【正文】 （3）工程風險工程風險主要包括方案、工程地質、施工與工期等存在的各種不確定性給項目帶來的風險。為此，項目承擔單位應制定周密的計劃和方案。詳見附件“銀行貸款承諾函” 。企業(yè)目前經營狀況良好,每年盈利較多, 2022 年公司資產總額 萬元，負債總額 萬元，凈資產（所有者權益） 萬元，實收資本 萬元；銷售（營業(yè)）收入 萬元，凈利潤 萬元，銷售凈利潤率 ％，資產負債率 %，該企業(yè)自籌資金是有保證的。融資風險是建設單位必須認真對待的風險生活日用陶瓷系列產品高新產業(yè)項目項目資金申請報告56因素。投資項目的經濟效益與融資成本有關。本項目投入資金由建設單位自籌資金和銀行貸款兩個部分組成。否則將使項目進度拖延甚至擱淺，造成損失。主要財務指標表 82：主要財務指標表序號 名稱 單位 金額或指標 備注1 年總成本 萬元 平均值2 年銷售收入 萬元 平均值3 年銷售稅金及附加 萬元 平均值生活日用陶瓷系列產品高新產業(yè)項目項目資金申請報告554 年增值稅 萬元 平均值5 年所得稅 萬元 平均值6 年利潤總額 萬元 平均值7 利息備付率（ICR），平均值 　 　8 償債備付率（DSCR），平均值 　 　9 投資利潤率 % 　10 財務內部收益率 % 稅后11 項目投資財務凈現值 萬元 稅后12 投資回收期 年 稅后13 BEP（盈虧平衡點） % 　（二）項目風險分析，經濟效益和社會效益分析項目風險分析項目在建設實施、運行、管理等方面存在著資金籌措、技術、市場及管理等風險因素。（2）敏感性分析該項目對所得稅后全部投資作了敏感性分析，財務內部收益率生活日用陶瓷系列產品高新產業(yè)項目項目資金申請報告54為 %，投資回收期 年，考慮到項目在實施過程中的一些不利因素的變化分別對建設投資、經營成本、銷售收入作了提高 5%和降低 5%的單因素變化，對財務內部收益率、投資回收期影響的敏感性分析，詳見敏感性分析表 81表 81：敏感性分析表評價經濟指標變動因素 變動幅度（%）內部回收率(%) 凈現值(I=12%)(萬元) 投資回收期 (年)稅前 稅后 稅前 稅后 稅前 稅后基本方案 0% % 5% % % 銷售收入 5% % % 5% % % 經營成本 5% % % 5% % % 建設投資 5% % % 從敏感性分析表和敏感性分析圖可以看出，該項目對收入變化較為最敏感，其次為成本。投資回收期 年（含建設期）不確定性分析（1）盈虧平衡分析項目新增生產能力利用率（BEP）：%。財務盈利能力分析（1）財務現金流量表(全部資金)見附表 5，通過項目財務現金流量表計算以下財務評價指標:所得稅后:財務內部收益率 % 財務凈現值(ic=12) 萬元 投資回收期 年（含建設期）所得稅前：財務內部收益率 %。正常年度平均利潤總額為 萬元。（2）盈余公積金及公益金生活日用陶瓷系列產品高新產業(yè)項目項目資金申請報告53根據國家財務制度規(guī)定企業(yè)需計提盈余公積金，本項目分別按10%計算。見附表 2 總成本費用估算表。 （營業(yè)費用含包裝、企業(yè)需承擔運輸費、銷售等費用） 。約按固定資產投資的 2％估算。⑤攤銷費年限的選取無形資產攤銷年限以 10 年計，其它資產攤銷年限以 5 年計。建筑物折舊年限以 20 年計，設備折舊以 10 年計。福利費用標準按每月工資 14%提取。見附表 3：營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表成本費用估算（1）各項成本費用的選?、俦卷椖吭⑤o材料及燃料、動力價格費用如下序號 項目名稱 單位 年消耗量 單價（元） 金額（萬元）一 原、輔材料 　 　 　 　1 透鋰長石 噸 4300 4500 2 高嶺土 噸 1800 1500 3 金屬導磁膜層材料 　 　 　 4 其他輔助、添加劑等材料 　 　 　 　 　 　 　 　 　　 小計 　 　 　 二 燃料及動力 　 　 　 　　 水 萬噸 　 電 萬度 360 　 天然氣 萬立方 　 　 　 　 　 　　 小計 　 　 　 　 合計 　 　 　 ③人員工資及福利費的選取根據建設單位提供的當地實際水平并結合行業(yè)特點綜合考慮。銷售收入及稅金估算（1）項目設計能力 100%時,年銷售收入為 萬元，計算生活日用陶瓷系列產品高新產業(yè)項目項目資金申請報告51期年平均銷售收入為 萬元。（4）項目計算期：財務評價計算期包括建設期和生產運營期,本項目計算期為 16 年。