【正文】 。預(yù)計(jì)帶動(dòng)全鎮(zhèn)種植無公害蔬菜瓜果面積2萬畝以上，平均畝產(chǎn)蔬菜瓜果3噸，按照1600元/噸計(jì)算，增加收入9600萬元，凈利潤4600萬元。耕地面積53500畝，其中水田32321畝，旱坡地面積21179畝，林果用地面積110700畝，農(nóng)作物種植以水稻為主，經(jīng)濟(jì)作物以有甘蔗、木薯、水果等。技術(shù)方面，蔬菜生產(chǎn)過程中農(nóng)藥、化肥使用規(guī)程雖然多年前就開始宣傳引導(dǎo)，菜農(nóng)也有一定認(rèn)識(shí)，但由于多種原因，菜農(nóng)仍然廣泛使用農(nóng)藥、大量使用化肥等。，其中城區(qū)常年蔬菜基礎(chǔ)約2500畝，主要分布在近郊的沙埠鎮(zhèn)和尖山鎮(zhèn)，其中葉菜類點(diǎn)75%，茄果類和瓜豆類占25%。實(shí)施品牌戰(zhàn)略，生產(chǎn)過程中自始至終都貫徹質(zhì)量第一的理念，規(guī)范管理，嚴(yán)格遵守?zé)o公害蔬菜種植要求，不斷提高產(chǎn)品質(zhì)量、檔次，爭(zhēng)創(chuàng)名牌、發(fā)展名牌，發(fā)揮名牌效應(yīng)。科技規(guī)?；姆N植比原來零星分散的種植模式生產(chǎn)成本低，收益高；被租用了土地的農(nóng)民，基地聘用其為種植工人，按日結(jié)算工資，租金+薪金，切切實(shí)實(shí)地增加了農(nóng)民收入。引導(dǎo)農(nóng)民利用農(nóng)業(yè)科技種植為基礎(chǔ)，種植優(yōu)質(zhì)、高效，適應(yīng)性廣的品種?；嘏嘤?xùn)中心對(duì)農(nóng)民進(jìn)行培訓(xùn)，包含農(nóng)民實(shí)用種植技術(shù)培訓(xùn),素質(zhì)培訓(xùn),標(biāo)準(zhǔn)化管理知識(shí)培訓(xùn)。 與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機(jī)制分析該基地建成以后，將采取公司+基地+農(nóng)戶的經(jīng)營模式，其對(duì)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展可起到顯著的的帶動(dòng)作用。本項(xiàng)目以無公害蔬菜瓜果種植為重點(diǎn)，從推進(jìn)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營入手，搞好兩個(gè)延伸，一頭向基地、農(nóng)戶延伸，一頭向市場(chǎng)延伸，拉長(zhǎng)產(chǎn)業(yè)鏈條，解決農(nóng)產(chǎn)品的加工轉(zhuǎn)化問題。發(fā)展無公害蔬菜是建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的迫切需要，是增加農(nóng)民收入的重要途徑，是保障食物安全的重要內(nèi)容。增加市場(chǎng)上高檔、優(yōu)質(zhì)蔬菜產(chǎn)品供給，使蔬菜生產(chǎn)駛?cè)腴L(zhǎng)期健康發(fā)展軌道，對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起到極大的帶動(dòng)和促進(jìn)作用。 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整分析蔬菜生產(chǎn)是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)支柱產(chǎn)業(yè)之一，是農(nóng)民脫貧致富的重要途徑和增加收入的重要來源。本項(xiàng)目具有得天獨(dú)厚的自然觀景、景觀類型齊備、旅游資源多姿多彩。因此，項(xiàng)目建設(shè)對(duì)改善社會(huì)資源配置、提高農(nóng)產(chǎn)品綜合利用率，增加農(nóng)村居民收入有較大的幫助，對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)的作用十分巨大。同時(shí)有利于作物秸稈的循環(huán)利用，促進(jìn)農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。因此，項(xiàng)目從財(cái)務(wù)上分析是可行的。因此，項(xiàng)目投資對(duì)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)影響也比較大。項(xiàng)目動(dòng)態(tài)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)對(duì)固定資產(chǎn)投資最不敏感。原材料價(jià)格上漲或下降10 %時(shí)，從項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)角度來說，未來原材料價(jià)格發(fā)生變化時(shí)，這一投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)不大。