【正文】 當(dāng)壽險(xiǎn)合同中附有殘廢給付或殘廢優(yōu)惠時(shí)，計(jì)算人壽保險(xiǎn)費(fèi)須考慮殘廢率。保單分紅來(lái)源于死差益、利差益和費(fèi)差益。全年解約的保額與該年初有效保額的比率。 三、人壽保險(xiǎn)的費(fèi)率厘定 預(yù)定利息率 人壽保險(xiǎn)費(fèi)計(jì)算中，為維護(hù)保險(xiǎn)雙方的利益，預(yù)定利率采用復(fù)利計(jì)算。 （ 3）依壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)與年金業(yè)務(wù)的區(qū)別，生命表分為壽險(xiǎn)生命表與年金生命表。后者是根據(jù)人壽保險(xiǎn)被保險(xiǎn)人的死亡經(jīng)驗(yàn)資料制成的，是保險(xiǎn)人確定死亡率和厘定費(fèi)率的主要依據(jù)。死亡率是根據(jù)生命表得出的。保險(xiǎn)金額 100%＝純保險(xiǎn)費(fèi)率按保險(xiǎn)費(fèi)提取附加保費(fèi)的比例 三、人壽保險(xiǎn)的費(fèi)率厘定 （ 一）人壽保險(xiǎn)費(fèi)的構(gòu)成： 純保險(xiǎn)費(fèi) 用于建立責(zé)任準(zhǔn)備金，進(jìn)行合同責(zé)任的給付； 安全加成 用于補(bǔ)償保險(xiǎn)給付與保險(xiǎn)金額之間的可能偏差； 附加保費(fèi) 補(bǔ)償實(shí)際費(fèi)用的耗費(fèi)。保險(xiǎn)金額 100%，實(shí)務(wù)中通常按純保費(fèi)的一定比例提取附加保費(fèi)。 第二附加費(fèi)率。 為了減少賠償金額超過(guò)純保費(fèi)的年份的出現(xiàn)，通常采用在平均保額損失率上附加這組保額損失率的一次、二次或若干次均方差的方法來(lái)確定純費(fèi)率。影響保額損失率的因素有：保險(xiǎn)事故發(fā)生的頻率、保險(xiǎn)事故的損毀率、保險(xiǎn)標(biāo)的的損毀程度、受災(zāi)保險(xiǎn)標(biāo)的的平均保險(xiǎn)額與全部保險(xiǎn)標(biāo)的平均保險(xiǎn)額的比率，四者的乘積即為保額損失率。 二、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率厘定 （ 二）財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)純費(fèi)率的確定 保額損失率的確定。 預(yù)約再保險(xiǎn) 分出公司與分入公司預(yù)先訂立合同，分出公司有權(quán)決定是否將有關(guān)責(zé)任轉(zhuǎn)讓給分入公司，但分出公司一旦分出，分入公司必須接受。 固定再保險(xiǎn) 分出公司與分入公司預(yù)先訂立合同，分出公司按照合同的規(guī)定將有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)或責(zé)任分給分入公司的再保險(xiǎn)安排。 比例再保險(xiǎn) （ 1）成數(shù) 分保 （ 2）溢額分保 非比例再保險(xiǎn) （ 1） 超額賠款再保險(xiǎn) （ 2） 超額賠付率再保險(xiǎn) 七、再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理 （三）再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的安排方式 臨時(shí)再保險(xiǎn) 是原保險(xiǎn)人根據(jù)自己的業(yè)務(wù)需要將有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)或責(zé)任臨時(shí)分給再保險(xiǎn)人的再保險(xiǎn)安排 。 主動(dòng)、迅速、準(zhǔn)確、合理原則。 三、保險(xiǎn)承保管理 （三）承保決策 正常承保 附條件承保 拒絕承保 （四）承保管理 接受承保單 審核驗(yàn)險(xiǎn) 接受業(yè)務(wù) 繕制單證 （五）續(xù)保管理 四、保險(xiǎn)理賠管理 （一）保險(xiǎn)公司的理賠原則 重合同、守信用的原則。 