【正文】 通過對項目的農(nóng)業(yè)資源排查，貫葉金絲桃是有條件形成該區(qū)龍頭經(jīng)濟(jì)作物，其經(jīng)濟(jì)效益與社會效益都對改善農(nóng)業(yè)人力資源結(jié)構(gòu)、發(fā)展地方特色粗加工工業(yè)、調(diào)整和構(gòu)建地方相對穩(wěn)定的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)具備可能性，對項目區(qū)新型農(nóng)村建設(shè)能起到推波助瀾的作用。青中壯年等優(yōu)秀勞動力大量外出，30%現(xiàn)有勞動力以老人、婦女為主，整體素質(zhì)較差、數(shù)量不足，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)質(zhì)量下降，部分承包耕地出現(xiàn)荒蕪。而通過種植貫葉金絲桃，平均每戶每畝凈增收益就可達(dá)1456元。項目區(qū)整體生產(chǎn)經(jīng)營現(xiàn)狀基于傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)勞作，以土豆、紅著、谷物、油菜等為主要經(jīng)濟(jì)作物，以辣椒、蔬菜、水果為輔助農(nóng)產(chǎn)品；以兔、牛、羊為主草食牲畜養(yǎng)殖狀況一般。以總體人員結(jié)構(gòu)近6成留下的老人小孩主觀創(chuàng)造能力相對較弱，特色產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)與龍頭經(jīng)濟(jì)作物不易形成。貫葉金絲桃的種植，則充分發(fā)揮了土壤、氣候、海撥等特殊的地理與農(nóng)業(yè)資源優(yōu)勢。經(jīng)濟(jì)林木的生長緩慢，難成大器。表101種植基地農(nóng)戶種植成本表名稱數(shù)量單價總價（元/畝）苗木16675（株/畝）（元/株）500肥料20（kg/畝）（元/kg）36農(nóng)藥1（kg/畝）8（元/kg）8人工1戶/畝500500合計1044 農(nóng)業(yè)增效項目區(qū)農(nóng)業(yè)資源主要以傳統(tǒng)農(nóng)作物及蔬菜、水果為主。 農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評價 農(nóng)民增收農(nóng)民種植貫葉金絲桃的種植成本是1044元，貫葉金絲桃的產(chǎn)量是500公斤/畝，貫葉金絲桃收購單價為5元/公斤，每畝價值2500元，農(nóng)民種植貫葉金絲桃每畝可以收入1256元。農(nóng)村結(jié)構(gòu)人員近于3成老人，3成小孩，4成青壯年結(jié)構(gòu)。間接帶動：公司以種苗低價銷售方式，在擴(kuò)展區(qū)帶動農(nóng)戶種植，桑坪、上壩等鄉(xiāng)鎮(zhèn)種植基地面積預(yù)計2000畝。 帶動基地直接帶動：公司以低價銷售或贈送種苗方式帶動當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶種植。利益運行機制：每年向農(nóng)戶進(jìn)行2次藥材收購，收購以現(xiàn)金收購方式保障農(nóng)戶利益。利益保障機制：公司保底價全面收購農(nóng)戶產(chǎn)品保障農(nóng)戶種植經(jīng)濟(jì)性和利益。農(nóng)民收入為公司收購貫葉金絲桃藥材的收入。本項目的實施，從一定程度上實現(xiàn)了項目所在地的農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)區(qū)域化布局、專業(yè)化生產(chǎn)、一體化經(jīng)營、社會化服務(wù)、企業(yè)化管理，形成以市場牽龍頭、龍頭帶基地、基地連農(nóng)戶，集種養(yǎng)加、產(chǎn)供銷、內(nèi)外貿(mào)、農(nóng)科教為一體的經(jīng)濟(jì)管理體制和運行機制，加速了項目地區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程。農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化作為農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一種生產(chǎn)經(jīng)營形式，已被社會所公認(rèn)，并取得了顯著的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益。重慶三峽云海藥業(yè)有限責(zé)任公司從事的貫葉金絲桃產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，大力發(fā)展中藥貫葉金絲桃的 GAP 規(guī)范化種植、精細(xì)化深度加工和產(chǎn)品開發(fā)，可以充分發(fā)揮云陽的資源優(yōu)勢，把云陽貫葉金絲桃的產(chǎn)業(yè)做強做大，完成我國中藥現(xiàn)代化科技產(chǎn)業(yè)基地建設(shè)，同時也能 有效增加藥材種植業(yè)在農(nóng)業(yè)種植業(yè)中的比重，促進(jìn)云陽縣農(nóng)村經(jīng)濟(jì)中產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整， 推動大農(nóng)業(yè)中各種種植業(yè)的協(xié)調(diào)發(fā)展和當(dāng)?shù)?GDP 的增長，促進(jìn)云陽農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)和中醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。