【正文】 ● 公司收支預(yù)測(cè)表 第一年第二年第三年第四年第五年收入定制費(fèi)57,04072,42097,300111,520331,060網(wǎng)絡(luò)浮動(dòng)廣告15002010380058798250出租印務(wù)設(shè)備4,0008,00013,00025,00038,000普通印務(wù)服務(wù)6,0008,0009,00011,70013,765其他17553386512973159總收入6871580963303965345386394234直接花費(fèi)印務(wù)設(shè)備13,70714,50819,95820,73622,394原料1,3973,7715,3149,67710,451辦公設(shè)備1,5862,0823,2543,7074,803其他1,5002,0002,6003,4003,900總直接花費(fèi)1819022361311263748041548非直接花費(fèi)修理費(fèi)8791，7233,0517,2409,295水電費(fèi)1,7922,7403,9665,7127,084推銷費(fèi)6558309,171,8293,211人員工資福利94,479135,0961,011,1861,050,6251,134,643總非直接花費(fèi)97805140389101812010654061154233固定支出地產(chǎn)稅5,6898,36213,52519,12024,648保險(xiǎn)費(fèi)29,24130,95142,57644,23747,774總固定支出3493039313560016335772322利息支出241,031225,885208,985190,129169,092貶值262,500245,000228,667213,442199,194稅前收入120,781193,983480,839550,453662,581稅務(wù)48,32177,593192,336220,181265,033凈收入64100500320112025055263009653500公司財(cái)務(wù)狀況變化預(yù)測(cè)表第一年第二年第三年第四年第五年現(xiàn)金項(xiàng)目:凈收入(虧損)貶值262,500245,000228,667213,422199,194操作資金變化應(yīng)收款(201,033)(11,758)(106,531)(12,454)(26,532)存貨(91,379)(5,344)3,588(3,632)(7,739)預(yù)付花費(fèi)(54,827)16,138(14,531)(2,076)(4,422)應(yīng)付款109,6556,4136,22713,266應(yīng)付稅款48,31229,281114,74327,84544,852即時(shí)債款0(130,894)(146,041)(162,941)(181,796)投資活動(dòng)的資金流動(dòng)145,697265,226411,990396,663434,372出售普通股票2,500,0000000長(zhǎng)期債務(wù)(2,250,000)0000現(xiàn)金凈增長(zhǎng)395,697265,226411,990396,663434,372年初現(xiàn)金平衡0395,697660,9231,072,9131,469,576年末現(xiàn)金平衡395,697660,9231072,9131,469,576公司資產(chǎn)債務(wù)平衡預(yù)測(cè)表第一年第二年第三年第四年第五年流動(dòng)資產(chǎn)現(xiàn)金395,697660,9231,072,9131,469,5761,903,948應(yīng)收款201,033212,791319,322331,776358,308存貨91,37996,72393,13696,768104,507預(yù)付花費(fèi)54,82738,68953,22055,29659,718總流動(dòng)資產(chǎn)742,9361,009,1261,538,5911,953,4172,426,481固定資產(chǎn)房地產(chǎn)4,500,0004,500,0004,500,0004,500,0004,500,000減去貶值262,500507,500736,167949,5891,148,783總資產(chǎn)4,980,4365,001,6265,302,4245,503,8285,777,698責(zé)任即時(shí)責(zé)任應(yīng)付款109,655116,068159,661165,888179,154應(yīng)付稅款48,31277,593192,336220,181265,033即時(shí)債務(wù)130,894146,041162,941181,796202,833總即時(shí)責(zé)任288,861339,702514,938567,865647,020長(zhǎng)期債務(wù)2,119,1061,973,0651,810,1251,628,3291,425,497股本2,500,0002,500,0002,500,0002,500,0002,500,000累積盈利72,469188,859477,362807,6351,205,183企業(yè)凈值和總責(zé)任4,980,4365,001,6265,302,4255,503,82941似水流年影音服務(wù)公司。 我們將貸款25萬元用于建房，目前市場(chǎng)的商業(yè)利率為11%。因此我們預(yù)計(jì)公司顧客人數(shù)情況如下： 　 初始人數(shù)人員凈增加總?cè)藛T數(shù)第一年870*4321302第二年13025231825第三年18251271952第四年19521372089第五年2089146　*第一提的數(shù)據(jù)為預(yù)售定制人員數(shù)。根據(jù)我們所作的市場(chǎng)調(diào)查，估計(jì)定制人數(shù)會(huì)以每年15%的速度遞增。 