【正文】 11:59:51 下午 11:59 下午 23:59:51三月 21MOMODA POWERPOINTLorem ipsum dolor sit, eleifend nulla ac, fringilla purus. Nulla iaculis tempor felis amet, consectetur adipiscing elit. Fusce id urna blanditut cursus. 感謝您的下載觀看專 家告 訴。 三月 2111:59 下午 三月 2123:59March 22, 20231 業(yè) 余生活要有意 義 ，不要越 軌 。 三月 21三月 2123:59:5123:59:51March 22, 20231意志 堅(jiān) 強(qiáng) 的人能把世界放在手中像泥 塊 一 樣 任意揉捏。 23:59:5123:59:5123:59Monday, March 22, 20231知人者智，自知者明。 23:59:5123:59:5123:593/22/2023 11:59:51 PM1越是沒有本 領(lǐng) 的就越加自命不凡。 11:59:51 下午 11:59 下午 23:59:51三月 21 楊 柳散和 風(fēng) ，青山澹吾 慮 。 三月 2111:59 下午 三月 2123:59March 22, 20231少年十五二十 時 ，步行 奪 得胡 馬騎 。 三月 21三月 2123:59:5123:59:51March 22, 20231意志 堅(jiān) 強(qiáng) 的人能把世界放在手中像泥 塊 一 樣 任意揉捏。 三月 2123:59:5123:59Mar2122Mar211世 間 成事，不求其 絕對圓滿 ，留一份不足，可得無限完美。 三月 21三月 21Monday, March 22, 2023很多事情努力了未必有 結(jié) 果，但是不努力卻什么改 變 也沒有。 2023/3/22 23:59:5123:59:5122 March 20231做前，能 夠環(huán)視 四周；做 時 ，你只能或者最好沿著以腳 為 起點(diǎn)的射 線 向前。 22 三月 202311:59:51 下午 23:59:51三月 211比不了得就不比，得不到的就不要。 23:59:5123:59:5123:59Monday, March 22, 20231乍 見 翻疑夢，相悲各 問 年。 23:59:5123:59:5123:593/22/2023 11:59:51 PM1以我獨(dú)沈久，愧君相 見頻 。匯報(bào)本業(yè)務(wù)單元業(yè)績業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)部門在業(yè)務(wù)單元負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下按本部門戰(zhàn)略規(guī)劃的第一年目標(biāo)和總部期望目標(biāo)，起草財(cái)務(wù)規(guī)劃，匯總下屬產(chǎn)品部計(jì)劃按需要參與質(zhì)詢會修正本業(yè)務(wù)單元計(jì)劃為考核會準(zhǔn)備材料修改 /審批經(jīng)營計(jì)劃考核會了解預(yù)算執(zhí)行情況和業(yè)績差距每月就各業(yè)務(wù)單元計(jì)劃完成情況進(jìn)行跟蹤；向集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)明顯的業(yè)績差異設(shè)立本業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃目標(biāo)；直接領(lǐng)導(dǎo)業(yè)務(wù)單元的財(cái)務(wù)規(guī)劃批準(zhǔn)本業(yè)務(wù)單元計(jì)劃；呈報(bào)集團(tuán)總部產(chǎn)品部負(fù)責(zé)人在業(yè)務(wù)單元負(fù)責(zé)人的直接領(lǐng)導(dǎo)下，制訂本產(chǎn)品部財(cái)務(wù)規(guī)劃，匯總下屬經(jīng)營部門計(jì)劃參與質(zhì)詢會，陳述本產(chǎn)品部計(jì)劃修正本產(chǎn)品部計(jì)劃匯報(bào)本產(chǎn)品部業(yè)績董事會 批準(zhǔn)戰(zhàn)略規(guī)劃，設(shè)定初步財(cái)務(wù)業(yè)績期望九月 十月 十月 十一月 十二月得到預(yù)算結(jié)果，以供了解844. 集團(tuán)總部財(cái)務(wù)規(guī)劃匯總 –主要內(nèi)容主要內(nèi)容集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃及第一年目標(biāo)概述 戰(zhàn)略規(guī)劃第一年目標(biāo) 主要經(jīng)營計(jì)劃及預(yù)算計(jì)劃前提與假設(shè)主要經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)及計(jì)劃 年度及月度銷售計(jì)劃為達(dá)到戰(zhàn)略目標(biāo)以及主要經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)的主要經(jīng)營舉措、時間表、責(zé)任人及資源需求 