第十一章 保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)實(shí)務(wù) 一、保險(xiǎn)營(yíng)銷管理 （一）保險(xiǎn)營(yíng)銷的必要性 （二）保險(xiǎn)營(yíng)銷環(huán)境分析 （三）保險(xiǎn)營(yíng)銷渠道 直接營(yíng)銷渠道 間接營(yíng)銷渠道 （ 1）代理人營(yíng)銷； （ 2）經(jīng)紀(jì)人營(yíng)銷。 （ 5） 財(cái)務(wù)核算的監(jiān)管。 包括對(duì)可運(yùn)用資金來(lái)源 、 資金運(yùn)用原則和運(yùn)用方式的規(guī)定 。 未到期責(zé)任準(zhǔn)備金；未決賠款準(zhǔn)備金；壽險(xiǎn)未到期責(zé)任準(zhǔn)備金； 保險(xiǎn)保障基金；公積金 ， 包括資本公積金和盈余公積金 。 五、保險(xiǎn)市場(chǎng)監(jiān)管 保險(xiǎn)財(cái)務(wù)的監(jiān)管 （ 1） 資本金的監(jiān)管 。 再保險(xiǎn)應(yīng)遵循法定分保原則和優(yōu)先國(guó)內(nèi)分保原則 。 不得兼營(yíng) （ 2） 保險(xiǎn)條款與費(fèi)率的監(jiān)管 。 五、保險(xiǎn)市場(chǎng)監(jiān)管 保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的監(jiān)管 （ 1） 經(jīng)營(yíng)范圍的監(jiān)管 。 （ 3） 保險(xiǎn)公司停業(yè)解散的監(jiān)管：整頓 ， 接管 ， 解散 ， 破產(chǎn) ，清算 。 保險(xiǎn)市場(chǎng)準(zhǔn)入包括登記制和審批制 ， 我國(guó)采用后者 。 五、保險(xiǎn)市場(chǎng)監(jiān)管 （ 三 ） 保險(xiǎn)監(jiān)管的內(nèi)容 保險(xiǎn)組織的監(jiān)管 （ 1） 保險(xiǎn)組織形式合法 。 這是一種最嚴(yán)格 、 具體的監(jiān)管方式 。 是政府對(duì)保險(xiǎn)市場(chǎng)進(jìn)行監(jiān)管的各種方式中最寬松的方式 . （ 2） 規(guī)范管理 ， 也稱準(zhǔn)則主義 。 五、保險(xiǎn)市場(chǎng)監(jiān)管 保險(xiǎn)監(jiān)管的方式 （ 1） 公告管理 。 （ 4）保險(xiǎn)信用評(píng)級(jí)。 （ 3）保險(xiǎn)行業(yè)自律。 （ 2）保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)。 五、保險(xiǎn)市場(chǎng)監(jiān)管 （二）保險(xiǎn)監(jiān)管體系與方式 保險(xiǎn)監(jiān)管的體系 （ 1）保險(xiǎn)監(jiān)管法規(guī)。 *防止利用保險(xiǎn)進(jìn)行欺詐 。 保險(xiǎn)監(jiān)管的原則與目標(biāo) （ 1） 保險(xiǎn)監(jiān)管的原則：堅(jiān)實(shí)原則；公平原則；健全原則；社會(huì)原則 。 （ 二 ） 幾種典型的保險(xiǎn)市場(chǎng)組織形式 根據(jù)我國(guó) 《 保險(xiǎn)法 》 的規(guī)定 ， 我國(guó)保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)采取股份有限公司和國(guó)有獨(dú)資公司兩種組織形式 。 一般商品市場(chǎng)價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，在保險(xiǎn)市場(chǎng)上必然受到某種程度的限制 。 價(jià)值規(guī)律對(duì)于保險(xiǎn)費(fèi)率的自發(fā)調(diào)節(jié)只限于凝結(jié)在費(fèi)率中的附加費(fèi)率部分的社會(huì)必要?jiǎng)趧?dòng)時(shí)間。