據(jù)估計(jì)，顧客的規(guī)模是遞進(jìn)式發(fā)展的。（3） 強(qiáng)化該項(xiàng)服務(wù)的深層內(nèi)涵，刺激顧客的購(gòu)買欲望，加大品牌的宣傳力度，著力傳達(dá)選擇該服務(wù)意味著“時(shí)尚的生活方式，高雅的生活情趣”來提升顧客的認(rèn)可度，把“欲望購(gòu)買”強(qiáng)化為“需要購(gòu)買”。2． 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策（1） 同各影視類學(xué)校，制片廠及各大高校中開設(shè)相關(guān)專業(yè)的院校合作，提供就業(yè)崗位及在校生實(shí)習(xí)崗位，即節(jié)約了人力資源成本，又能在一定時(shí)期內(nèi)形成對(duì)相關(guān)專業(yè)人才的壟斷。（3） 人們消費(fèi)觀念的影響 目前除婚禮錄象外，其它影音類服務(wù)仍不屬于“必需服務(wù)”，因而就象在博大精深的傳統(tǒng)飲食文化面前推廣洋快餐一樣，我們?cè)谶M(jìn)入行業(yè)初期將會(huì)有一定阻力。且提倡“專業(yè)化”必然導(dǎo)致對(duì)高素質(zhì)專業(yè)人才的過分依賴，使絕對(duì)數(shù)目就已很少的相關(guān)專業(yè)人才相對(duì)數(shù)目更少。 六 風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策（一） 風(fēng)險(xiǎn)1． 行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)：錄象服務(wù)興起于我國(guó)90年代初期，當(dāng)時(shí)由于技術(shù)及資金的限制，此服務(wù)行業(yè)呈現(xiàn)出行業(yè)內(nèi)經(jīng)營(yíng)者投資小，設(shè)備服務(wù)簡(jiǎn)單，設(shè)備更新周期長(zhǎng)，經(jīng)營(yíng)管理制度混亂的特點(diǎn)。2． 學(xué)習(xí)新的管理理念，利用國(guó)家政策支持 注重團(tuán)隊(duì)精神和企業(yè)文化建設(shè)，明確公司經(jīng)營(yíng)理念和管理目標(biāo)，最大限度使員工參與到組織的管理決策中來……已成為企業(yè)發(fā)展競(jìng)爭(zhēng)中所不可或缺的前沿管理思想，我們應(yīng)不斷吸收先進(jìn)的管理思想，屏棄舊的無管理核心目標(biāo)的舊式管理方法，加強(qiáng)組織建設(shè)。（3）延展性（GATEWAY TO NEW MARKETS）：核心能力必須是企業(yè)向新市場(chǎng)延展的基礎(chǔ)，企業(yè)可以通過對(duì)核心的延展而創(chuàng)造出豐富多彩的產(chǎn)品。三項(xiàng)檢驗(yàn)驗(yàn)證：（1）用戶價(jià)值（COSTOMER VALUE）：“似水年華”影音服務(wù)公司創(chuàng)造出顧客可識(shí)別的（獨(dú)特的模板化設(shè)計(jì)）和看重的（過硬的錄影服務(wù)質(zhì)量），而且在顧客價(jià)值創(chuàng)造中處于關(guān)鍵地位的價(jià)值（對(duì)美好時(shí)光的留念欲望）。因此，我們將面向社會(huì)招聘一批有相關(guān)經(jīng)驗(yàn)和專業(yè)知識(shí)并有志合作的，以中青年為主的人員來壯大公司的管理隊(duì)伍。（三）人力資源配置1． 主要管理人員配置：擬聘請(qǐng)專業(yè)管理人員，如有投資商愿意為我們的計(jì)劃投資，我們則將根據(jù)其投資數(shù)額來構(gòu)成我們新的高層管理決策機(jī)構(gòu)。5． 財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)公司的財(cái)務(wù)管理。3． 人事部：負(fù)責(zé)全公司的人事調(diào)度及安排，協(xié)調(diào)平衡各部門經(jīng)理的關(guān)系。全面負(fù)責(zé)公司發(fā)展戰(zhàn)略的實(shí)施，統(tǒng)籌各項(xiàng)管理工作。另外，這種分工方式也為“多面手”式的管理人才提供了較好的成長(zhǎng)條件。經(jīng)理經(jīng)理 經(jīng)理財(cái)務(wù) 經(jīng)理營(yíng)銷采購(gòu)部 財(cái)務(wù) 營(yíng)銷財(cái)務(wù)部 研發(fā)部 A產(chǎn)品總經(jīng)理法律事務(wù)所人事部總經(jīng)理總經(jīng)理辦公室具體結(jié)構(gòu)如下圖5—1所： 總部根據(jù)各專營(yíng)店的經(jīng)營(yíng)績(jī)效、資金實(shí)力、信譽(yù)情況等事先約定一個(gè)信用額度，超過額度，總部有權(quán)取消其加盟店資格。Ⅲ 持續(xù)的協(xié)助引導(dǎo)加盟店，總部市場(chǎng)部定期檢查加盟店，并做實(shí)質(zhì)性的支援，幫助加盟店訂立營(yíng)業(yè)計(jì)劃和改善經(jīng)營(yíng)績(jī)效，進(jìn)行有效的市場(chǎng)及營(yíng)業(yè)分析，給予廣告宣傳及品牌形象的支持。優(yōu)點(diǎn)：① 可以成為加盟店的樣板店、培訓(xùn)店；② 以特許連鎖的方式來發(fā)展加盟店，總店出資較少，不需要較大的投資；③ 中小型影音服務(wù)企業(yè)擁有一定的顧客群，但長(zhǎng)時(shí)間的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)平和造成利潤(rùn)不高，技術(shù)落后，無行業(yè)top的局面，在今后引入強(qiáng)烈競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制的市場(chǎng)中，這些企業(yè)具有加入連鎖體系的選擇可能性。 世界上成功的