一般納稅人操作事項(參考版)
2024-08-15 13:18本頁面
【正文】 例如：您已拿到本月的進(jìn)項發(fā)票，票面金額是200000，進(jìn)項金額=200000/=，進(jìn)項稅額=*=，進(jìn)項稅額就是您本月可抵扣的稅額，知道可抵扣的稅額，可求出本月可開票金額，代入公式：（例如生產(chǎn)型企業(yè)）3%=[（17%X—）]/X，可求出不含稅收入X=，銷項稅額=*=，應(yīng)交增值稅額=—=。⑵如果認(rèn)證不通過，就改正不過通的發(fā)票，把不通過的發(fā)票重新寫“文本文件”，拷到U盤，帶上U盤、辦稅卡、發(fā)票抵扣聯(lián)到國稅門前認(rèn)證。四、每月月底最后兩個工作日之前進(jìn)行進(jìn)項發(fā)票認(rèn)證 進(jìn)項發(fā)票認(rèn)證打開電子報稅系統(tǒng) 進(jìn)項發(fā)票管理 防偽稅控進(jìn)項專用發(fā)票管理 輸入需要認(rèn)證的進(jìn)項發(fā)票 保存 審核 （待認(rèn)證的進(jìn)項發(fā)票全部輸完后） 再點擊進(jìn)項發(fā)票管理 待認(rèn)證進(jìn)項專用發(fā)票導(dǎo)出 選擇所屬期間 寫網(wǎng)上認(rèn)證文件 （選定所需保存該文件的地方） 保存 把待認(rèn)證結(jié)果上傳到網(wǎng)上進(jìn)入東莞市國稅網(wǎng) 發(fā)票認(rèn)證 網(wǎng)上認(rèn)證 上傳對應(yīng)文件 確定（如果網(wǎng)絡(luò)太慢，沒有顯示上傳成功，不要重復(fù)點擊上傳，要耐心等待直到上傳成功為止。
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