保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)保障是一種特殊的商品。 保險(xiǎn)商品。 保險(xiǎn)市場(chǎng)的中介方 。 保險(xiǎn)市場(chǎng)的需求方 。 一個(gè)完整的保險(xiǎn)市場(chǎng)應(yīng)具備如下四個(gè)要素 保險(xiǎn)市場(chǎng)的供給方 。 *最大可信損失，即指在通常情況下可能遭受的最大損失額。 *某一風(fēng)險(xiǎn)單位因多種損失原因受損的概率。 因企業(yè)高級(jí)主管人員的死亡和喪失工作能力對(duì)企業(yè)造成的損失。 因損害他人利益而引起的訴訟導(dǎo)致企業(yè)遭受的損失。 二、風(fēng)險(xiǎn)管理的定義、范圍和目標(biāo) （三）風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo) 損前目標(biāo) （ 1）經(jīng)濟(jì)目標(biāo) （ 2）減輕企業(yè)和個(gè)人對(duì)潛在損失的煩惱和憂慮 （ 3）遵守和履行外界賦予企業(yè)的責(zé)任 損后目標(biāo) （ 1）企業(yè)生存 （ 2）保持企業(yè)經(jīng)營(yíng)的連續(xù)性 （ 3）收入穩(wěn)定 （ 4）社會(huì)責(zé)任 三、風(fēng)險(xiǎn)管理的程序 （一）制訂風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃 確定風(fēng)險(xiǎn)管理人員的職責(zé) 確定風(fēng)險(xiǎn)管理部門的內(nèi)部組織機(jī)構(gòu) 與其他部門的合作 風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃的控制 編制風(fēng)險(xiǎn)管理方針書(shū) 三、風(fēng)險(xiǎn)管理的程序 （二）識(shí)別風(fēng)險(xiǎn) 主要識(shí)別企業(yè)所面臨的所有純粹損失風(fēng)險(xiǎn)： 財(cái)產(chǎn)的物質(zhì)性損失以及額外費(fèi)用支出。 員工福利計(jì)劃，包括安排和管理員工團(tuán)體人身保險(xiǎn)。 損失管理工程。 第九章 風(fēng)險(xiǎn)管理 ? 一、風(fēng)險(xiǎn)管理的起源和發(fā)展 ? 二、風(fēng)險(xiǎn)管理的定義、范圍和目標(biāo) （一）風(fēng)險(xiǎn)管理的定義 風(fēng)險(xiǎn)管理是有關(guān)純粹風(fēng)險(xiǎn)的管理決策，其中包括一些不可保的風(fēng)險(xiǎn)。（實(shí)際價(jià)值共保比例） 四、幾種特殊賠償方式 3. 英國(guó)的特別分?jǐn)倵l款 （ 75％分?jǐn)倵l款） 4. 若達(dá)到 75％的比例，按實(shí)際損失賠償。 4. ②可采用共同保險(xiǎn)的條款：保險(xiǎn)人在保單上規(guī)定一共保比例，要求投保人按保額與實(shí)際價(jià)值的比例投保，若達(dá)到，則視為是足額保險(xiǎn)，發(fā)生損失，按實(shí)際損失賠，若未達(dá)到，則按比例賠償。 四、幾種特殊賠償方式 1. 消失的免賠額 ：即事先規(guī)定消失免賠額的起點(diǎn)，該免賠額隨著損失額的增加而逐漸減少，直至完全消失。 （ 2）保險(xiǎn)人承擔(dān)對(duì)施救費(fèi)用的賠償，在保險(xiǎn)標(biāo)的本身?yè)p失的賠償以外另行計(jì)算，最多不超過(guò)保額。 ③順序免責(zé)：由先出單的保險(xiǎn)公司賠償，未賠完的由第二家保險(xiǎn)公司賠。 賠款＝損失額－免賠額 ＝保額（損失率－免賠率） 三、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的賠償 7. 重復(fù)保險(xiǎn)的分?jǐn)?