【正文】 2023年 1月 28日星期六 5時 39分 21秒 17:39:2128 January 2023 ? 1一個人即使已登上頂峰，也仍要自強不息。 2023年 1月 28日星期六 下午 5時 39分 21秒 17:39: ? 1最具挑戰(zhàn)性的挑戰(zhàn)莫過于提升自我。勝人者有力，自勝者強。 :39:2117:39Jan2328Jan23 ? 1越是無能的人，越喜歡挑剔別人的錯兒。 , January 28, 2023 ? 閱讀一切好書如同和過去最杰出的人談話。 2023年 1月 28日星期六 5時 39分 21秒 17:39:2128 January 2023 ? 1空山新雨后，天氣晚來秋。 。 :39:2117:39:21January 28, 2023 ? 1意志堅強的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。 :39:2117:39Jan2328Jan23 ? 1世間成事，不求其絕對圓滿，留一份不足，可得無限完美。 , January 28, 2023 ? 很多事情努力了未必有結(jié)果，但是不努力卻什么改變也沒有。 2023年 1月 28日星期六 5時 39分 21秒 17:39:2128 January 2023 ? 1做前，能夠環(huán)視四周；做時，你只能或者最好沿著以腳為起點的射線向前。 。 :39:2117:39:21January 28, 2023 ? 1他鄉(xiāng)生白發(fā)，舊國見青山。 :39:2117:39Jan2328Jan23 ? 1故人江海別，幾度隔山川。 , January 28, 2023 ? 雨中黃葉樹，燈下白頭人。 ?，托收經(jīng)辦人要立即報告上級領(lǐng)導，查明原因，明確各方責任，并立即向承兌行（企業(yè)）辦理掛失止付，同時向人民法院申請公示催告或提起訴訟 。 ?，可向人民法院提起訴訟，通過法律手段解決。 （ 4）經(jīng)多次溝通，對方無正當理由拖延付款的。發(fā)出公函均應做好登記，并派專人專職處理。 ?。 ?（二）未能及時收回托收款項的管理 ?，應電話催收。 ?，須設(shè)立特快專遞（ EMS）登記簿并登記，與郵局收件人辦理交接手續(xù)，以明確責任。 ?，托收人員將票據(jù)正反面、委托收款憑證第二聯(lián)及快遞信封復印一份留底。 ?上簽字確認后，取票辦理托收手續(xù)，填寫“委托收款憑證”，在匯票背面欄加蓋委托收款章，交會計人員加蓋部門相應私章及結(jié)算專用章。 ? 十三 .貼現(xiàn)商業(yè)匯票托收的管理 ?（一）托收業(yè)務(wù)的操作流程 ?（票據(jù)業(yè)務(wù)相關(guān)部門）票據(jù)專管員應定期登陸“商業(yè)匯票交易管理系統(tǒng)”或信貸業(yè)務(wù)臺賬，根據(jù)商業(yè)匯票到期情況，提前 710天辦理托收手續(xù)，先打印委托收款票據(jù)清單，從金庫保管員處提取票箱，篩選出需辦理托收的票據(jù)。各票據(jù)中心（票據(jù)業(yè)務(wù)相關(guān)部門）或支行應根據(jù)工作需要每月至少一次不定期查庫。 ?（三）已貼現(xiàn)商業(yè)匯票出庫的管理 ? ?經(jīng)分行票據(jù)中心或票據(jù)業(yè)務(wù)相關(guān)部門負責人審批同意后，票據(jù)專管員對照業(yè)務(wù)人交來的業(yè)務(wù)審批書及擬轉(zhuǎn)貼現(xiàn)（賣出）票據(jù)清單，從金庫保管員處提取票箱，從實物庫中挑選出對應的票據(jù)后，交給經(jīng)辦客戶經(jīng)理并辦理好交接登記手續(xù)。 ? 審查無誤后，票據(jù)專管員將收到的票據(jù)實物先按商業(yè)匯票品種分類，然后按票據(jù)到期日先后順序排列后入箱保管，每日營業(yè)終了，由票據(jù)專管員將票據(jù)實物保管箱鎖好貼上封條，交由分行金庫保管員代為保管，并做好交接登記手續(xù)。