贛州華鎢材料設(shè)備總公司-會計報表附注年度(參考版)
2025-08-02 00:11本頁面
【正文】 。注：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備明細(xì)表按企業(yè)會計制度規(guī)定的格式列示。凈資產(chǎn)凈利潤按國際會計準(zhǔn)則按《企業(yè)會計制度》注：對與經(jīng)境外審計機(jī)構(gòu)審計的數(shù)據(jù)進(jìn)行差異比較的，應(yīng)注明該境外機(jī)構(gòu)的名稱。（三）其他對投資者決策有影響的重要事項，應(yīng)分項說明。十二、其他重要事項（一）非貨幣性交易、債務(wù)重組應(yīng)按《企業(yè)會計準(zhǔn)則—非貨幣性交易》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則—債務(wù)重組》的規(guī)定進(jìn)行披露。注2：如果公司沒有需要說明的承諾事項，也應(yīng)明確注明。注3：如果公司沒有需要在會計報表附注中說明的或有事項，也應(yīng)予以說明。注1：或有負(fù)債應(yīng)按已貼現(xiàn)商業(yè)承兌匯票形成的或有負(fù)債、未決訴訟或仲裁形成的或有負(fù)債、為其他單位提供債務(wù)擔(dān)保形成的或有負(fù)債、其他或有負(fù)債（不包括極小導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出企業(yè)的或有負(fù)債）分項披露該事項形成的原因、預(yù)計產(chǎn)生的財務(wù)影響（如無法預(yù)計，應(yīng)說明理由）、獲得補償?shù)目赡苄浴Ｆ?、子公司與母公司會計政策不一致對合并會計報表的影響（如有）子公司與母公司會計政策不一致，在編制合并會計報表時又未按母公司會計政策進(jìn)行調(diào)整的，應(yīng)說明子公司所采用的特殊會計政策，未調(diào)整的原因及其對合并會計報表中凈資產(chǎn)和凈利潤的影響。5收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 大額項目2001年2000年1999年合 計 5支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金大額項目2001年2000年1999年合 計 5收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金大額項目2001年2000年1999年合 計 5支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金大額項目2001年2000年1999年合 計 5收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金大額項目2001年2000年1999年合 計 5支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金大額項目2001年2000年1999年合 計六、母公司會計報表主要項目注釋（略）母公司會計報表有關(guān)項目包括應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款、長期投資、主營業(yè)務(wù)收入和主營業(yè)務(wù)成本、投資收益等項目。5營業(yè)外支出支出項目2002年2000年1999年固定資產(chǎn)盤虧處置固定資產(chǎn)凈損失出售無形資產(chǎn)損失債務(wù)重組損失計提的固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計提的無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計提的在建工程減值準(zhǔn)備捐贈支出罰款支出非常損失其他合 計注1：如營業(yè)外支出總額占報告期利潤總額10%（含10%）以上的，應(yīng)披露主要項目類別、內(nèi)容和金額。5營業(yè)外收入收入項目2002年2000年1999年固定資產(chǎn)盤盈處置固定資產(chǎn)凈收益罰款凈收入非貨幣性交易收益出售無形資產(chǎn)收益其他合 計注1：如營業(yè)外收入總額占報告期利潤總額10%（含10%）以上的，應(yīng)披露主要項目類別、內(nèi)容和金額。