新業(yè)務(wù)的建立 老業(yè)務(wù)單元新市場的開拓 新戰(zhàn)略聯(lián)盟的建立影響經(jīng)營計(jì)劃目標(biāo)完成的主要風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)生可能性，影響程度和防范舉措 財(cái)產(chǎn)損失 違約 其他詳細(xì)的財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃 損益表 現(xiàn)金流量表 資產(chǎn)負(fù)債表 費(fèi)用預(yù)算 固定資產(chǎn)預(yù)算 融資需求預(yù)算85Datang010307BJ(GB)PR1業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃 – 主要內(nèi)容主要內(nèi)容1. 本業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)劃及第一年目標(biāo)概述 戰(zhàn)略規(guī)劃第一年目標(biāo) 經(jīng)營計(jì)劃及預(yù)算計(jì)劃前提和假設(shè)2. 主要經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)及計(jì)劃 年度及月度銷售計(jì)劃3. 為達(dá)到戰(zhàn)略目標(biāo)以及主要經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)的主要經(jīng)營舉措、時間表、責(zé)任人及資源需求 新業(yè)務(wù)的建立 老業(yè)務(wù)單元新市場的開拓 新戰(zhàn)略聯(lián)盟的建立4. 現(xiàn)計(jì)劃和集團(tuán)目標(biāo)要求之間的差異及填補(bǔ)缺口之具體舉措5. 影響經(jīng)營計(jì)劃目標(biāo)完成的主要風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)生可能性，影響程度和防范舉措6. 詳細(xì)的財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃 損益表 訂單管理報(bào)告 現(xiàn)金流量表 資產(chǎn)負(fù)債表 費(fèi)用預(yù)算 固定資產(chǎn)預(yù)算 融資需求預(yù)算86Datang010307BJ(GB)PR15. 年度財(cái)務(wù)規(guī)劃質(zhì)詢會 –會議議程及目的參加人員：總裁，業(yè)務(wù)單元總經(jīng)理，財(cái)務(wù)總監(jiān)，戰(zhàn)略發(fā)展、及人力資源部門主管，財(cái)務(wù)規(guī)劃科相關(guān)人員 (列席 )，下屬經(jīng)營單位總經(jīng)理 (只在質(zhì)詢本經(jīng)營單位計(jì)劃時列席 )時間：十二月上旬，兩天會議目的：對各業(yè)務(wù)單元的年度經(jīng)營計(jì)劃及財(cái)務(wù)預(yù)算進(jìn)行質(zhì)詢，提出修改意見，以確保各業(yè)務(wù)單元的經(jīng)營目標(biāo)有相當(dāng)?shù)母叨惹覍?shí)際可行，并盡量保證集團(tuán)總體經(jīng)營目標(biāo) /財(cái)務(wù)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)? 總裁介紹集團(tuán)總體財(cái)務(wù)目標(biāo)期望? 財(cái)務(wù)總監(jiān)介紹集團(tuán)總體財(cái)務(wù)目標(biāo)向各業(yè)務(wù)單元的初步分解? 財(cái)務(wù)總監(jiān)宣布會議規(guī)則? 各業(yè)務(wù)單元呈報(bào)業(yè)務(wù)單元的財(cái)務(wù)規(guī)劃，接受與會人員質(zhì)詢，明確修改方向? 財(cái)務(wù)總監(jiān)總結(jié)發(fā)言，明確各業(yè)務(wù)單元計(jì)劃修改完成時間表? 總裁宣布閉會會議議程：議題 時間 (小時 )13X6121小時87Datang010307BJ(GB)PR1年度財(cái)務(wù)規(guī)劃質(zhì)詢會 –會議規(guī)則會議規(guī)則：?各業(yè)務(wù)單元的呈報(bào)材料圖表一律按要求格式并不超過 10頁?質(zhì)詢及對質(zhì)詢的應(yīng)答要求以事實(shí)及數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)?質(zhì)詢對事，不對人?與會人員對各業(yè)務(wù)單元計(jì)劃及預(yù)算有質(zhì)詢權(quán)，總裁對修正要求有終決權(quán)需提前準(zhǔn)備的材料：材料?財(cái)務(wù)總監(jiān)下達(dá)會議議程及規(guī)則，材料要求?財(cái)務(wù)總監(jiān)下達(dá)集團(tuán)總體財(cái)務(wù)目標(biāo)期望值?