（票據(jù)不能放在支行，必須放在票據(jù)中心指定的票據(jù)保管處） ?（二）已貼現(xiàn)商業(yè)匯票入庫的管理 ?（票據(jù)業(yè)務(wù)相關(guān)部門）負責票據(jù)實物的管理，即需設(shè)立票據(jù)專管員，存放票據(jù)實物的票箱由分行代為保管。 ? 十二 .已貼現(xiàn)商業(yè)匯票的保管 ?一、已貼現(xiàn)商業(yè)匯票的保管 ?（一）庫房管理要求 ?已貼現(xiàn)商業(yè)匯票實物視同重要空白憑證管理。 ?（六）轉(zhuǎn)出行業(yè)務(wù)經(jīng)辦人必須在轉(zhuǎn)貼現(xiàn)劃款當日，將上述轉(zhuǎn)貼現(xiàn)合同、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)清單、申請審批書、貼現(xiàn)憑證、代保管協(xié)議書原件（均加蓋相應印章）及相關(guān)跟單資料以特快專遞（ EMS）方式郵寄一級分行票據(jù)中心。轉(zhuǎn)出行業(yè)務(wù)人員必須于轉(zhuǎn)出業(yè)務(wù)時及時將轉(zhuǎn)出票據(jù)蓋背章背書，將原件送至一級分行票據(jù)中心，采用代保管模式的需交由本行票據(jù)專管員封包保管，隨時接受一級分行票據(jù)中心的檢查?？蛻艚?jīng)理計算貼現(xiàn)利息，經(jīng)復審無誤后，交票據(jù)中心正、副主任或其授權(quán)簽字人批準，加蓋一級分行票據(jù)中心業(yè)務(wù)公章，報一級分行有權(quán)審批人審批，審批同意后進入商業(yè)票據(jù)系統(tǒng)辦理業(yè)務(wù)，最后由會計核算崗根據(jù)審批好的審批書辦理計息復核放款手續(xù)。 ?（二）轉(zhuǎn)出行業(yè)務(wù)人員在轉(zhuǎn)貼現(xiàn)約定劃款日前一天按一級分行票據(jù)中心規(guī)定，把轉(zhuǎn)出清單和 《 系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申報表 》 通過 OA發(fā)至一級分行票據(jù)中心郵箱，并保證轉(zhuǎn)貼現(xiàn)清單的各項內(nèi)容均與轉(zhuǎn)貼現(xiàn)票據(jù)票面要素相符，分行票據(jù)中心審核轉(zhuǎn)賣清單后，與轉(zhuǎn)出行確定轉(zhuǎn)出票據(jù)金額。 ?（四）貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的經(jīng)辦客戶經(jīng)理按規(guī)定檢查貼現(xiàn)款項的用途，發(fā)現(xiàn)問題及時上報有關(guān)部門。 ?六、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)后的管理： ?（一）貼現(xiàn)業(yè)務(wù)出賬后，會計部門應將商業(yè)匯票原件按照重要空白憑證管理規(guī)定進行保管，并將查詢查復書（正本）妥善存放，專人保管。 ?五、貼現(xiàn)放款時的處理： ?會計核算崗依據(jù)分行有權(quán)審批人審批后的審批書、放款通知書及企業(yè)貼現(xiàn)憑證復核計算貼現(xiàn)利息，按有關(guān)會計科目記賬，并予以放款。首先由分行票據(jù)中心審查票據(jù)的真實性與資料的完整性、合規(guī)性并在貼現(xiàn)審批書上簽名，然后交由分行信貸出賬中心審查貿(mào)易背景的真實性、合規(guī)性并在貼現(xiàn)審批書上簽署意見。 ?（七）支行或分行業(yè)務(wù)部門審批后，經(jīng)辦的客戶經(jīng)理按授權(quán)管理權(quán)限要求整理貼現(xiàn)資料上報分行領(lǐng)導和相關(guān)部門審批。 ?