【正文】 c、加強無公害蔬菜品牌的建設(shè)與宣傳，體現(xiàn)無公害蔬菜的高價位姿態(tài)，控制與占領(lǐng)無公害蔬菜市場。為企業(yè)創(chuàng)造良好、有序的競爭環(huán)境，實現(xiàn)優(yōu)質(zhì)優(yōu)價。e、項目經(jīng)過盈利能力分析，%，財務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=10%）為677萬元，財務(wù)分析顯示，項目經(jīng)濟效益顯著，財務(wù)指標是可以接受的。不但可創(chuàng)造顯著的經(jīng)濟效益，而且能帶來較高的社會效益，可增加農(nóng)民就業(yè)，提高農(nóng)民收入，帶動二、三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，繁榮農(nóng)村經(jīng)濟。d、項目的實施可促進農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收，農(nóng)村穩(wěn)定。c、蔬菜生產(chǎn)基地的規(guī)模化為蔬菜深加工企業(yè)提供了質(zhì)量可靠、貨源穩(wěn)定的原材料，兩者之間形成“公司加基地”的生產(chǎn)模式，推進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的進程。農(nóng)業(yè)部出臺的《全面推進“無公害食品行動計劃”的實施意見》，就是通過健全體系，完善制度，對農(nóng)產(chǎn)品的質(zhì)量安全實施全過程的監(jiān)管，有效改善和提高我國農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全水平，力爭用5年左右的時間，基本實現(xiàn)食用農(nóng)產(chǎn)品無公害生產(chǎn)，保障消費安全。無公害蔬菜標準化生產(chǎn)實現(xiàn)面積的規(guī)?；?、過程的規(guī)范化、產(chǎn)品的規(guī)格化，確保產(chǎn)品質(zhì)量的高標準，為農(nóng)產(chǎn)品深加工和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營奠定基礎(chǔ)。項目變化因子與變化率（%）財務(wù)內(nèi)部收益率（%）財務(wù)凈現(xiàn)值（萬元）投資回收期（年）銷售收入經(jīng)營成本項目投資1銷售收入變化+50011386775002872經(jīng)營成本變化0+503716770509843項目投資變化00+10603677001075210 可行性研究的結(jié)論與建議 項目可行性研究結(jié)論a、項目的實施符合中共中央、國務(wù)院關(guān)于加快實施“無公害食品行動計劃”的要求。項目對銷售收入、經(jīng)營成本和項目投資諸因素單項變化進行敏感性分析。詳見基本報表5《資金來源與地運用表》、基本報表6《資產(chǎn)負債表》、輔助報表6《固定資產(chǎn)投資借款還本付息表》?！豆潭ㄙY產(chǎn)投資借款還本付息表》分析結(jié)果，固定資產(chǎn)投資借款償還期為5年（含建設(shè)期），能夠滿足貸款機構(gòu)的要求。分析表明：該項目的凈資產(chǎn)能夠抵補負債有余，財務(wù)狀況良好。 根據(jù)資產(chǎn)負債表、資金來源與運用表、固定資產(chǎn)投資借款還本付息表分析，項目的資產(chǎn)負債率、流動比率、速動比率，以考察項目的財務(wù)狀況及清償能力。