【正文】 綜上所述，項(xiàng)目社會(huì)效益顯著，經(jīng)濟(jì)效益較好，項(xiàng)目投資建設(shè)在經(jīng)濟(jì)。 6） 本項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益分析表明，投資總額為 萬元，投資利潤(rùn)率為 %，投資回收期 年，企業(yè)可在 5 年內(nèi)償還投資借款。 4） 項(xiàng)目區(qū)各級(jí)政府部門支持，加之山丹軍馬場(chǎng)人員、基礎(chǔ)設(shè)施條件較好，項(xiàng)目實(shí)施條件較好。 3） 苜蓿種植、加工屬于成熟技術(shù)，具有很強(qiáng)的可操作性，而苜蓿深加工產(chǎn)品葉蛋白的開發(fā)利用發(fā)展前景遠(yuǎn)大。 2） 種植苜蓿對(duì)防風(fēng)固沙，保持水土，改良土壤，培肥地力，減少化肥用量，改善農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)和種植業(yè)結(jié)構(gòu)，節(jié)約用水，促進(jìn)畜物業(yè)發(fā)展等方面都有重大作用。土地寬廣平坦，集中連片，適于機(jī)械化作業(yè)，土質(zhì)適合苜蓿生長(zhǎng)。 ○ 4 促進(jìn)土地資源水資源和光能資源的有效利用 苜蓿具有一定的耐瘠、耐旱能力，可以在新新墾土地及農(nóng)作物產(chǎn)量不高 的土地上種植。 ○ 3 可改善生物多樣性，提高生態(tài)系統(tǒng)穩(wěn)定性 大量種植苜蓿，因其富含營(yíng)養(yǎng)，適口性好及多年生性，成為許多小動(dòng)物的理想棲息地，可增加兔、狐、刺猬 及鳥類等的數(shù)量。 ○ 2 可培肥土壤 苜蓿具有固氮作用，可改良土壤。種植苜蓿是對(duì)全國(guó)防風(fēng)治沙工程中的“三北”防護(hù)林體系建設(shè)，防沙治沙等生態(tài)工程建設(shè)的有利配合。 3）生態(tài)效益 ○ 1 可減少沙塵侵襲、延緩荒漠化進(jìn)程 防治荒漠化已成為全社會(huì)面臨的一項(xiàng)緊迫的戰(zhàn)略任務(wù)。 2） 可帶動(dòng)其他行業(yè)的發(fā)展，增加社會(huì)就業(yè)機(jī)會(huì) 本項(xiàng)目的實(shí)施需要種植、管護(hù)、刈割、運(yùn)輸、農(nóng)機(jī)、科技、商業(yè)等多種行業(yè)的支持。 改 善農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)，變糧食、經(jīng)濟(jì)作物二元結(jié)構(gòu)為糧食、經(jīng)濟(jì)作物、飼料三元結(jié)構(gòu)，增加農(nóng)業(yè)生態(tài)系統(tǒng)的穩(wěn)定性 。 序號(hào) 項(xiàng)目 基本 方案 經(jīng)營(yíng)成本 銷售收入 +10% 10% +10% 10% 1 內(nèi)部收益率（ %） 影響增減 2 投資回收期 從表中可以看出，銷售收入的變化對(duì)內(nèi)部收益率的影響最為敏感，經(jīng)營(yíng)成本次之，但銷售收入下降 10%， 內(nèi)部收益率為 %，仍高于基準(zhǔn)收益率，說明項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 盈虧平衡點(diǎn)，按正常年計(jì)算： （ 1）以生產(chǎn)負(fù)荷表示盈虧平衡點(diǎn)： BEP=% （ 2）以生產(chǎn)量表示盈虧平衡點(diǎn)： BEP=40000 噸 （ 3）以銷售收入表示盈虧平衡點(diǎn)： BEP= 萬元 即只要生產(chǎn)能力達(dá)到 %，年生產(chǎn)草粉壓 塊飼料 21655 噸，實(shí)現(xiàn)銷售收入 萬元，即可達(dá)到盈虧平衡。避免財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。 凈現(xiàn)值率 =凈現(xiàn)金流量 /投資額 =（ ）100%=% 獲利指數(shù) =凈現(xiàn)值率 +1=1+%= 獲利指數(shù)大于 1，從投資理論分析，項(xiàng)目投產(chǎn)后產(chǎn)生穩(wěn)定的現(xiàn)金流量，具有財(cái)務(wù)可行性（見綜合附表 4）。