財務評價基礎數據與參數選取項目建成后主產品: 年產 150 萬件高耐熱陶瓷（導磁煲）（1）產品銷售價格:均價為 80 元/件。具體詳見附表 4：借款還本付息計劃表。本項目貸款按年償還（含建設期） ，還本總額為 萬元，付息總額為 萬元。第 4 年，還本 350 萬元，付息 萬元。第 3 年為達產年營業(yè)，還本 350 萬元，付息 萬元。貸款償還計劃還款資金來源為本項目每年提取的固定資產折舊費、攤銷費、稅后利潤再扣除提取兩金后的剩余利潤。估算結果項目總投資為 萬元，其中建筑工程費 萬元，設備購置費 萬元，安裝工程費 萬元，工程建設其他費用 萬元（含土地費用 440 萬元） ，預備費 萬元，建設期貸款利息 萬元，流動資金 萬元。⑧工程建設其他費用估算方法、指標及費率，參照《輕工業(yè)工生活日用陶瓷系列產品高新產業(yè)項目項目資金申請報告41程設計概算編制辦法》 （QBJS10—2022）中的規(guī)定估算。①《某省建筑工程消耗量定額及統(tǒng)一基價表》 （2022） ；②《某省裝飾裝修工程消耗量定額及統(tǒng)一基價表》 （2022） ；③《某省安裝工程消耗量定額及統(tǒng)一基價表》 （2022） ；④《某省建筑安裝工程費用定額》 （2022） ；⑤《某省建筑工程計價辦法（試行） 》 、某省市政工程預算定額（2022 年） ；⑥某省市政工程費用定額（2022 年）和參考同類型工程指標，并結合現行材料價格而估算的。投資估算是根據國家發(fā)展和改革委員會《工程設計概算編制辦法》進行編制。生活日用陶瓷系列產品高新產業(yè)項目項目資金申請報告40七、投資估算及籌措（一）項目總投資估算及投資使用方案投資估算（1）編制說明本項目投資估算范圍包括建筑工程費、設備購置費、設備安裝費、其它費用、預備費用等。環(huán)境保護方面項目已獲某市環(huán)境保護局審批通過（撫環(huán)函字[2022]66 號文） 。城市規(guī)劃方面某縣規(guī)劃局已經同意并出具了獲批證書《建設項目選址意見書》（選字第黎建園 0918 號）和《建設用地規(guī)劃許可證》 （地字第選字第黎建園 0918 號） ，項目用地占地 平方米，該用地規(guī)劃為工業(yè)用地。②選用質量高、密閉性能好的閥門；③供水系統(tǒng)采取防滲、防漏措施，杜絕水量流失。日用陶瓷用水量大的為原料制備工序，公司現已采用球磨制漿工藝，每噸坯料節(jié)水約 4 噸；原料制備產生含泥及懸浮物廢水量較大，公司建立原料生產廢水回收系統(tǒng)，廢水經大面積沉淀池沉淀和過濾等設施，仍可送回原料加工重復使用。天然氣隧道窯的余熱全部循環(huán)利用為干燥熱源，單件產品干燥能耗相對節(jié)約 公斤標煤/公斤瓷。因此窯爐采用自動控制技術是目前國內外先進的有效節(jié)能手段之一。改造后窯爐的自動控制系統(tǒng)和電腦監(jiān)控系統(tǒng)是窯爐重要的裝備之一。改造后窯爐的四部分余熱除部分作為預熱空氣助燃外，全部送往干燥工序為干燥熱源，將此部分熱量充分利用產生了巨大的節(jié)能效果。g、能耗小計：3338 千卡（ 公斤標煤）/公斤瓷本項目需要燃動力及耗量表序號 材料名稱 單位 年總耗量 折標系數 折標量（噸）1 水 噸 7 kgce/t 2 電 萬度 360 9 kgce/（kW?h） 3 天然氣 萬立方 3 kgce/m3 合計 （4）節(jié)能措施①充分利窯爐的余熱，實現了熱能循環(huán)使用。d. 燒成周期： 16 小時e. 單位產品燒成能耗 3338 千卡（ 公斤標煤）/公斤瓷。天然氣隧道窯技術指標a. 燒成溫度 1310℃。（3）本項目需要燃動力及耗量情況本項目主要能耗在燒成工序，窯爐是陶瓷燒成工序的關鍵設備，陶瓷生產能源消耗最大的部分在燒成工序，而煤燒隧道窯燒成時 60%以上的熱能被煙囪抽走排放空中；且由于煤窯煙氣粉塵污染大，不能生活日用陶瓷系列產品高新產業(yè)項目項目資金申請報告37利用余熱，造成熱能浪費。國家計委、國家經貿委、建設部“關于固定資產投資工程項目可行性研究報告‘節(jié)能篇(章)’編制及評估的規(guī)定” 。《評價企業(yè)合理用水技術導則》GB7119?！对u價企業(yè)合理用電技術導則》GB3485?！吨腥A人民共和國可再生能源法》。石膏模具廢料回收處理利用；燒成階段產生的廢瓷、窯具廢料大多作為熟料回收再利用。某瓷業(yè)有限公司對原料球磨和燒成車間將采用隔離和安裝消聲生活日用陶瓷系列產品高新產業(yè)項目項目資金申請報告36設施等措施治理。