86年（含建設(shè)期）；d、投資利潤率年利潤總額（計算期平均值）投資利潤率 = —————————————— 100%項目總投資 172= —————— 100% = % 1162e、銷售額利潤率年利潤總額（計算期平均值）銷售額利潤率 = —————————————— 100%年銷售收入（計算期平均值） 172= —————— 100% = % 1039分析表明，本項目盈利能力除能滿足設(shè)定的基準收益率最低要求時，還有超額盈余，各項財務(wù)指標均處在可接受的范圍之內(nèi)，財務(wù)評價是可接受的。b、稅金及附加，根據(jù)國定現(xiàn)行有關(guān)稅費規(guī)定，蔬菜種植產(chǎn)品免征稅費。、銷售稅金及附加值a、銷售收入，根據(jù)蔬菜種植品種和產(chǎn)地批發(fā)價測算，生產(chǎn)負荷60%、80%、100%時，銷售收入分別為643萬元、839萬元和1072萬元。其他種植費用和管理費用分別按工資及福利費的120%和100%測算，分別為100萬元、128萬元、158萬元和83萬元、107萬元、132萬元；租金每畝按350元計算；銷售費用按銷售收入的5‰。f、利息支出，流動資金借款200萬元，%，年利息支出12萬元。固定資產(chǎn)殘值率10%，固定資產(chǎn)余值82萬元。c、工資及福利費，以計件工資為主，根據(jù)不同種植品種投工數(shù)量計算，生產(chǎn)負荷60%、80%、100%時，工資及福利費分別為83萬元、107萬元和132萬元。a、外購原輔材料費，蔬菜生產(chǎn)主要原輔材料品種為苗種、肥料、防治病蟲害藥物等，根據(jù)種植品種和面積測算，生產(chǎn)負荷60%、80%、100%時，外購原輔材料費分別為148萬元、189萬元和237萬元。c、項目總投資估算1162, 其中：固定資產(chǎn)投資807萬元，建設(shè)期利息15萬元，流動資金340萬元。a、設(shè)計規(guī)模：無公害蔬菜種植面積3000畝，年產(chǎn)無公害蔬菜12150t/年。 項目總投資1162萬元，籌資方案：a、自籌資金462萬元，其中：用于固定資產(chǎn)投資322萬元， 用于流動資金140萬元；b、借款700萬元，其中：用于固定資產(chǎn)投資500萬元， 用于流動資金200萬元。項目總投資估算1162萬元, 其中：固定資產(chǎn)投資822萬元，流動資金340萬元。流動資金估算340萬元(生產(chǎn)負荷100%),生產(chǎn)負荷60%和80%,流動資金估算分別為214萬元和276萬元。 固定資產(chǎn)投資估算固定資產(chǎn)投資估算822萬元，其中土建工程費433萬元，設(shè)備及安裝工程費285萬元，其它費用29萬元，基本預(yù)備費60 萬元，建設(shè)期利息15萬元?！俄椖拷ㄔO(shè)計劃進度表》 項目建設(shè)計劃進度表年月項目 2004年2005年3 45678910111212總平面布置與放樣機耕路施工排灌溝渠施工管理房施工土壤改良水泵房施工標準大棚施工設(shè)備訂貨設(shè)備安裝倉庫施工工程驗收8 投資估算與資金籌措 投資估算a、設(shè)計費參考國家有關(guān)工程設(shè)計收費標準取費；b、《全國統(tǒng)一安裝工程預(yù)算定額省綜合單價表價表》（2002版）；c、參照農(nóng)田灌溉工程有關(guān)定額；d、…………主要建筑材料綜合信息價；e、同類工程擴大指標。7 項目實施進度安排加緊項目前期工作進度，做好項目前期規(guī)劃，爭取2004年第一季度正式開工建設(shè)，建設(shè)工期一年。按照生產(chǎn)技術(shù)的要求，采用理論與實踐相結(jié)合的培訓(xùn)方式，對管理人員、技術(shù)人員和勞動工人根據(jù)不同的對象，采用不同的方式分別進行崗前培訓(xùn)、常規(guī)培訓(xùn)和定期培訓(xùn)。