項(xiàng)目投資利潤(rùn)率 =利潤(rùn)額 /投資額 =（ ） 100%=%，說明該項(xiàng)目高于無風(fēng)險(xiǎn)收益率，同時(shí)也高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率 12%，因此具有財(cái)務(wù)可行性。稅后凈利潤(rùn)，折舊額、攤銷費(fèi)用將將歸還投資貸款，（見綜合附表 — 利潤(rùn)表 — 2）。 苜蓿加工廠制造費(fèi)用明細(xì)測(cè)算表（見附表 B3）。安裝工程 萬元 (2) 其他工程費(fèi)用 萬元 (3) 基本預(yù)備費(fèi) 利息 萬元 加工廠固定資產(chǎn)折舊（見附表 B2） 固定資產(chǎn)原價(jià) 萬元，綜合折舊年限 15 年，年折舊率 %，殘值率 5%。 苜蓿材料單位總成本費(fèi)用 300 元 /噸，其中： ○ 1 直接材料 元 1） 苜蓿種子 48 元 2） 化肥 元 ○ 2 輔助成本 燃 料動(dòng)力 75 元 1） 電力 20 元 2） 水力 15 元 3） 柴油、汽油 40 元 ○ 3 工資及福利費(fèi) 元 ○ 4 制造費(fèi)用 96 元 1） 資產(chǎn) 折舊費(fèi) 28 元 2） 維護(hù)修理費(fèi) 28 元 3） 攤銷費(fèi)機(jī)物料消耗 20 元 4） 運(yùn)輸費(fèi) 20 元 ○ 5 期間費(fèi)用費(fèi)用 9 元 1） 管理費(fèi)用 2 元 2） 利息支出 4 元 3） 銷售費(fèi)用 3 元 ○ 6 總成本 300 元 二、苜蓿加工廠成本費(fèi)用分析 加工廠固定資產(chǎn)，生產(chǎn)線設(shè)備（見表 B— ）投入估算 萬元，其中： (1) 土 建 855 萬元 。 種植基地投入固定資產(chǎn) 萬元，平均年限法折舊，綜合折舊年限 15 年，年折舊率 %，殘值率 5%。 每畝投入單位成本估算表見（附表 A2）。 評(píng)價(jià)規(guī)范 按國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部頒布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第二版）以及有關(guān)的財(cái)務(wù)制度與經(jīng)濟(jì)法規(guī)。 財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率：按農(nóng)業(yè)項(xiàng)目 12%計(jì)。 、建設(shè)期 本項(xiàng)目計(jì)算期為 15 年，建設(shè)期為 1 年，經(jīng)營(yíng)期 14 年，投產(chǎn)第一年達(dá)到生產(chǎn)能力的 100%。 （ 6）單位自籌能力分析 西安東方園林草業(yè)有限責(zé)任公司成立以來，企業(yè)資金結(jié)構(gòu)合理，資信信譽(yù)較好，在園林與草業(yè) 種植方面有豐富經(jīng)驗(yàn)，其自籌能力較強(qiáng)，能解決本項(xiàng)目所需資金；自籌資金有較大的把握。經(jīng)營(yíng)期利息在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期當(dāng)月起一次性記入當(dāng)期損益 （ 5）地方財(cái)政配套 本項(xiàng)目需要地方財(cái)政配套資金扶持。 （ 3）依據(jù)當(dāng)?shù)厮牡刭|(zhì)條件需灌溉井 150 口（每口井配備兩個(gè)蓄水池），成本價(jià) 10 萬元 /口，打井需 1500 萬元；另外，每口井配備 2 套移動(dòng)噴灌設(shè)施，成本價(jià) 10 萬元 /套，配套設(shè)施成本價(jià) 1500 萬元；灌溉井和移動(dòng)噴灌設(shè)施共計(jì) 3000 萬元，這些水利基礎(chǔ)設(shè)施需用財(cái)政水利專項(xiàng)基金解決。 （ 3）籌集資金成本按 %計(jì)算。 第十一章 投資估算與資金籌措 依據(jù) （ 1）固定資產(chǎn)投資估算依據(jù)項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案，以現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格為基礎(chǔ)，采用工程估算法估算。 