【正文】 內(nèi)蒙古阿斯哈圖礦泉開發(fā)有限公司20011年6月12日48。該項(xiàng)目建設(shè)方案合理、工藝技術(shù)先進(jìn)，具有大規(guī)模的產(chǎn)業(yè)化基礎(chǔ)。另外，在購買設(shè)備和工程施工中可能存在風(fēng)險(xiǎn)，可以采用非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的方式，即在簽訂合同時(shí)將部分風(fēng)險(xiǎn)損失轉(zhuǎn)移給合同方承擔(dān)。另外，要與當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)部門搞好協(xié)作關(guān)系，保證交通運(yùn)輸、供水、供電的正常運(yùn)行，將上述風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性降低到最低程度。同時(shí)要密切關(guān)注國內(nèi)外工藝技術(shù)的發(fā)展和進(jìn)步，及時(shí)掌握和運(yùn)用新技術(shù)、新工藝，不斷改進(jìn)和提高技術(shù)水平。具體的防范對(duì)策如下：風(fēng)險(xiǎn)控制本項(xiàng)目可控制風(fēng)險(xiǎn)主要有工程風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)等。國家的產(chǎn)業(yè)政策和三農(nóng)政策為本項(xiàng)目的發(fā)展提供了有力保障。工程風(fēng)險(xiǎn)本項(xiàng)目在籌備和立項(xiàng)階段,已對(duì)項(xiàng)目所在地區(qū)的工程地質(zhì)條件、水文地質(zhì)條件進(jìn)行了詳細(xì)地勘察，為初步設(shè)計(jì)、施工圖設(shè)計(jì)和工程建設(shè)提供了可靠的依據(jù)，可保證工程的順利實(shí)施。PET、HDPE湖南化學(xué)工業(yè)公司產(chǎn)量很大，完全可以滿足供應(yīng)。國外的礦泉水市場(chǎng)非常大，大力開發(fā)市場(chǎng)銷售渠道，以便更好的擴(kuò)大市場(chǎng)份額，把市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)降到最低點(diǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的主要因素有市場(chǎng)需求量、競(jìng)爭(zhēng)能力和價(jià)格等。項(xiàng)目實(shí)施后，包括原輔材料、工資、燃料費(fèi)、可直接促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。第十五章 社會(huì)評(píng)價(jià)項(xiàng)目建成后，將對(duì)萬合永鎮(zhèn)境內(nèi)的世界地質(zhì)公園“平頂山冰斗群”和“青山冰臼”自然古跡的旅游業(yè)直接影響很大，大量的礦泉水客商會(huì)聚集在此觀光旅游，帶動(dòng)和促進(jìn)旅游業(yè)得到快速發(fā)展。七、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論本項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)均較好，投資回收期較短，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率和投資利潤率等指標(biāo)均高于同行業(yè)平均指標(biāo)。 計(jì)算結(jié)果表明，%時(shí)，項(xiàng)目即可保本。從內(nèi)部收益率的降低幅度看，項(xiàng)目仍具備相當(dāng)強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。盈利能力分析項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅前）%35%資本收益率%財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬元1000投資回收期年投資利潤率%35%投資利稅率%六、不確定性分析敏感性分析敏感性分析主要考察銷售價(jià)格、經(jīng)營成本和建設(shè)投資的變化對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率的影響敏感度，本分析是按增減10%的幅度考察項(xiàng)目的敏感度。資金來源與運(yùn)用表詳見資金來源與運(yùn)用表（表155）。輔助指標(biāo)計(jì)算結(jié)果表明，指標(biāo)遠(yuǎn)高于行業(yè)平均投資利潤率(16%)，說明項(xiàng)目投產(chǎn)后的獲利能力和水平均很高。