當(dāng)產(chǎn)品銷售價(jià)格下降或上升10%時(shí)，敏感度系數(shù)變化不大, 說明凈現(xiàn)值對(duì)產(chǎn)品銷售價(jià)格的敏感度不高，%，%，如果銷售價(jià)格因素變化超過該臨界點(diǎn)，則項(xiàng)目才不可行。各因素變化對(duì)項(xiàng)目的內(nèi)部收益率、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值和投資回收期的影響程度。祥見盈虧平衡分析圖。 不確定性分析 盈虧平衡分析以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)BEP=固定成本/(產(chǎn)品銷售收入－可變成本－銷售稅金)100% =(－)100 %=%以上分析數(shù)據(jù)表明,% ,即年產(chǎn)蔬菜達(dá)到2880噸，年銷售收入達(dá)到564萬元，企業(yè)可保本生產(chǎn),超過該點(diǎn)即可盈利?？梢婍?xiàng)目回收投資能力和項(xiàng)目清償債務(wù)能力非常強(qiáng)。 銀行貸款清償能力分析%，低于行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)30%50%，可見債權(quán)人風(fēng)險(xiǎn)較小。,，項(xiàng)目不需要繳納稅金及附加，則利均潤總額為:利潤總額=銷售收入－總成本費(fèi)用年均稅金及附加= =（萬元）年均投資利潤率=年均利潤總額/項(xiàng)目總投資100 % 100 % =%通過計(jì)算，說明項(xiàng)目生存能力較強(qiáng)；累計(jì)財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金凈流量在項(xiàng)目投產(chǎn)期開始出現(xiàn)正數(shù)，說明項(xiàng)目持續(xù)營運(yùn)在財(cái)務(wù)上是可行的。項(xiàng)目資本金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(FIRR)%，項(xiàng)目投資盈利水平遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于行業(yè)最低基本收益（行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)為6%），項(xiàng)目投資是可以接受的。通過計(jì)算，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(FIRR)%，高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，說明項(xiàng)目盈利能力達(dá)到了行業(yè)的最低基本要求。經(jīng)測(cè)算。詳見附表5《總成本費(fèi)用估算表》。通過計(jì)算，,，；,。根據(jù)生產(chǎn)需要，各工序需要的工人和管理人員定員138人，工人的工資按每人每月1500元計(jì)算，專業(yè)技術(shù)人員和管理人員工資按每人每月2000元計(jì)算，職工福利按工資總額的7%計(jì)算。通過計(jì)算，無形資產(chǎn)攤銷50萬元。房屋及其他投資殘值率10%，折舊年限20年；設(shè)備值率10%，折舊年限10年。根據(jù)設(shè)備功率估算，投產(chǎn)期年用電53萬kw 總成本及經(jīng)營成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算產(chǎn)品單位成本表：序號(hào)項(xiàng)目單位消耗定額單價(jià)（元/單位）金額（元）年消耗1外購原材料(萬元)農(nóng)家肥噸化肥噸農(nóng)藥公斤種子畝2燃料費(fèi)、動(dòng)力和水燃料電 千瓦水3工資福利元4制造費(fèi)用元5修理費(fèi)元6折舊和攤銷元7單位產(chǎn)品單位成本　 　項(xiàng)目營運(yùn)需要投入的原材料及消耗定額見下表原材料消耗定額估算表產(chǎn)品名稱農(nóng)藥（公斤）農(nóng)家肥（公斤）化肥（公斤）哈密瓜2150120套種草莓350060豆角500070紅帆紫葉生菜400085青瓜200085苦瓜5000140絲瓜220080菜心150081圓白菜6000130菜椒200050紅菜苔400020四季豆2500小番茄2501空心菜2502冬瓜2503馬鈴薯2504萵筍1000100茄子5000125菜花3000135根據(jù)上表，種植2750畝蔬菜瓜果年需要用家藥2399公斤，農(nóng)家肥8519噸，化肥222噸。詳見附表71《營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表》。