2020 年 5 月前完成水利配套和播種機(jī)械的就位，同時(shí)完成一片，種植一片， 6 月前全部播種完畢， 9月前其他設(shè)備到位。 資金組織：項(xiàng)目建設(shè)單位積極努力爭(zhēng)取建設(shè)資金，首先由公司注入 資金，搞好規(guī)劃設(shè)計(jì)、場(chǎng)地平整，做好開工準(zhǔn)備。 人員培訓(xùn)： 技術(shù)人員和技術(shù)工人由公司統(tǒng)一組織安排到有關(guān)專業(yè)院校和勞動(dòng)就業(yè)部門進(jìn)行職業(yè)技能培訓(xùn)，合格后上崗工作。 加工廠：總定員 65 人，其中管理層 15 人，草粉生產(chǎn)車間 15人，壓塊車間 20 人，倉庫車隊(duì) 10 人。 勞動(dòng)定員 種植基地：按部門計(jì)算，共計(jì) 52 人，其中管理人員 12 人，田間管理作業(yè)組工人 20 人，負(fù)責(zé)灌溉設(shè)備的使用和其它田間管理作業(yè)。下設(shè)種植場(chǎng)、干草加工廠。 消防防火安全 本工程建成投產(chǎn)后，消防防火安全極為重要，因廠區(qū)內(nèi)儲(chǔ)存大量青干草屬易燃物品，在草料庫中定點(diǎn)安裝消防消滅器，室外安裝消防火栓，工廠除制定必要的規(guī)章制度外，平時(shí)還需經(jīng)常對(duì)職工進(jìn)行防火安全教育，提高防火安全意識(shí)，進(jìn)入庫房和在草料庫工作人員禁止攜帶煙火入場(chǎng)。動(dòng)力設(shè)備、電力設(shè)備均采用接零保護(hù)，變壓器中性接地電阻小于 4 歐。對(duì)技術(shù)人員和生產(chǎn)工人定期進(jìn)行體檢，保證在職員工的身心健康。 第八章 勞動(dòng)保護(hù)、安全防護(hù) 勞動(dòng)保護(hù) 對(duì)進(jìn)入生產(chǎn)廠房的技術(shù)人員和生產(chǎn)工人，定期發(fā)放勞動(dòng)保護(hù)用品，如工作服，口罩等防護(hù)用具。 綜合利用 煤渣：鍋爐年耗煤 400 噸，生產(chǎn)脫水設(shè)施年耗煤 6800 噸，約產(chǎn)生煤渣 2020 噸，所產(chǎn)煤渣定點(diǎn)堆放，定時(shí)外運(yùn)作鋪路材料，也可給予當(dāng)?shù)刂拼u廠，作灰渣磚和輕質(zhì)混凝土塊的材料，使煤渣得到充分利用。 廢氣排放，執(zhí)行《甘肅省大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》。 廠區(qū)環(huán)境 ：廠區(qū)內(nèi)道路兩旁和建筑之間設(shè)綠化帶，修建花臺(tái)，種植樹木、花草、綠化廠區(qū)環(huán)境。 煙塵控制：鍋爐房安裝消煙除塵裝置，加高鍋爐煙囪，高空排放。 粉塵控制：草粉加工設(shè)備和飼料粉碎加工設(shè)備，選用密閉型的設(shè)備。主要污染源是加工設(shè)備噪聲和草粉飼料加工粉塵、鍋爐房煙塵。生活污水經(jīng)化糞池處理后，用污水管向廠區(qū)外排放。室外安裝地上式消火栓。高位水塔與廠區(qū)地區(qū)高差 25 米以上。廠區(qū)所在地下水資源為三級(jí)含水區(qū)， 24 小時(shí)出水量為 100500 立方米，可保證解決工廠生產(chǎn)、生活用水；水質(zhì)礦化度為 ，工廠配套軟化水設(shè)施。各 用水點(diǎn)水壓達(dá) 到 。 給排水 水量及水質(zhì)要求：草粉壓塊飼料用水主要是蒸氣鍋爐和生活用水，日用量 100 立方米。加工車間設(shè)廣照式工廠燈，廠區(qū)內(nèi)道路設(shè)戶外照明路燈。 配電間出線采用架空方式。變壓器高壓端設(shè)跌開式熔斷器和閥式避雷器個(gè)一組，作為高壓短路和過電壓保護(hù)。 2） 電源 架設(shè) 10KV 到廠部，通過配電 房變壓后向全廠供電。 供電 1） 用電負(fù)荷 根據(jù)預(yù)測(cè)配電房裝機(jī)容量為 600KW，其中動(dòng)力 550KW，照明50KW。鍋爐房設(shè)分氣罐，通過輸氣管道分別向草粉壓塊車間、食堂及公共浴室供氣。如原水硬度 過大則