四、其它費(fèi)用其它費(fèi)用包括制造費(fèi)用、管理費(fèi)用和銷售費(fèi)用，%、%%計(jì)算的五、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)報(bào)表財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表根據(jù)財(cái)務(wù)測(cè)算及現(xiàn)金流量分析，其評(píng)價(jià)結(jié)果指標(biāo)如下：所得稅前：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率IRR 35%財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值NPV(Ic=16%) 1000萬元投資回收期Pt(含建設(shè)期) 根據(jù)現(xiàn)金流量計(jì)算可看出，所得稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率高于行業(yè)的基準(zhǔn)收益率(16%)，投資回收期低于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期。（3）攤銷費(fèi)：無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)均按5年攤銷。各類固定資產(chǎn)的折舊年限，參照《工業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)制度》的規(guī)定，按以下數(shù)據(jù)計(jì)算：（1）房屋及建筑物：20年。人員工資及福利費(fèi)本項(xiàng)目定員為63人，人均年工資為8400元，福利費(fèi)按全廠工資總額的14%計(jì)取。本項(xiàng)目主要采用要素法預(yù)測(cè)項(xiàng)目生產(chǎn)成本，按照物料、動(dòng)力等消耗定額，并以同類企業(yè)近幾年生產(chǎn)同類產(chǎn)品的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)為依據(jù)（表152）。注：當(dāng)?shù)卣疄閲夂屯獾赝顿Y商提供稅收等優(yōu)惠條件：前三年免稅，后兩年減稅。第二年按60%計(jì)算，第三年按80%計(jì)算，以后各按100%計(jì)算。瓶蓋：。各種機(jī)械設(shè)備、儀器購置、安裝、調(diào)試、商標(biāo)設(shè)計(jì)等建設(shè)投資構(gòu)成表 序號(hào)項(xiàng)目或費(fèi)用名稱金額(萬元)占建設(shè)投資比例（%）備注1設(shè)備購置費(fèi)(包括安裝)40040%2建筑工程費(fèi)12012%3基本預(yù)備費(fèi)10. 2%4工程建設(shè)其他費(fèi)用303%合計(jì)56056%五、流動(dòng)資金估算流動(dòng)資金需要額是按分項(xiàng)詳細(xì)估算法計(jì)算的，根據(jù)應(yīng)收帳款、存貨、現(xiàn)金、應(yīng)付帳款的周轉(zhuǎn)天數(shù)及周轉(zhuǎn)次數(shù)按年度分別計(jì)算，詳見流動(dòng)資金估算表（見表132）?；绢A(yù)備費(fèi)基本預(yù)備費(fèi)按工程費(fèi)用與其他費(fèi)用之和的10%計(jì)取。3）試車費(fèi)按150000元計(jì)取。各項(xiàng)費(fèi)用的估算如下：1）建設(shè)單位管理費(fèi)：按工程費(fèi)用的2%計(jì)取。安裝工程費(fèi)：按《輕工業(yè)工程設(shè)計(jì)概算編制辦法》計(jì)取。 三、建設(shè)投資內(nèi)容建筑工程費(fèi)按當(dāng)?shù)亟ㄖ惤Y(jié)構(gòu)建筑物造價(jià)指標(biāo)估算投資。二、建設(shè)投資估算項(xiàng)目總投資為1000萬元，其中設(shè)備購置費(fèi)為450萬，建設(shè)投資為120萬元，流動(dòng)資金為480萬元。安裝費(fèi)和其他費(fèi)用按《輕工業(yè)工程設(shè)計(jì)概算編制辦法》計(jì)取。設(shè)備價(jià)格主要根據(jù)設(shè)備生產(chǎn)廠的詢價(jià)資料和現(xiàn)行市場(chǎng)售價(jià)。國家及地方的有關(guān)規(guī)定。國家計(jì)委頒發(fā)的《可行性研究報(bào)告編制指南》。第二階段，工廠建設(shè)階段：2011年9月開始土建施工，至2011年9月完成所有土建建設(shè)工程第三階段，2012年10月進(jìn)行設(shè)備安裝調(diào)試、試生產(chǎn)， 2012年11月正式投產(chǎn)。第十一章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度一、建設(shè)工期本項(xiàng)目從工程開工之日，到建成投產(chǎn)交付使用為10個(gè)月，從2011年9月至2012年9月。員工培訓(xùn)計(jì)劃本項(xiàng)目各產(chǎn)品的生產(chǎn)是技術(shù)含量較高、操作要求規(guī)范及質(zhì)量要求嚴(yán)格的工作，這就要求培養(yǎng)一支具有較高文化素質(zhì)、職業(yè)道德、技術(shù)水平和業(yè)務(wù)能力較強(qiáng)的職工隊(duì)伍。