崗位、重點人員的檢查，以及對業(yè)務經營合規(guī)合法性等方面的檢查，實現檢查業(yè)務全覆蓋。四、下一年工作計劃20xx年審計稽核工作將繼續(xù)圍繞縣聯社確立的總體工作思路，以“安全經營、依法合規(guī)、風險為本”作為稽核審計理念，進一步完善稽核審計制度，加大稽核審計處罰力度，不斷推進稽核審計制度化、稽核檢查程序化、稽核文檔格式化、稽核手段電子化、稽核責任明晰化、稽核處罰標準化，擴大稽核審計范圍和深度，大力提升內部管理水平，全面提升稽核審計能力，積極探索以風險為導向的內部控制稽核審計方法，推動內部稽核審計由合規(guī)性稽核審計向風險管理稽核審計轉變，進一步促進我縣農村信用社依法合規(guī)經營，穩(wěn)健發(fā)展。(三)是對部分發(fā)現問題的督促落實整改措施單一，部分問題未得到有效整改。(一)是學習、認識不夠，對發(fā)現問題的敏感度不強，監(jiān)督管理理念創(chuàng)新力度不夠，方法簡單，對風險隱患查出不夠深入，風險防范的前瞻性有待于進一步提高。三、20xx年工作中存在的問題一年來，審計稽核部按照聯社上級主管部門的安排部署，圓滿完成了各項工作任務，充分發(fā)揮了審計稽核的監(jiān)督作用。通過提高對系統數據的分析、利用率，實現審計進一步向電子化邁進。(四)是創(chuàng)新審計方法，提高工作質量。三是隨時與毗鄰兄弟聯社稽核工作人員保持溝通交流，對出現的新問題、新情況做到心中有數，做到有效識別、規(guī)避風險的目的。只有對業(yè)務學懂、弄懂，融會貫通，才能在稽核工作中發(fā)現問題、提出問題、解決問題，真正起到查隱患、堵漏洞、建制度、強管理的目的，一年來我部始終把提升部門自身監(jiān)督檢查水平作為一項重要工作來抓，一是定期組織部門人員進行培訓，通過購買相關書籍進行學習，不斷增強部門稽核相關知識，通過對上級監(jiān)管部門檢查方法不斷借鑒，不斷增強稽核人員的事業(yè)心、責任感和法紀觀。移送充分發(fā)揮了審計稽核查錯糾弊的作用，有效地遏制了經營管理工作中的違規(guī)行為。針對檢查中發(fā)現的問題我部采取批評教育與經濟處罰相結合的辦法，全年共發(fā)出整改通知書*****份，并對違規(guī)的相關責任人，嚴格按照《**聯社稽核處罰辦法(修訂)》進行了處罰，全年共開具罰款通知書****份，處罰違規(guī)人員*****人次，處罰金額******萬元，大力糾正各類違規(guī)事項。(二)是嚴格按照《稽核處罰辦法》處罰各類違規(guī)事項，不斷加大嚴重違規(guī)事項的移送力度。三是項目結束后要求審計人員認真進行分析研究和加工提煉，有針對性地提出審計建議