【正文】 綜合上述分析，本項目可行。 項目財務內部收益率高于行業(yè)基準收益率，財務凈現(xiàn)值大于零，具有較強的抗風險能力。項目經(jīng)濟、生態(tài)、社會效益顯著。 5 相關 證明材料 詳見附件 16 十 結論 項目建設符合國家產(chǎn)業(yè)政策， 符合 ***省星火計劃項目申報指南要求 。所有 種植工人 人員需經(jīng) 培訓 考核合格后方可上崗。實行建設項目法人終身制 。項目部負責項目的計劃、財務、物資、技術協(xié)作等宏觀管理。 4 項目管理 項目組織管理由 *********有限公司負責項目的準備申報和項目具體實施， ***省農業(yè)科學院果樹研究所，負責新品種提供和種植技術保障。 3 節(jié)能 依據(jù)國家現(xiàn)行 的有關節(jié)約能源及合理利用能源的政策、規(guī)定和標準，遵守國家對能源利用所采取的開發(fā)與節(jié)約并重的方針，做到技術上可行，經(jīng)濟上合理，優(yōu)先使用國家推薦使用的節(jié)能材 料、節(jié)能設備。 定期 進行安全教育培訓，定期 對 機械 進行檢修保養(yǎng)，以保證在良好的工作狀況下運行。葡萄種植生產(chǎn)中主要 防機械傷害。項目 設專人 加強對農用廢棄物的管理，不 會對環(huán)境造成有害影響。項目為葡萄種植，通過土地整理和葡萄種植，增加了植被，改善了環(huán)境 。 2020年繼續(xù)進行種植配套技術的研究實驗，并進行技術鑒定，竣工驗收。 2020年底前完成種植基地田間工程建設。 八 項目實施進度計劃 項目實施計劃 3年 ，其中工程建設 1年。 2020年公司 積極響應 《 ******啟動 ***河流域生態(tài)環(huán)境治理修復與保護工程 》 ， 與 ******市 ******區(qū) ******鎮(zhèn) ***村簽訂土地 承包租賃合同，承包該村仙居溝 5000 畝荒山荒地的使用權， 以 ******市 總體規(guī)劃為指導， 以 工促農 發(fā)展現(xiàn)代農業(yè)為主線， 立足 ******區(qū) 的資源優(yōu)勢，整合現(xiàn)有可供開發(fā)的農業(yè) 資源、人文資源、 旅游資源， 培植 ***省、市 居民的周末、節(jié)慶休閑 度假 旅游市場 ， 進行葡萄種植，葡萄酒生產(chǎn)，保護和修復仙居寺的泉水和廟宇， 建設以葡萄產(chǎn)業(yè)為主的 農業(yè)生態(tài)觀光 休閑 旅游區(qū)， 使之成為 ******旅游區(qū)的組成部分 ， 帶動區(qū)域經(jīng)濟的發(fā)展 ?？傎Y產(chǎn) 8260 萬元，固定資產(chǎn) 4180 萬元，流動資產(chǎn) 3620 萬元，資產(chǎn)負債率 。 公司現(xiàn)有職工 50 人，其中 大專以上學歷的科技人員 40人， 從事科研開發(fā)的人員 10 人 。在鐵路上有煤炭立戶，每年享受國家的煤炭運力計劃，年銷售均在 9000 萬元以上。該公司 始創(chuàng)于 1988年， 也是開發(fā) ***省第一船焦炭產(chǎn)品出口的公司，在焦炭與煤炭行業(yè)里，公司的經(jīng)濟實力和人員素質都有很高的聲譽。因此，本項目經(jīng)濟、社會、生態(tài)效益顯著。 