三、勞動(dòng)定員數(shù)量 勞動(dòng)定員表勞動(dòng)定員表部 門管理人員技術(shù)人員生產(chǎn)人員輔助人員合 計(jì)總經(jīng)理11副總經(jīng)理22供應(yīng)儲(chǔ)運(yùn)部143銷 售 部134綜 合 部112財(cái) 務(wù) 部13生 產(chǎn) 計(jì) 劃 部12技術(shù)質(zhì)檢部122設(shè)備工程部122礦泉水車間2410116制瓶車間 2210115機(jī)修車間122檢驗(yàn)、化驗(yàn)中心122門衛(wèi)收發(fā)室22鍋 爐 房42水 泵 房22變 電 所22合 計(jì)63職工工資福利按每人每年平均14400元計(jì)。行政管理、收購間、庫房、運(yùn)輸、服務(wù)采用日班制。2 、管理機(jī)構(gòu)組織方案和體系圖本項(xiàng)目由雙方共同組建管理機(jī)構(gòu)，實(shí)行工廠和車間兩級(jí)管理，生產(chǎn)車間、鍋爐房、變電所、水泵房以及倉庫和行政服務(wù)機(jī)構(gòu)?！督ㄖ?nèi)部裝修設(shè)計(jì)防火規(guī)范》GB50222—95（2001年版）。中華人民共和國安全生產(chǎn)法；中華人民共和國職業(yè)病防治法；GBJ16—87《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》（2001年版）；GBZ1—2002《工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》；GBZ2—2002《工作場(chǎng)所有害因素職業(yè)接觸限值》；GBJ87—1985《工業(yè)企業(yè)噪聲控制設(shè)計(jì)規(guī)范》；GB50034—1992《工業(yè)企業(yè)照明設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)》；設(shè)計(jì)中除嚴(yán)格遵守上述規(guī)范、規(guī)定外，還要認(rèn)真貫徹國家勞動(dòng)部有關(guān)“安全第一，預(yù)防為主”的方針，保障勞動(dòng)者在勞動(dòng)過程中的安全與健康。二、節(jié)水措施凡是用水單位必須安裝計(jì)量儀器及儀表，廠部設(shè)總表為一級(jí)計(jì)量，生產(chǎn)車間及其他用水單位安裝二級(jí)計(jì)量，用水部位盡量采用感應(yīng)式開關(guān)，確保人走即關(guān)，同時(shí)要逐月進(jìn)行節(jié)水考核。根據(jù)《節(jié)約能源法》第22條規(guī)定，凡是用能單位必須安裝計(jì)量儀器及儀表。采用電能無功功率補(bǔ)償，提高功率因素，減少電能損耗，符合《評(píng)價(jià)企業(yè)合理用電技術(shù)導(dǎo)則》。外購能源外購能源有電能、自來水、煤等?！对u(píng)價(jià)企業(yè)合理用電技術(shù)導(dǎo)則》GB348583。燃料的存放在鍋爐房前的空地500平方米作為燃料和其它雜物的堆場(chǎng)。選用1臺(tái)6t/h蒸汽鍋爐。各車間應(yīng)設(shè)置火災(zāi)自動(dòng)報(bào)警系統(tǒng)，由消防值班室集中控制。所有用電設(shè)備的不帶電金屬外殼、各種金屬管路、建筑物鋼結(jié)構(gòu)做等電位連接。（2）電氣安全電力變壓器中性點(diǎn)直接接地，接地電阻不大于1Ω。車間設(shè)3臺(tái)XL21型動(dòng)力控制箱。全年總用水量為64080噸 全廠生活、消防用水量匯總表序號(hào)用水類別消防用水量（m3/h）正常用水量（m3/h）備注小時(shí)平均小時(shí)最大1生產(chǎn)用水生產(chǎn)用水工藝用水鍋爐用水692生活用水3消防用水144合計(jì)288供電工程（1）電氣負(fù)荷計(jì)算及設(shè)備全廠用電負(fù)荷中辦公系統(tǒng)、應(yīng)急照明、疏散指示照明、消防設(shè)備和消防報(bào)警系統(tǒng)按二級(jí)負(fù)荷設(shè)計(jì)，生產(chǎn)車間用電設(shè)備按三級(jí)負(fù)荷設(shè)計(jì)。廠內(nèi)運(yùn)輸設(shè)施及設(shè)備廠內(nèi)的主要運(yùn)輸設(shè)備為輸送帶、叉車、翻斗車，廠區(qū)和車間內(nèi)部的運(yùn)輸以輸送帶和翻斗車為主。經(jīng)統(tǒng)計(jì)，廠內(nèi)運(yùn)輸量為27500噸。不夠用時(shí)，可租用機(jī)動(dòng)貨車。 總平面布置內(nèi)容總平面布置主要指標(biāo)表序號(hào)指標(biāo)名稱單位數(shù)量備注1廠區(qū)總占地面積m2100002建構(gòu)筑物占地m210003堆場(chǎng)操作場(chǎng)占地m25004道路占地面積m250005廠區(qū)綠化面積m260006廠區(qū)圍墻m740正向鋼欄7建筑系數(shù)%8利用系數(shù)%9綠化系數(shù)%15廠外運(yùn)輸量及運(yùn)輸方式本項(xiàng)目的廠外運(yùn)輸主要以公路運(yùn)輸為主，廠內(nèi)運(yùn)輸主要以輸送機(jī)、叉車、翻斗車為主。四、主要原材料、燃料、動(dòng)力年需要量表序號(hào)名稱單位數(shù)量備注1礦泉水噸500002PET噸1767．53HDPE噸2084商標(biāo)萬套6