： 產(chǎn)品生產(chǎn)銷售情況表產(chǎn)品名稱播種面積（畝）畝產(chǎn)（公斤）總產(chǎn)（噸）每公斤銷售價(jià)格（元）總收入（萬元）哈密瓜100200020076套種草莓50180090豆角1503000450126紅帆紫葉生菜501000100440青瓜1505000750苦瓜1501000150絲瓜150200030072菜心1501000150圓白菜505000250菜椒503000150紅菜苔50300015036四季豆150150022563小番茄3002500750210空心菜1502500375275冬瓜30050001500225馬鈴薯150200030054萵筍3003000900茄子200100002000300菜花100250025070合計(jì)27505680090401772從上表看出，全年生產(chǎn)蔬菜瓜果共9040噸，年銷售收入為1772萬元，則平均每噸蔬菜瓜果銷售價(jià)格為1960元。項(xiàng)目貼現(xiàn)率（8%）、項(xiàng)目計(jì)算期（10年）。本項(xiàng)目為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)類，不需要征收稅。項(xiàng)目成本為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料。第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)項(xiàng)目收入為農(nóng)產(chǎn)品，按照標(biāo)準(zhǔn)畝產(chǎn)計(jì)算。申請(qǐng)財(cái)政資金120萬元，主要用于該基地種植所需的灌排設(shè)施、土地平整、農(nóng)用道路、輸變電設(shè)備、種植技術(shù)示范及培訓(xùn)、項(xiàng)目可行性研究、環(huán)境評(píng)估費(fèi)等。由企業(yè)自有資金解決。 地方財(cái)政配套資金申請(qǐng)自治區(qū)財(cái)政配套資金32萬元，abcdef區(qū)財(cái)政配套資金8萬元。詳見附表23《科技投入明細(xì)表》。 貸款利息本項(xiàng)目貸款600萬元，%計(jì)算，借款期為5年。 流動(dòng)資金據(jù)測(cè)算。詳見附表22《設(shè)備投資明細(xì)表》。儀器設(shè)備、生產(chǎn)工具購置及安裝工程定型設(shè)備和非標(biāo)設(shè)備采用詢（報(bào)）價(jià)，或參照近期同類工程的訂貨價(jià)水平和有關(guān)價(jià)格資料估算。本項(xiàng)目土建工程主要有辦公及生產(chǎn)車間、倉庫、曬場(chǎng)、職工生活用房、服務(wù)用房、圍墻、道路等。 投資估算 總投資項(xiàng)目總投資1927萬元。[2003]1號(hào)文規(guī)定累進(jìn)費(fèi)率計(jì)列。、建設(shè)部《工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》（2002年修訂本）計(jì)列。、發(fā)改委、財(cái)政廳《桂建管[2008]37號(hào)》〈關(guān)于建設(shè)工程工傷保險(xiǎn)費(fèi)計(jì)算規(guī)定的通知〉。、廣西壯族自治區(qū)發(fā)展和改革委員會(huì) 廣西壯族自治區(qū)財(cái)政廳頒布的《關(guān)于頒布2007年廣西壯族自治區(qū)市政工程費(fèi)用定額的通知》（桂建標(biāo)[2007]7號(hào)）。 第八章 投資估算和資金籌措 投資估算依據(jù)。有專職安全生產(chǎn)監(jiān)督員，負(fù)責(zé)日常安全生產(chǎn)的檢查，有安全隱患時(shí)要停產(chǎn)整改，對(duì)違規(guī)操作的職工及時(shí)糾正，預(yù)防安全事故發(fā)生而造成損失。 勞動(dòng)安全、衛(wèi)生與消防本項(xiàng)目在生產(chǎn)過程中雖然沒有產(chǎn)生有毒氣體和有毒物質(zhì)，但要堅(jiān)持“安全第一、預(yù)防為主”的原則，嚴(yán)格執(zhí)行《國家勞動(dòng)安全法》，對(duì)工人進(jìn)行崗前安全操作培訓(xùn)，配備必要的勞保用品，管理人員要督促工人嚴(yán)格按照有關(guān)機(jī)械設(shè)備操作規(guī)程進(jìn)行作業(yè)。同時(shí)，組織技術(shù)人員到區(qū)內(nèi)外同類企業(yè)或科技單位進(jìn)行學(xué)習(xí)培訓(xùn)，培訓(xùn)合格后持證上崗。加強(qiáng)與有關(guān)技術(shù)部門聯(lián)系，抓好蔬菜生產(chǎn)基地建設(shè)，保證原料供應(yīng)；加大新技術(shù)、新品種的研發(fā)，構(gòu)建“產(chǎn)、供、銷”、“企業(yè)+基地+農(nóng)戶”的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化模式。（6）項(xiàng)目建設(shè)單位做好項(xiàng)目從規(guī)劃到施工、竣工驗(yàn)收等各個(gè)環(huán)節(jié)的文件、資料、原始記錄的收集和整理，分類歸檔，以便項(xiàng)目申報(bào)單位上報(bào)組織驗(yàn)收。