在生產(chǎn)管理方面要強化生產(chǎn)基地建設(shè)、凈化產(chǎn)地環(huán)境、嚴格投入品管理、推行標準化職能部門管理人員技術(shù)術(shù)人員合計備注職位人數(shù)職位人數(shù)總經(jīng)理辦公室董事長191總經(jīng)理11副總經(jīng)理11辦公室主任11行政事務(wù)11勞工保衛(wèi)22計財部會計11出納11計統(tǒng)11生產(chǎn)技術(shù)部高級農(nóng)藝師（1）副總經(jīng)理兼技術(shù)員22現(xiàn)場管理員33供銷部原料供應(yīng)22產(chǎn)品銷售43合計20生產(chǎn)和提高生產(chǎn)經(jīng)營組織化程度。 企業(yè)組織機構(gòu)圖董事會總經(jīng)理計財部經(jīng)理辦公室供銷部生產(chǎn)技術(shù)部原料供應(yīng)產(chǎn)品銷售現(xiàn)場管理生產(chǎn)技術(shù)計劃統(tǒng)計會計出納勞工保衛(wèi)行政事務(wù) 勞動定員 管理人員編制 勞動工人定員勞動工人400人，以臨時工為主，根據(jù)季節(jié)及生產(chǎn)需求，從經(jīng)過培訓(xùn)的當?shù)剞r(nóng)民中抽調(diào)。6 企業(yè)組織、勞動定員與培訓(xùn) 建立現(xiàn)代企業(yè)制度，公司實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負責(zé)制，生產(chǎn)經(jīng)營組織是實現(xiàn)企業(yè)生產(chǎn)技術(shù)管理和經(jīng)營管理的重要保證和組織措施，為滿足企業(yè)的產(chǎn)與銷而設(shè)置相應(yīng)的職能部門，基地管理的基本原則應(yīng)包括決策、計劃、組織、指揮、監(jiān)督等五個方面。播 種苗、種場生產(chǎn)技術(shù)流程施基肥整地做畦床準備苗床準備備澆 水遮 蔭出 苗除草間苗床準備 出 苗煉 苗施肥施藥備種植基地種植技術(shù)產(chǎn)流程整地做畦床準備大田準備移栽施基肥澆水緩苗培肥培土施緩苗肥肥中耕除草 收獲病蟲害防治備 5 原材料供應(yīng) 種子和種苗品種、價格、來源 品種面積 （畝）來源2004年2005年2006年 西芹400500500…………種子公司西蘭花500600600…………種子公司花椰菜300400400…………種子公司結(jié)球甘藍300300600…………種子公司西紅柿100100150…………種子公司菜椒100100150…………種子公司香蔥100200200…………種子公司大白菜200300…………種子公司西瓜100…………種子公司合計18002400 3000、數(shù)量、價格、來源 品 種價格（元/噸）來 源有機肥950省農(nóng)資集團分公司尿素1380省農(nóng)資集團分公司過磷酸鈣600省農(nóng)資集團分公司氯化鉀1340省農(nóng)資集團分公司氯化鉀復(fù)合肥1700省農(nóng)資集團分公司硫酸鉀復(fù)合肥1900省農(nóng)資集團分公司蔬菜專用肥1800省農(nóng)資集團分公司石灰450省農(nóng)資集團分公司硼砂3000省農(nóng)資集團分公司、數(shù)量、價格、來源 類型品種單價 （元/包、瓶）來 源殺蟲劑除盡省農(nóng)資集團分公司安打省農(nóng)資集團分公司苦參堿省農(nóng)資集團分公司銳勁特15省農(nóng)資集團分公司阿克泰省農(nóng)資集團分公司一遍凈省農(nóng)資集團分公司天力省農(nóng)資集團分公司強敵312省農(nóng)資集團分公司殺菌劑阿米西達 11省農(nóng)資集團分公司金雷多米爾 12省農(nóng)資集團分公司克露10省農(nóng)資集團分公司殺毒礬省農(nóng)資集團分公司百菌清 省農(nóng)資集團分公司農(nóng)用鏈霉素省農(nóng)資集團分公司可殺得省農(nóng)資集團分公司瑞毒霉10省農(nóng)資集團分公司大生省農(nóng)資集團分公司多菌靈省農(nóng)資集團分公司甲基托布津省農(nóng)資集團分公司除草劑蓋草能省農(nóng)資集團分公司蓋草靈省農(nóng)資集團分公司撲草凈省農(nóng)資集團分公司草甘磷18省農(nóng)資集團分公司生長調(diào)節(jié)劑動力2003省農(nóng)資集團分公司奧普爾12省農(nóng)資集團分公司磷酸二氫鉀省農(nóng)資集團分公司 育種、耕作農(nóng)具塑料大棚、小拱棚、塑料地膜、育苗盤、灑水桶、噴霧器等。