： ①比例分?jǐn)偅杭窗锤鞅ｋU(xiǎn)人的保額占總保額的比例分?jǐn)偂? 賠款＝約定限額－實(shí)際收獲 三、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的賠償 6. 免責(zé)賠償 （小額賠款時(shí)使用）：即事先規(guī)定一免賠額，對(duì)未超過(guò)免賠額的損失不賠，損失超過(guò)免賠額的，賠償方法有二種： ①相對(duì)免賠額：不作任何扣除而賠全部損失。 三、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的賠償 4. 第一危險(xiǎn)賠償 ：即對(duì)保額限度以內(nèi)損失全部負(fù)責(zé)賠償，按實(shí)際損失賠償。 （ 1） 保險(xiǎn)金額大于或等于出險(xiǎn)時(shí)的重置價(jià)值時(shí)： 全損，按出險(xiǎn)時(shí)的重置價(jià)值賠償；部分損失按實(shí)際損失賠。 5. 賠款＝保額損失額247。出險(xiǎn)時(shí)實(shí)際價(jià)值 2. 定值保險(xiǎn) ：由投保人和保險(xiǎn)人雙方對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的約定價(jià)值作為保額投保。 全損：按保險(xiǎn)金額賠償； 分損：按比例賠償。 全損：按實(shí)際價(jià)值賠償； 分損：按實(shí)際損失賠償。 全損：賠償保險(xiǎn)金額，即實(shí)際價(jià)值； 分損：按實(shí)際損失賠償。 三、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的賠償 1. 不定值保險(xiǎn)的賠償 保額的確定：由投保人按投保時(shí)標(biāo)的的實(shí) 際價(jià)值確定保額。 2. 按賠償限額賠償，在賠償限額內(nèi)，全部賠，超過(guò)部分由被保險(xiǎn)人自負(fù)。 4. ②人身意外傷害險(xiǎn)：死亡 ——全付； 5. 傷殘 ——按傷殘程度付。 第八章 保險(xiǎn)賠償計(jì)算 一、人身保險(xiǎn)的給付 二、責(zé)任保險(xiǎn)的賠償 三、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的賠償 四、幾種特殊賠償方式 一、人身保險(xiǎn)的給付 1. 保險(xiǎn)金額的確定 ：由雙方約定，據(jù)被保險(xiǎn)人的需要和投保人的繳費(fèi)能力并與保險(xiǎn)人協(xié)商確定。 仲裁 ：由保險(xiǎn)人和被保險(xiǎn)人在爭(zhēng)議發(fā)生之前或之后達(dá)成書(shū)面協(xié)議，把爭(zhēng)議交給雙方都同意的第三者進(jìn)行裁決。 五、保險(xiǎn)合同的索賠時(shí)效 1．壽險(xiǎn)： 5年 2．非壽險(xiǎn)： 2年 ————從被保險(xiǎn)人或受益人知道保險(xiǎn)事故發(fā)生之日起算。投保人提出解約，即退保。 4．違約終止：由于被保險(xiǎn)人違反合同的基本條件而終止。 2．履約終止：保險(xiǎn)人按保險(xiǎn)合同完成保險(xiǎn)金額的賠償責(zé)任而終止。 ①在失效后兩年內(nèi)提出書(shū)面復(fù)效申請(qǐng)；②被保險(xiǎn)人符合可保條件；③沒(méi)有退保；④一次交清所欠的保費(fèi)、利息和貸款及利息。 （四）保險(xiǎn)合同的中止 1．中止原因：過(guò)了寬限期仍未繳費(fèi)。 3．內(nèi)容變更：保險(xiǎn)金額等的變更。 （三）保險(xiǎn)合同的變更 1．主體變更：保險(xiǎn)人、投保人、被保險(xiǎn)人、受 益人。 （二）保險(xiǎn)合同生效的條件 零時(shí)起保制 1．財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)合同以雙方約定交付保費(fèi)的時(shí)間 和方式作為生效條件。 2． 承諾 ：一方對(duì)另一方的要約作出完全接受的意思表示。 四、保險(xiǎn)合同的訂立、生效、變更、中止和終止 （