對項目區(qū)農(nóng)民增收致富、農(nóng)村穩(wěn)定、農(nóng)業(yè)發(fā)展建設(shè)社會主義新農(nóng)村都具有重要作用。種植基地的建設(shè)有利于改善庫區(qū)生態(tài)環(huán)境，能夠大大提高土地的利用價值。本項目業(yè)主單位種植貫葉金絲桃只是微利經(jīng)營和扶持當(dāng)?shù)剞r(nóng)民，企業(yè)主要利潤來源是將其深加工，大幅提高金絲桃附加值以賺取利潤。經(jīng)不確定性分析，說明農(nóng)業(yè)項目還是有一定的風(fēng)險，因此需要各級政府給予扶持。收入降低5%或成本增加5%時，內(nèi)部收益率仍高于基準(zhǔn)收益率。因此，有必要就上述各單因素變化時，對項目財務(wù)內(nèi)部收益率的敏感性分析進(jìn)行測算，其結(jié)果可詳見表92。圖 9－1 盈虧平衡分析圖 敏感性分析 敏感性分析主要是考察本項目的主要因素發(fā)生變化時，對項目財務(wù)內(nèi)部收益率的影響程度。 不確定性分析 盈虧平衡分析盈虧平衡點是分析項目成本與收益平衡關(guān)系的指標(biāo)，項目盈虧平衡點（BEP）=年固定成本/（年銷售收入－年可變成本年銷售稅金及附加）100％=%，%，%以上，就會盈利。（含建設(shè)期3年）。本項目經(jīng)營成本為以上幾項之和。畝管理費200畝1000元/年育種中心、示范基地年運營成本見下表91。本項目其它費用為公司建設(shè)育種中心和示范基地在桑坪鎮(zhèn)租用土地200畝的土地租賃費及其年消耗成本。項目總定員50人，再按工資總額的30％考慮員工的醫(yī)療保險、失業(yè)保險、養(yǎng)老保險以及福利等。項目正常年收購藥材費用為4000畝*500公斤*5元＝。詳見附表5：總成本費用估算表本項目經(jīng)營成本包括外購原輔材料費、外購燃料及動力費、工資及福利費、修理費和其它費用組成。無形資產(chǎn)攤銷，按5年等額攤銷。 總成本及經(jīng)營成本估算 項目總成本估算項目總成本為經(jīng)營成本、折舊、攤銷費之和。因此。則項目達(dá)產(chǎn)年藥材收入為4000畝*500公斤*7元＝。 銷售（營業(yè)）收入、銷售（營業(yè)）稅金和附加估算 銷售（營業(yè)）收入本項目銷售營業(yè)收入分為兩部分，一部分是藥材收入，另一部分是種子種苗銷售收入。，依據(jù)國家頒布的稅種、稅目及相關(guān)規(guī)定，結(jié)合重慶市對該類項目給予的優(yōu)惠政策予以估算。（含建設(shè)期3年），本項目建設(shè)期第1年種植貫葉金絲桃1000畝，第2年即可采收；建設(shè)期第2年種植規(guī)模達(dá)到2500畝，建設(shè)期第3年完成貫葉金絲桃種植4000畝，計算期第4年即可達(dá)產(chǎn)。 其它項目自籌資金由項目單位按預(yù)算每年一次全額到位，項目單位成立項目籌建領(lǐng)導(dǎo)小組，建立嚴(yán)格的財務(wù)管理制度，嚴(yán)格按照項目預(yù)算使用資金，所有資金經(jīng)項目領(lǐng)導(dǎo)小組研究，報分管領(lǐng)導(dǎo)審批，并嚴(yán)格按照報賬制規(guī)范程序操作。 資金使用和管理 財政資金使用和管理本項目政府財政資金主要用于編制項目可行性研究報告、初步設(shè)計（或?qū)嵤┓桨福┧栀M用，新品種、新技術(shù)引進(jìn)補助及示范和培訓(xùn)所發(fā)生的費用，以及部分設(shè)備購置費用和基地所需的部分必要的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入補助。 地方財政配套資金，％。本項目流動資金全部由項目業(yè)主自籌。詳見附表2。 投資估算 總投資。建設(shè)單位管理費按渝財建（2002）247號文計取。 第八章 投資估算與資金來源 投資估算依據(jù)本項目投資估算依據(jù)如下：；《全國統(tǒng)一建筑工程基礎(chǔ)定額重慶市基價表》、1999年《重慶市市政工程預(yù)算定額》、1999年《重慶市建設(shè)工程費用定額》，以及相關(guān)規(guī)定及造價指標(biāo)估算；；。基地設(shè)消防安全部門，負(fù)責(zé)基地的消防管理工作，其主要職責(zé)是宣傳貫徹國家的消防法律、法規(guī)，提高全體職工的消防安全意識，對基地的消防設(shè)施進(jìn)行維護(hù)管理。建筑物內(nèi)的照明配電均采用阻燃型銅芯塑料絕緣導(dǎo)線(ZRBV)穿鋼管保護(hù)，動力配線采用低煙無鹵阻燃銅芯電纜沿金屬橋架敷設(shè)。建筑物按第三類防雷建筑物設(shè)計。種植基地設(shè)有急救箱，可作事故緊急處理，基地設(shè)安全部門，負(fù)責(zé)職業(yè)安全衛(wèi)生教育工作。