根據(jù)國家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)發(fā)布的《工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)范圍和規(guī)定》及《建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告增加招標(biāo)內(nèi)容和核準(zhǔn)招標(biāo)事項(xiàng)暫行規(guī)定》的要求，對(duì)該項(xiàng)目所涉及的地質(zhì)勘察、工程設(shè)計(jì)、工程監(jiān)理、工程施工以及設(shè)備采購等相關(guān)采取工作均取招投標(biāo)制，在招標(biāo)過程中嚴(yán)格遵守《中華人民共和國招投標(biāo)法》。（3）加強(qiáng)項(xiàng)目資金使用管理，項(xiàng)目資金的使用要堅(jiān)持申請(qǐng)審批制度，實(shí)行專戶管理、?？顚Ｓ茫瑖?yán)禁擠占、挪作它用；項(xiàng)目建設(shè)的財(cái)務(wù)資料自覺接受審計(jì)部門審計(jì)，項(xiàng)目竣工驗(yàn)收時(shí)，附有審計(jì)部門的審計(jì)報(bào)告。加強(qiáng)項(xiàng)目建設(shè)期和經(jīng)營期管理（1）嚴(yán)格按照項(xiàng)目實(shí)施方案批復(fù)的建設(shè)計(jì)劃、任務(wù)、指標(biāo)進(jìn)行實(shí)施。成立項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)項(xiàng)目實(shí)施的領(lǐng)導(dǎo)，協(xié)調(diào)、監(jiān)督、檢查等工作。營銷組：負(fù)責(zé)種子及肥料農(nóng)藥及低值易耗品等原材料收購及產(chǎn)品銷售工作。財(cái)務(wù)室：負(fù)責(zé)項(xiàng)目資金預(yù)算、管理和生產(chǎn)經(jīng)營財(cái)務(wù)、倉管工作。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)上嚴(yán)格按照無公害農(nóng)產(chǎn)品的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行生產(chǎn)，在農(nóng)藥、肥料、激素等的使用方法和種類上均符合無公害農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)使用準(zhǔn)則。項(xiàng)目區(qū)內(nèi)沒有大型工礦及化工企業(yè)，工業(yè)“三廢”排放少，工業(yè)污染對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的不良影響小。從環(huán)保角度對(duì)項(xiàng)目的選址、建設(shè)過程、建成后的運(yùn)行過程等的可行性進(jìn)行充分的論證。本項(xiàng)目在設(shè)計(jì)研究過程中，無論從工藝路線的確定，主要設(shè)備的選型，還是從公用設(shè)計(jì)到供熱方式的選擇，都把節(jié)約能源作為重要環(huán)節(jié)來考慮。 “三廢”處理和利用主要污染物為：清洗去根時(shí)產(chǎn)生的廢水和飄浮物，經(jīng)沼氣池或沉淀池進(jìn)行厭氣發(fā)酵分解后符合排放標(biāo)準(zhǔn)可直接排放；農(nóng)作物秸稈可作有機(jī)肥利用。第六章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 環(huán)境影響項(xiàng)目建設(shè)中土地平整、挖土填土、建材運(yùn)輸及堆放、瓜果蔬菜種植等工程施工過程，將不可避免造成部分水土流失、植被破壞、粉塵污染、菌種廢棄物等對(duì)環(huán)境造成不良影響。2010年3月，生產(chǎn)和基地建設(shè)。2009年12月完成初設(shè)及土地平整2010年1月完成招投標(biāo)。菜蔬大棚建設(shè)菜蔬大棚400畝。地板貼防潮磚。餐館和康樂室建設(shè)一層木板結(jié)構(gòu)餐館和康樂室2幢，建筑面積為450平方米（30 m2），地板貼耐磨拋光磚。優(yōu)選培育實(shí)驗(yàn)室建設(shè)一層木板結(jié)構(gòu)優(yōu)選培育實(shí)驗(yàn)室，建筑面積為105平方米（14 m），地板貼耐磨拋光磚。建筑面積150平方米（20 m），地板貼耐磨拋光磚。 設(shè)備方案本項(xiàng)目主要設(shè)備為生產(chǎn)和辦公室類設(shè)備。采用《廣西地方農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)匯編》中的蔬菜類（分冊(cè)）生產(chǎn)技術(shù)規(guī)程。 建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)本項(xiàng)目種植蔬菜瓜果占地1000畝，農(nóng)藥殘留不超標(biāo)，不含禁用的劇毒農(nóng)藥，其他農(nóng)藥殘留不超過標(biāo)準(zhǔn)允許量；硝酸鹽含量控制在432p