各業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃提前量3周4~5周1周會后后續(xù)活動：?財(cái)務(wù)總監(jiān)總結(jié)、分發(fā)會議關(guān)于各業(yè)務(wù)單元計(jì)劃修改的要求及時間表?總部財(cái)務(wù)規(guī)劃部門跟蹤計(jì)劃的修改，重新匯總，直至與集團(tuán)要求達(dá)成一致88Datang010307BJ(GB)PR16. 業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃報(bào)告樣板戰(zhàn)略規(guī)劃第一年目標(biāo)概述 戰(zhàn)略規(guī)劃第一年目標(biāo) 主要經(jīng)營計(jì)劃及預(yù)算計(jì)劃前提和假設(shè)89Datang010307BJ(GB)PR1業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃報(bào)告樣板目標(biāo)細(xì)分銷售收入? 單位價格? 銷量生產(chǎn)成本? 單位成本? 銷量毛利費(fèi)用? 市場費(fèi)用? 銷售費(fèi)用? 研發(fā)費(fèi)用? 行政管理費(fèi)用稅息前營業(yè)收益1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月主要經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)及計(jì)劃總計(jì)90Datang010307BJ(GB)PR1業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃報(bào)告樣板目標(biāo) 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)施具體時間表舉措時間表負(fù)責(zé)人91Datang010307BJ(GB)PR1業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃報(bào)告樣板現(xiàn)有舉措目標(biāo)差異分析集團(tuán)設(shè)定目標(biāo) 差異解釋 差異彌補(bǔ)方式差異92Datang010307BJ(GB)PR1業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃報(bào)告樣板預(yù)算實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)及規(guī)避方法主要風(fēng)險(xiǎn) 規(guī)避方式風(fēng)險(xiǎn)來源93Datang010307BJ(GB)PR1單位：人民幣萬元 ， 僅供內(nèi)部使用 業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃報(bào)告樣板： 報(bào)價的銷售收入 *– 折扣 * 銷售收入– 購買的硬、軟件及服務(wù)金額凈收入銷售成本 (扣除購買成本 )? 產(chǎn)品成本? 項(xiàng)目成本? 經(jīng)營部門費(fèi)用毛利毛利率產(chǎn)品部費(fèi)用? 研發(fā)費(fèi)用? 銷售費(fèi)用? 市場費(fèi)用? 行政費(fèi)用 產(chǎn)品部貢獻(xiàn)利潤貢獻(xiàn)利潤率業(yè)務(wù)單元費(fèi)用? 業(yè)務(wù)單元銷售費(fèi)用? 業(yè)務(wù)單元市場費(fèi)用? 業(yè)務(wù)單元行政費(fèi)用經(jīng)營利潤產(chǎn)品部 XX 業(yè)務(wù)單元總和預(yù)算值 實(shí)際值經(jīng)營投資資本投資資本回報(bào)率 (ROIC)平均加權(quán)資本成本 (WACC)產(chǎn)品部 XX 預(yù)算值 實(shí)際值產(chǎn)品部 XX預(yù)算值 實(shí)際值 預(yù)算值 實(shí)際值產(chǎn)品部 XX 預(yù)算值 實(shí)際值 預(yù)算值 實(shí)際值94Datang010307BJ(GB)PR1業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃報(bào)告樣板： 訂單管理報(bào)告上期未執(zhí)行訂單面額 ? 折扣AB上期未執(zhí)行訂單實(shí)際額? 本期執(zhí)行百分?jǐn)?shù)C = A BD來自上期未執(zhí)行訂單的收入 E = CxD新訂單面額? 折扣FG新訂單實(shí)際額本期執(zhí)行百分?jǐn)?shù)H = F GI來自新訂單的收入J = H x I訂單面額收入? 