嚴格控制施藥次數(shù)和藥量，盡量使用有效低劑量，嚴禁在蔬菜上使用有機磷等高毒高殘留農(nóng)藥，嚴格遵守采收安全間隔期。物理防治是采取頻振式殺蟲燈誘殺害蟲。 基地配備專業(yè)植保人員，堅持病蟲測報，總結(jié)病蟲害發(fā)生規(guī)律，堅持“預(yù)防為主、綜合防治”的植保方針，以生態(tài)調(diào)控、農(nóng)業(yè)措施及物理防治為主要手段，充分利用好本地天敵資源進行自然或人工控制。在開發(fā)本地市場上，公司計劃于2004年在…………區(qū)建立一家無公害蔬菜直銷超市，為市民提供有關(guān)無公害蔬菜技術(shù)的咨詢及優(yōu)質(zhì)的無公害蔬菜產(chǎn)品，滿足人們對優(yōu)質(zhì)、安全、營養(yǎng)蔬菜的要求。 各蔬菜產(chǎn)品質(zhì)量標準執(zhí)行國家有關(guān)無公害蔬菜產(chǎn)品質(zhì)量標準?？梢哉f，無公害蔬菜將成為我國蔬菜消費的主流產(chǎn)品。我國目前蔬菜供給相對過剩，給消費者提供了可挑選的空間，這就為無公害蔬菜的發(fā)展創(chuàng)造了前提條件。種種跡象已經(jīng)說明，開發(fā)無公害蔬菜已經(jīng)成為國內(nèi)外市場發(fā)展的必然趨勢。無公害蔬菜產(chǎn)品符合人類追求健康長壽和與大自然和諧共存的世界潮流。隨著國民經(jīng)濟的發(fā)展和居民生活水平的提高，食品消費已由溫飽型向質(zhì)量型轉(zhuǎn)變，蔬菜作為生活的必需品，人們對其要求更高，并由一般化轉(zhuǎn)向優(yōu)質(zhì)化、營養(yǎng)化、無害化。3 產(chǎn)品市場分析和產(chǎn)品方案設(shè)計 無公害蔬菜基本內(nèi)涵可表述為：以國家頒布的《食品衛(wèi)生標準》為衡量尺度，農(nóng)藥、重金屬、硝酸鹽、有害生物（包括有害微生物、寄生蟲卵等）等多種對人體有毒物質(zhì)的殘留量均在限定范圍或閾值以內(nèi)的蔬菜產(chǎn)品，統(tǒng)稱為無公害蔬菜。無公害蔬菜生產(chǎn)技術(shù)由…………農(nóng)業(yè)局負責(zé)，該局擁有雄厚的農(nóng)業(yè)技術(shù)力量和設(shè)備，項目參與人員有高師 5人、中師5人、助理農(nóng)藝師2人，人員年富力強，結(jié)構(gòu)合理。公司始終堅持“誠信對待客戶，面向國內(nèi)外市場，致力科技創(chuàng)新，發(fā)展優(yōu)高農(nóng)業(yè)”這一宗旨，目前公司已經(jīng)形成了自己獨特的營銷網(wǎng)絡(luò)，營銷額近500萬元。 項目實施保證條件…………*******蔬菜發(fā)展有限公司是我市最早集蔬菜基地建設(shè)、生產(chǎn)和銷售于一體農(nóng)業(yè)企業(yè)之一，經(jīng)過二十多年的發(fā)展，現(xiàn)公司擁有固定的蔬菜基地1000多畝，擁有100多人經(jīng)驗豐富、技術(shù)過硬的生產(chǎn)和管理人員，公司一貫致力于發(fā)展優(yōu)質(zhì)、營養(yǎng)、安全的無公害蔬菜生產(chǎn)。 人力技術(shù)資源。 防洪、排澇設(shè)施條件項目區(qū)現(xiàn)建有排洪閘門2 座，灌溉渠道1000米，可保證項目區(qū)內(nèi)排