項目 可 吸收當?shù)貏诹?60 余人穩(wěn)定就業(yè)， 為 當?shù)?1500 畝耕地，平均每畝 增收 4000 多 元 ，帶動當?shù)仄咸旬a(chǎn)業(yè)健康快速發(fā)展，還可間接帶動當?shù)叵嚓P產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，增加農民收入。 產(chǎn)品價格 原材料價格 基本方案內部收益率線 固定資產(chǎn)投資 8 10 0 +10 不確定性因素變化率（ %） 圖 62 財務敏感性分析示意圖 項目從靜態(tài)和動態(tài)分析，表明項目具有較強的盈利能 力和較強的抗風險能力。 財務敏感性分析表 表 61 項 目 基本 方案 產(chǎn)品價格 原材料價格 固定資產(chǎn)投資 +10% 10% +10% 10% +10% 10% 財務內部收益率 (%) . 較基本方案增減 (%) + + + 由表 61 可以看出，本項目財務內部收益率對產(chǎn)品價格的反應最敏感， 對固定資產(chǎn)投資變化 次之， 對原材料價格變化反應最不敏感。 金額 (萬元 ) . 1000 盈利區(qū) 800 盈虧平衡點 銷售收入 600 總成本費用 400 固定成本 200 0 10 20 30 40 50 生產(chǎn)能力利用率 (%) 61 盈虧平衡分析示意圖 敏感性分析 根據(jù)本行業(yè)的特點，本項目在計算期內最有可能發(fā)生變化的有產(chǎn)品價格、原材料價格、固定資產(chǎn)投資，各單因素變化177。 (銷售收入 銷售稅金及附加 可變成本 ) 100% =% 計算表明，本項目達到設計生產(chǎn)能力的 %，即銷售收入達到 萬元時，即可保本。表明本項目從動態(tài)上考慮在財務上是可行的。 由全部投資現(xiàn)金流量表 (見附表 14)計算指標可知，財務內部收益率 %， 大于行業(yè)基準收益率，財務凈現(xiàn)值(ic=8%) 萬元，大于零。 5 財務盈利能力分析 根據(jù)損益表計算可得，本項目投資利潤率 %。 4 利潤總額及分配 項目正常年利潤總額為 萬元，所得 稅金按國家有關農業(yè)生產(chǎn)者銷售自產(chǎn)農業(yè)產(chǎn)品免征 所得 稅的優(yōu)惠政策免交 。 無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)按 10 年平均攤銷，詳見附表 12。 ，項目管理費、項目前期費進入遞延資產(chǎn)原值。 ：職工工資按每人每月 1200 元計，福利費按工資總額的 14%計提 . 、設備維修費分別按其原值的 2%、 3%計。 ：生產(chǎn)用燃料動力消耗按項目設計生產(chǎn)規(guī)模及產(chǎn)品的消耗定額估算，生活用燃料動力消耗按實際需要估算?？偝杀举M用估算見附表 8。 銷售收入估算見附表 8。 主要投入物、產(chǎn)出物價格及其依據(jù)詳見附表 7。 效益、費用的計算按國家新財稅制度規(guī)定執(zhí)行。 六 經(jīng)濟和社會效益分析 1 財務評價說明 計算期的確定 項目建設期 1 年，主要設備折舊年限 14 年，項目計算期確定為 15 年。項目建設期1 年，使用全部固定資產(chǎn)投資 。 流動資金估算見附表 5。 固定資產(chǎn)投資估算詳見附表 4?；绢A備費按工程費用和其他費用之和的 3%估算，漲價預備費按國家 規(guī)定漲價指數(shù)為零，固定資產(chǎn)投資估算為 萬元。項目需購置管理與公用設備 52 套。農戶種植 1500畝，公司給予種苗、 水泥架桿 和水電補助。 