50、投資收益項 目2002年2000年1999年股票投資收益?zhèn)鶛?quán)投資收益其中：債券收益委托貸款收益其他債權(quán)投資收益聯(lián)營或合營公司分配來的利潤期末調(diào)整的被投資單位所有者權(quán)益凈增減額的金額股權(quán)投資差額攤銷股權(quán)投資轉(zhuǎn)讓收益合作經(jīng)營投資收益其他合 計 5補貼收入項 目2001年2000年1999年來源依據(jù)（列示明細(xì)）合 計注1：應(yīng)分項列示報告期補貼收入的金額，并說明取得補貼收入的來源和依據(jù)、相關(guān)批準(zhǔn)文件、批準(zhǔn)機(jī)關(guān)和文件時效。4主營業(yè)務(wù)收入、主營業(yè)務(wù)成本：業(yè) 務(wù) 分 部 報 表項 目2002年主營業(yè)務(wù)收入其中：住宿業(yè)務(wù)餐飲業(yè)務(wù)備件站銷售業(yè)務(wù)小 計公司內(nèi)各業(yè)務(wù)分部間相互抵消合 計主營業(yè)務(wù)成本餐費業(yè)務(wù)備件站銷售業(yè)務(wù)小 計公司內(nèi)各業(yè)務(wù)分部間相互抵消合 計主營業(yè)務(wù)毛利注1：住宿業(yè)務(wù)所發(fā)生的成本全部在營業(yè)費用中核算。注2：若有對以前年度損益調(diào)整致使期初未分配利潤變動的情況，應(yīng)對變動內(nèi)容、變動原因、依據(jù)和影響作出說明。4盈余公積項 目期初數(shù)本期增加本期減少期末數(shù)法定盈余公積任意盈余公積法定公益金合 計說明本年各項盈余公積的提取比例，如用盈余公積彌補虧損、轉(zhuǎn)增股本和分配股利，應(yīng)說明有關(guān)決議。注4：有限責(zé)任公司整體變更為股份公司應(yīng)說明公司設(shè)立時的驗資情況。注2：如果報告期內(nèi)有出資或增資行為的，應(yīng)披露執(zhí)行驗資的會計師事務(wù)所名稱和驗資報告文號。4遞延稅款貸項按尚未轉(zhuǎn)回的時間性差異影響所得稅的金額和接受捐贈非現(xiàn)金資產(chǎn)未來應(yīng)交所得稅的金額分別列示。3長期應(yīng)付款種 類期限初始金額應(yīng)計利息期末余額（列示明細(xì)）合 計3專項應(yīng)付款按公司接受國家撥入的具有專門用途的撥款和其他來源取得的款項分項說明。3長期借款 借款類別期末余額期初余額原幣本位幣折合率原幣本位幣折合率信用貸款保證貸款抵押貸款質(zhì)押貸款合 計 3應(yīng)付債券債券種類債券期限發(fā)行日期面值總額溢價（折價）額應(yīng)計利息總額期末余額（列示明細(xì)）合 計注1：如有債券溢價、折價，應(yīng)說明攤銷方法、攤銷期限。注2：對可轉(zhuǎn)換公司債券應(yīng)說明轉(zhuǎn)股條件等情況。3預(yù)提費用類 別期末數(shù)期初數(shù)期末結(jié)存余額的原因租賃費修理費保險費利息其他合 計3預(yù)計負(fù)債類 別期末數(shù)期初數(shù)涉及單位及關(guān)系對外提供擔(dān)保商業(yè)承兌票據(jù)貼現(xiàn)未決訴訟產(chǎn)品質(zhì)量保證其他合 計3一年內(nèi)到期的長期負(fù)債（1）一年內(nèi)到期的長期借款借款類別期末余額期初余額原幣本位幣折合率原幣本位幣折合率信用貸款保證貸款抵押貸款質(zhì)押貸款合 計 注：對已到期未償還的借款，應(yīng)說明原因，并在期后事項中反映報表日后是否已償還。注2：賬齡超過三年的大額其他應(yīng)付款，應(yīng)說明未償還的原因，并在期后事項中反映報表日后是否已償還。注2：如果各分公司、分廠異地獨立繳納所得稅，應(yīng)說明所執(zhí)行的所得稅稅率。2應(yīng)付工資內(nèi)容期末數(shù)期初數(shù)未付工資原因注：應(yīng)付工資中屬于拖欠性質(zhì)或工效掛購的，應(yīng)單獨披露。2預(yù)收帳款債權(quán)人名稱期末數(shù)期初數(shù)性質(zhì)或內(nèi)容注1：說明有無欠持本公司5%（含5%）以上表決權(quán)股份的股東單位的款項，如無此類欠款，也應(yīng)說明。2應(yīng)付票據(jù)票據(jù)種類期末數(shù)期初數(shù)本年內(nèi)將到期的金額銀行承兌匯票商業(yè)承兌匯票合 計2應(yīng)付帳款債權(quán)人名稱期末數(shù)期初數(shù)性質(zhì)或內(nèi)容咸寧機(jī)械廠沈陽鑿巖機(jī)械公司黃瑞棍張櫳 注1：說明有無欠持本公司5
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