培訓(xùn)人員經(jīng)安全教育、產(chǎn)品質(zhì)量要求、操作規(guī)程和事故處理等各項考試合格后方能上崗。初加工車間生產(chǎn)人員面向社會，以當(dāng)?shù)厍嘞聧徣藛T為主，進(jìn)行招聘。技術(shù)管理:公司以重慶中藥研究院為該項目的主要技術(shù)支持單位，其負(fù)責(zé)基地建設(shè)技術(shù)方案的審定與技術(shù)方案的實施及效果評價。同時在實施過程中負(fù)責(zé)項目協(xié)調(diào)及質(zhì)量管理、合同管理、財務(wù)管理，確保項目按GAP規(guī)范要求優(yōu)質(zhì)、高效建成。 經(jīng)營管理措施項目工程實施管理:本項目由重慶三峽云海藥業(yè)有限公司負(fù)責(zé)組織種植基地規(guī)劃、土地整治、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等，并組建項目班子進(jìn)行管理及日常工作。公司組織機構(gòu)詳見圖71。財務(wù)部：負(fù)責(zé)公司財務(wù)管理。技術(shù)部：負(fù)責(zé)農(nóng)機的使用、維護(hù)保養(yǎng)等工作。育種中心：為貫葉金絲桃種苗繁育育種。中心下設(shè)種植部、育種中心、供銷部、財務(wù)部、行政部、質(zhì)檢部等部門。第七章 項目組織與管理 組織機構(gòu)與職能劃分本項目法人單位為重慶三峽云海藥業(yè)，該公司是按“公司法”要求組建、并按現(xiàn)代化企業(yè)管理制度要求進(jìn)行規(guī)范管理的有限責(zé)任公司，實行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。 評價與審批本項目分別對廢水、廢氣、廢渣、噪聲采取了相應(yīng)的控制及治理措施，治理后能夠達(dá)到國家規(guī)定的排放標(biāo)準(zhǔn)。僅種植基地存在一定農(nóng)機具產(chǎn)生的噪聲以及少量生活垃圾。表52工程建設(shè)進(jìn)度表序號工作階段2009年（季度）2010年（季度）2011年（季度）2012年（季度）１2341234123412341前期準(zhǔn)備工作2育種中心建設(shè)與育苗3示范基地建設(shè)、設(shè)備購置、與技術(shù)培訓(xùn)4完成種植基地1000畝栽種工作以及技術(shù)研究5種植面積達(dá)到2500畝，完善基地基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，開始投產(chǎn)6種植面積達(dá)到4000畝，種植基地全面建設(shè)完成。2010年032011年02月，貫葉金絲桃種植面積達(dá)到2500畝，完善基地基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，并開始投產(chǎn)。2009年05月完成示范基地建設(shè)以及設(shè)備采購工作，并啟動種植基地金絲桃栽種工作和技術(shù)培訓(xùn)。具體上述進(jìn)度安排如下：2009年03月完成項目可行性研究報告及基地基礎(chǔ)設(shè)施規(guī)劃等前期準(zhǔn)備工作。線路均采用銅芯線，機械強度高，阻抗小，損耗也相應(yīng)減小。 節(jié)能減排措施按照國家能源政策規(guī)定，凡在新建項目和改擴(kuò)建項目中，應(yīng)盡量采用行之有效的節(jié)能措施。 輔助工程、其它工程根據(jù)基地不同的地形和土壤情況，修建攔山堰、排灌溝、背溝、蓄水池、沉沙凼等水利設(shè)施。初加工用房建筑面積500平方米，一層磚混結(jié)構(gòu)，50米長、10米寬、層高3米。規(guī)格：25米10米，、南北走向、頂高5米，共兩拱。 設(shè)備清單表51　設(shè)備清單序號項目領(lǐng)域設(shè)備名稱型號/規(guī)格數(shù)量（臺、套）單價（元）金額（元）育種中心445701冰箱250L2450090002冰柜350L1350035003筒式消毒器100L1150015004種子風(fēng)選機HMC671500050005封口機ZS100250010006放大鏡235707電子顯微鏡2800B210000200008電子天平3級1350035009種瓶/種盤100101000示范基地28335010大棚育苗大棚設(shè)施1500005000011灌溉設(shè)施12500250012苗盤1100001000013種植設(shè)備犁耕機18000800014旋耕機1100001000015鋤5105016鈀5105017箕101010018筐101010020灌溉設(shè)施自動灌溉設(shè)施115000015000021農(nóng)藥用具背式噴霧器20L215030022彌霧器125025023采收加工設(shè)備干燥機JLXG21250001500024切片機 ZQP861150002500025打包機DB211200012000質(zhì)量中心20950026高效液相色譜LC100115000015000027快速水分測定儀SH10A型15000500028遠(yuǎn)紅外干燥箱1011Y15000500029馬福爐SX系列180008000