五 投資估算及資金籌措 1 建設內容 ⑴ 田 間工程。 可以采取開發(fā)新型安全農藥以及農藥劑型，積極推廣綠色無公害釀酒葡萄科學栽培技術，加強對果農的農藥安全使用技術培訓和教育等。 在技術方面， 學習國外先進的管理經(jīng)驗 以及 種植 技術，建立高質量釀酒葡萄生產(chǎn)基地以及加大對葡萄基地的投資，建立品質分級制度，努力提高自主創(chuàng)新能力，打造強勢品牌。 風險 對策 根據(jù)項目可能存在的風險因素危害程度，本項目擬采用風險控制的對策。該項目市場風險較小。項目 建設規(guī)模適中， 選擇品種優(yōu)良， 生產(chǎn)技術 先進 ，產(chǎn)品市場需求量大，項目單位管理經(jīng)驗豐富，資金實力較強。 ⑵質量安全風險 葡萄 原料被農藥和化肥污染的危險依然存在，還有就是農藥的殘留問題 都會 造成的質量安全問題。 ⑴ 自然災害與 市場風險 農業(yè)項目本身是效益較低的行業(yè)， 氣候變化， 市場的波動，農產(chǎn)品市場的周期性 都 有可能挫傷發(fā)展的熱情。項目的主要風險因素有：市場風險 ,質量安全風險，管理風險等。釀酒葡萄屬 2020 噸高檔葡萄酒生產(chǎn)線原料基地，因此產(chǎn)品市場有保障。誰擁有一流的原料基地，誰就能生產(chǎn)出一流品質的葡萄酒（葡萄酒有 “七分原料，三分釀造 ”之說）。 原料基地發(fā)展滯后是限制我國葡萄酒產(chǎn)業(yè)進一步發(fā)展的主要因素。按最近四年平均年增長 10%的速度計算，到 2020 年我國葡萄酒產(chǎn)量將達 63 萬噸。目前中國人均葡萄酒消費量僅 升，而世界人均消費量是 7 升，歐洲一些主要葡萄酒生產(chǎn)國人均消費量高達 60 升。 2020 年，前三季度的葡萄酒產(chǎn)品進口量同比增幅達到 35%。 葡萄酒是一種 “營養(yǎng)保健 ”型飲料酒，是世界消費的主要酒種，伴隨著中國人均收入水平的提高，特別是中產(chǎn)階 層的發(fā)展壯大，中國葡萄酒的消費量也呈現(xiàn)出了快速增長的趨勢，在酒類消費中的比例已不斷的提高。我國葡萄酒生產(chǎn)分布在 26 個省、市、自治區(qū)，其中山東、河北、天津、吉林、河南產(chǎn)量占據(jù)全國前 5 位。但同世界平均年人均葡萄酒消費量 L 相比，差距較大。 四 市場需求情況和風險分析 1 產(chǎn)業(yè)化前景與 市場分析 2020 年，我國葡萄栽培面積達 628 萬畝，其中釀酒葡萄栽培面積達 80 余萬畝，年產(chǎn)葡萄酒 萬噸，增長了%。 交通便利，能源充足，通訊發(fā)達。此外，項目所在地鄰近 ***山脈，形成了許多適宜葡萄種植的小氣候，再加上擁有大量荒山荒坡，為本項目的實施提供了大量的土地資源。根據(jù)《地下水質量標準》（ GB/T1484893）地下水的分類要求，本區(qū)域地下水執(zhí)行Ⅲ類標準。 NO2日平均值 ，能夠達到相應標準要求。 根據(jù) ******市的土壤普查情況，項目所在地土壤為黃土質淡黃土，土壤有機質含量一般 ～ %，較貧瘠。風頻 11%，其次北風，風頻 11%，靜風頻率 24%，年平均風速 ，最大風速 25m/s，受地形影響，形成地方性環(huán)流與山谷風，表現(xiàn)流場弱，風向晝夜北南交替，溫度層結明顯。年平均相對濕度 60%，最大凍土深度 77cm。春季干燥，多風沙，夏季炎熱濕潤、雨量集中；秋季涼爽，雨量少；冬季干燥寒冷少雪，多晴朗天氣。 項目位置詳見附圖。 農戶 1500 畝基地，選擇