（五）根據(jù)票據(jù)查詢及資料情況，經(jīng)審查符合我行票據(jù)貼現(xiàn)條件后，由經(jīng)辦客戶經(jīng)理在貼現(xiàn)審批書上簽署意見。實查人員回來后，業(yè)務(wù)部門應安排專人（非實查人員）再進行一次電話查詢，并在貼現(xiàn)審批書上簽字。 ?（四）若為商業(yè)承兌匯票或業(yè)務(wù)部門認為必要時可對有關(guān)票據(jù)進行實地查詢，實查時需派雙人到承兌人處實地查詢，對票據(jù)的真實性進行核查。 ? 會計部門審查核對無誤后，如申請貼現(xiàn)銀行承兌匯票的，還應通過大額支付系統(tǒng)等渠道向承兌行查詢，通過大額支付系統(tǒng)查詢的，查復書應加蓋查詢行結(jié)算專用章及經(jīng)辦員名章，以確保票面要素相符、票據(jù)真實（如對方傳真底卡，應將傳真件復印后留存在檔案里）。 ? 然后按本章第一、二條的內(nèi)容嚴格審查企業(yè)貼現(xiàn)資格和貼現(xiàn)資料，并將商業(yè)匯票原件按有關(guān)手續(xù)交給會計部門保管崗，并在登記簿上記錄。 ?二、持票企業(yè)向我行申請辦理商業(yè)匯票貼現(xiàn)時，應提供以下資料： ?（一）經(jīng)過年檢的營業(yè)執(zhí)照正、副本原件和復印件、法人代碼證原件及其復印件、法定代表人的身份證明及復印件、經(jīng)過年檢的貸款證及復印件（本條要求僅限首次在我行辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的企業(yè)客戶）； ?（二）加蓋有貼現(xiàn)申請企業(yè)公章的貼現(xiàn)申請書及協(xié)議書； ?（三）貼現(xiàn)申請企業(yè)經(jīng)辦人員身份證及復印件； ?（四）加蓋有貼現(xiàn)申請企業(yè)在我行預留印鑒（財務(wù)專用章和企業(yè)法定代表人名章的貼現(xiàn)憑證）； ?（五）經(jīng)貼現(xiàn)申請企業(yè)背書的未到期商業(yè)匯票，其承兌行應為我行授信范圍內(nèi)的銀行； ?（六）貼現(xiàn)企業(yè)與其直接前手之間的增值稅發(fā)票，商品交易合同的原件或復印件；或者其他足以證明雙方之間具備真實貿(mào)易背景的相關(guān)書面資料。 ?應注意：在交易過程中，除營銷人員及審票人員在按規(guī)定審票的情況下，其它部門員工未經(jīng)批準，不得接觸客戶的商業(yè)匯票原件。 ?③ 開戶及票據(jù)業(yè)務(wù)會計帳務(wù)的處理。 ?（ 3）會計結(jié)算崗位 ?① 在客戶在場并配備攝錄監(jiān)視系統(tǒng)的情況下，進行商業(yè)匯票原件雙人審查，并對審查后果負責?？蛻艚?jīng)理應在客戶在場的情況下進行票據(jù)初審，初審完畢應會同客戶將票據(jù)交會計結(jié)算部門復審。在通常情況下，商業(yè)匯票金額越大，銀行所給予的利率定價越低。 十 .票據(jù)買入過程中崗位或部門的分工 79 ?（ 1）市場營銷崗位 ?① 負責市場開拓及維護，并詳細告知客戶業(yè)務(wù)所需資料及資料要求，根據(jù)市場情況確定利率。 ?為什么票據(jù)貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)等買斷業(yè)務(wù)的信用風險主要取決于承兌人而不是貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的申請人支付能力？ ?答：這主要基于兩方面的原因，一是對票據(jù)買斷業(yè)務(wù)來講，承兌人是票據(jù)到期后的第一付款人，其它票據(jù)背書人雖然也承擔被追索的連帶責任，但這是在票據(jù)到期后向承兌人提示付款后，承兌人合理拒付或無力按期足額支付票款的前提下，持票人才可行使的權(quán)力 ； 二是對票據(jù)買斷業(yè)務(wù)來講，持票人是根據(jù)票據(jù)的到期日來進行資產(chǎn)負債的期限匹配管理的，如果承兌人無能力付款，