折扣K = AxD + FxIL = BxD + GxI毛利 M = K L100109030%27800100700670=30+64083=3+8058780%560在 Source: McKinsey analysis單位：人民幣萬元 ， 僅供內(nèi)部使用 產(chǎn)品部 XX 業(yè)務(wù)單元總和預(yù)算值 實(shí)際值產(chǎn)品部 XX 預(yù)算值 實(shí)際值產(chǎn)品部 XX預(yù)算值 實(shí)際值 預(yù)算值 實(shí)際值產(chǎn)品部 XX 預(yù)算值 實(shí)際值 預(yù)算值 實(shí)際值95Datang010307BJ(GB)PR1業(yè)務(wù)單元全年融資需求預(yù)測表單位： 日期：項(xiàng)目匯總1 業(yè)務(wù)收入金額 項(xiàng)目4 投資需要金額2 核定的資金周轉(zhuǎn)次數(shù)3 業(yè)務(wù)對資金需求總量 (=1/2)5 資金定額 (=3+4)去年融資定額本年融資定額差異及解釋96Datang010307BJ(GB)PR1靜夜四無 鄰 ，荒居舊 業(yè)貧 。興唐公司戰(zhàn)略規(guī)劃草案二 OO一年八月六日Datang010307BJ(GB)PR1 戰(zhàn)略規(guī)劃流程的要點(diǎn)與預(yù)期效果要點(diǎn)? 戰(zhàn)略規(guī)劃流程作為財(cái)務(wù)規(guī)劃（包括經(jīng)營和預(yù)算）、資金管理和業(yè)績管理等其他管理流程的起點(diǎn)，必須制度化、嚴(yán)格執(zhí)行? 戰(zhàn)略規(guī)劃必須每年滾動修訂，必須以對市場、競爭情況的嚴(yán)謹(jǐn)分析為基礎(chǔ)，充分考慮外部因素對集團(tuán)的威協(xié)及機(jī)會，并結(jié)合集團(tuán)內(nèi)部實(shí)際情況，制訂相應(yīng)的戰(zhàn)略? 戰(zhàn)略質(zhì)詢會作為集團(tuán)每年最重要的管理會議之一，由總裁及高層領(lǐng)導(dǎo)對各業(yè)務(wù)單元的戰(zhàn)略進(jìn)行質(zhì)詢預(yù)期效果? 建立必要的制度，培養(yǎng)相應(yīng)的戰(zhàn)略規(guī)劃能力，確保集團(tuán)在快速變化的市場中，制訂新的發(fā)展方向及戰(zhàn)略，以求能夠 “跳躍性非常規(guī) ”發(fā)展? 幫助總裁及高層領(lǐng)導(dǎo)將精力集中于最重要的領(lǐng)域，通過對戰(zhàn)略規(guī)劃的質(zhì)詢、指導(dǎo)來領(lǐng)導(dǎo)集團(tuán)發(fā)展，而不再是日常工作中的干預(yù)、“救火 ”各業(yè)務(wù)單元制定部門發(fā)展戰(zhàn)略質(zhì)詢 /批準(zhǔn) /公布戰(zhàn)略規(guī)劃戰(zhàn)略議題分析及解決集團(tuán)總部制定 /確認(rèn)集團(tuán)戰(zhàn)略2Datang010307BJ(GB)PR1業(yè)務(wù)戰(zhàn)略及業(yè)務(wù)計(jì)劃要點(diǎn)3. 戰(zhàn)略 4. 組織結(jié)構(gòu)要求5. 財(cái)務(wù)預(yù)測. 管理組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì). 過渡計(jì)劃. 組織結(jié)構(gòu)重組里程碑. 可能的風(fēng)險(xiǎn). 市場容量. 市場份額. 分產(chǎn)品銷售額預(yù)測. ROIC及費(fèi)用項(xiàng)目. 關(guān)鍵比率指標(biāo)與價值評估 2. 大唐內(nèi)部競爭力分析. 優(yōu)勢. 劣勢. 機(jī)會. 威脅1. 市場及競爭環(huán)境. 市場需求. 競爭勢態(tài). 技術(shù)發(fā)展趨勢. 政策環(huán)境戰(zhàn)略. 使命和遠(yuǎn)景 (為何 ). 產(chǎn)品和服務(wù)組合 (何種 ). 價值定位. 成長階段 (何時 ). 價值實(shí)現(xiàn)和能力獲取 (如何 ). 實(shí)施計(jì)劃. 機(jī)會及風(fēng)險(xiǎn)3Datang010307BJ(GB)PR1業(yè)務(wù)戰(zhàn)略及業(yè)務(wù)計(jì)劃要點(diǎn)3. 戰(zhàn)略 4. 組織結(jié)構(gòu)要求5. 財(cái)務(wù)預(yù)測. 管理組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì). 過渡計(jì)劃. 組織結(jié)構(gòu)重組里程碑. 可能的風(fēng)險(xiǎn). 市場容量. 市場份額. 分產(chǎn)品銷售額預(yù)測. ROIC及費(fèi)用項(xiàng)目. 關(guān)鍵比率指標(biāo)與價值評估 2. 大唐內(nèi)部競爭力分析. 優(yōu)勢. 劣勢. 機(jī)會. 威脅1. 市場及競爭環(huán)境. 市場需求. 競爭勢態(tài). 技術(shù)發(fā)展趨勢. 政策環(huán)境戰(zhàn)略. 使命和遠(yuǎn)景 (為何 ). 產(chǎn)品和服務(wù)組合 (何種 ). 價值定位. 成長階段 (何時 ). 價值實(shí)現(xiàn)和能力獲取 (如何 ). 實(shí)施計(jì)劃. 機(jī)會及風(fēng)險(xiǎn)4Datang010307BJ(GB)PR1市場與競爭環(huán)境技術(shù)趨勢? ? ? 政策環(huán)境? ? ? 市場需求? ? ? 競爭態(tài)勢? ? ? 小結(jié)? ? ? 5Datang010307BJ(GB)PR1