廢水中超標項目主要是懸浮物（SS） 。生活垃圾應實行袋裝化，由專人收集后負責清運。施工現場應設密閉式垃圾站和封閉式垃圾容器，施工垃圾、生活垃圾分類存放。修建隔油沉砂池處理含有懸浮物和少量石油類施工廢水；施工生活日用陶瓷系列產品高新產業(yè)項目項目資金申請報告35人員生活污水處理利用現有的設施。杜絕焚燒建筑垃圾。運輸車輛應經過沖洗后駕離工地以減少污染城市大氣。施工期間所有土堆、料堆須采取加蓋防止粉塵污染的遮蓋物。固廢來源主要為燒成、制模、選瓷等工序，種類為：（4）環(huán)保治理措施①施工期間污染防治措施施工時應嚴格執(zhí)行通化市揚塵污染防止相關規(guī)定。②生產過程產生的污染物本項目生產運行中可能對環(huán)境造成影響如下：生活日用陶瓷系列產品高新產業(yè)項目項目資金申請報告34廢氣排放源為燒成工序，本項目燃料為天然氣，廢氣污染種類和排放量較少，主要為粉塵。施工機械、振搗棒等產生的噪聲。（3）建設項目產生的主要污染物①項目建設期間污染源各類燃油動力機械在進行地基開挖、場地平整、物料運輸等施工作業(yè)時，排出燃油廢氣，主要污染物為 CO 和 NO3。②生態(tài)環(huán)境：廠址地貌簡單，工業(yè)區(qū)內已平整土地，無森林草原植被、動物棲息。（二）環(huán)境保護、資源綜合利用、能源節(jié)約的措施環(huán)境保護（1）環(huán)境保護采用的標準①環(huán)境質量標準a.《環(huán)境空氣質量標準》 GB30951996 中的二級標準；b.《地表水環(huán)境質量標準》 GHZB11999 中的三類水質標準；c.《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標準》 GB306993 中的三類標準；②污染物排放標準a.《污水綜合排放標準》 GB89781996 中的一級標準；b.《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準》 GB123482022 中的三類標準；c.《大氣污染物排放標準》GB162971996 中的二級標準。該公司變壓器容量 500 千伏安；某縣水電裝機容量已達 1 萬多千瓦，省電網已在某建設 110 千伏變電站 2 座，供電站質量有保障；本項目用電可從某省某縣陶瓷工業(yè)園供電網接入。生活日用陶瓷系列產品高新產業(yè)項目項目資金申請報告32本項目所需天然氣由某縣引資已建完工的某省安泰燃氣有限公司供應。全縣擁有眾多全國聯運的貨運車輛，為運輸提供了有利條件。（3）地震基本烈度根據國家質量技術監(jiān)督局發(fā)布，2022 年 8 月 1 日實施的國家標準《中國地震動參數區(qū)劃圖》 （GB183062022） ，該項目建設區(qū)域地震動峰值加速度（相當于原地震烈度小于六度） ，工程建筑可考慮按 6 度抗震設防。外部配套條件（1）自然條件某縣屬典型的丘陵地形和中亞熱帶濕潤性氣候，氣候溫和濕潤，四季分明。因此，該原料供應有絕對保障。（2）高嶺土： 2022 年世界高嶺土年產量已達到 4100 萬噸。本項目招標內容見表招標范圍 招標組織形式 招標方式基本條目 全部招標部分招標自行招標委托招標公開招標邀請招標不采用招標方式勘查設計 √ √ √ 隧道窯、輥道窯√ √ √ 建筑工程 √ √ √ 安裝工程 √ √ √ 監(jiān)理 √ √ √ 主要設備 √ √ √ 生活日用陶瓷系列產品高新產業(yè)項目項目資金申請報告29審評部門核準意見說明： （此欄由主管部門填寫具體意見） 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 年　　月　　日生活日用陶瓷系列產品高新產業(yè)項目項目資金申請報告30六、建設條件落實情況（一）原材料供應、供水、供電等外部配套條件落實情況原材料供應原材料年消耗量： 本項目主要需要的原材料為透鋰長石 4300 噸、高嶺土 1800 噸、金屬導磁膜層材料 150 萬件。項目招標方式招標分為公開招標和邀請招標。項目招標范圍將對本項目的勘察、設計、建筑工程、安裝工程、監(jiān)理、以及主要設備等采購活動全部進行招標。由項目承擔單位落實資金后，籌建組按資金使用計劃執(zhí)行；籌建組負責組織項目設計、施工、設備訂貨、安裝、調試以及生產準備工作。監(jiān)理是一種項目實施過程中所采取的一種